Grafiki_2014_1 (461 Кб)

Федеральная служба финансово-бюджетного
надзора
Дальневосточ
ный ФО
Уральский
ФО
Южный ФО
Центральный
ФО
Сибирский
ФО
Деятельность
Росфиннадзора в сфере
валютного контроля
за I квартал 2014 года
СевероЗападный
ФО
СевероКавказский
ФО
Приволжский
ФО
1
Результаты деятельности Росфиннадзора за I квартал 2014 года *
6031
7 000
5209
4360
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0
I квартал 2014 года
Проведено проверочных мероприятий
Возбуждено дел
Вынесено постановлений о назначении административного наказания
* по данным на 23.04.2014 с учетом мероприятий, проведенных центральным аппаратом и территориальными
управлениями Росфиннадзора
2
Результаты деятельности Росфиннадзора за I квартал 2014 года
в разрезе федеральных округов
2 500
2 131
2 000
1 686
1 500
1 450
929
1 000
769 854
500
644
445
0
ЦФО+ЦА
СЗФО
ПФО
906
778
669
638
449
286
606
189
128
ЮФО
579
310
133
СКФО
228
320
СФО
УФО
280
193
ДВФО
Проведено проверочных мероприятий
возбуждено дел
вынесено постановлений о назначении административного наказания
3
Протоколы об АП ФТС России и ФНС России и постановления о
возбуждении дел об АП Прокуратуры РФ, поступившие в ТУ
Росфиннадзора в I квартале 2014 года
14 000
13 000
12 000
11 000
10 000
9 000
8 000
7 000
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0
1 599
1 057
11
ФТС России
343
21
ФНС России
Протоколов поступило
Постановления Прокуратуры РФ
0
Прокуратура РФ
Протоколов возвращено
Постановлений возвращено
Общее количество протоколов об АП, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России и ФНС России и
постановлений о возбуждении дел об АП от Прокуратуры РФ, составило 2 677. Из них 60 % - протоколы об
АП, полученные от ФНС России, 39 % - от ФТС России и 1 % - постановлений от Прокуратуры РФ.
Доля возвращенных протоколов об АП ФТС России составляет 1 % от всех поступивших в ТУ
Росфиннадзора протоколов об АП ФТС России. Доля возвращенных протоколов об АП ФНС России составляет
21 % от всех поступивших в ТУ Росфиннадзора протоколов об АП ФНС России. Возврата в I квартале 2014
года постановлений о возбуждении дел об АП Прокуратуры РФ не осуществлялось.
4
Количество протоколов об АП, поступивших от ФТС России и ФНС
России, и постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от
Прокуратуры РФ в ТУ Росфиннадзора в I квартале 2014 года
(в разрезе федеральных округов)
6 500
6 000
5 500
5 000
4 500
4 000
3 500
3 000
2 500
2 000
1 500
830
Ф
Да
О
ль
не
во
ст
оч
ны
й
Cе
Ф
ве
О
ро
-К
ав
ка
зс
ки
й
Ф
О
Ф
ки
й
Ур
ал
ьс
21 9 0
Си
би
рс
ки
й
О
213 130 0 48 143 0 154 147 0 41 74 0
ФО
О
Ф
ер
оЗа
па
дн
ый
Се
в
Ц
ен
тр
ал
ьн
ый
Ф
О
0
51 24 0
Пр
ив
ол
жс
ки
й
21 262 242 0
О
267
Ф
500
Ю
жн
ый
1 000
Количество протоколов об АП, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России
Количество протоколов об АП, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФНС России
Количество постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от Прокуратуры РФ
5
Число (доли) вступивших в законную силу постановлений о назначении
административного наказания по ст. 15.25 КоАП РФ по результатам
проверочной деятельности территориальных управлений Росфиннадзора
в сфере валютного контроля в I квартале 2014 года
1 905
43,4 %
6
0,1 %
293
6,7 %
2 189
49,8 %
Принято постановлений по результатам плановых проверочных мероприятий
Принято постановлений по результатам проверочных мероприятий по сообщениям и заявлениям,
поступающим от уполномоченных банков
Принято постановлений по протоколам ФТС России и ФНС России
Принято постановлений по постановлениям о возбуждении дел об АП, поступивших от Прокуратуры РФ
6
Лица, привлеченные к административной ответственности
территориальными управлениями Росфиннадзора
в I квартале 2014 года
1 585
69 %
483
21 %
230
10 %
Граждане
Должностные лица
Юридические лица
7
Структура выявленных нарушений территориальными управлениями
Росфиннадзора за I квартал 2014 года
Часть 6.1 ст. 15.25 Коап РФ;
544; 11 %
Часть 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ;
471; 10 %
Часть 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ;
1 126; 23,5 %
Часть 6 . cт. 15.25 КоАП РФ;
1 197; 25 %
Часть 1 . cт. 15.25 КоАП РФ ;
43; 1 %
Часть 6.4 ст. 15.25 КоАП РФ;
1; 0%
Часть 2 . cт. 15.25 КоАП РФ;
272; 6 %
Часть 5. cт. 15.25 КоАП РФ;
354; 7 %
Часть 4 . cт. 15.25 КоАП РФ;
788; 16,5 %
Часть 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ;
1; 0%
В I квартале 2014 года наибольший удельный вес в общем объеме нарушений валютного законодательства РФ и
актов органов валютного регулирования составляют нарушения установленных единых правил оформления
паспортов сделок, на которые приходится 25 % от общего числа нарушений, на нарушения установленных порядка и
сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и
информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении средств по
счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими банковскими
документам более чем на тридцать дней приходится 23,5 % от общего числа нарушений. Нарушения, связанные с
невозвратом валютной выручки при экспорте составляют 16,5% от общего числа нарушений. Нарушения
установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих
документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов о движении
средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации с подтверждающими
банковскими документам не более чем на десять дней и не более чем на тридцать дней составляют 11% и 10%
соответственно. На невозврат авансовых платежей при импорте приходится 7% от общего числа нарушений. На
нарушения установленных порядка и (или) сроков представления в налоговый орган уведомлений об открытии
(закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами
территории Российской Федерации, приходится 6% от общего объема нарушений. На долю осуществления
незаконных валютных операций приходится около 1% от общего объема нарушений.
8
Подпрограмма 3
Госпрограммы
Показатель эффективности осуществления
валютного контроля (P1)
Значение

5%
Результат
I квартала 2013 г.
P1 = 21%
S1 общее число лиц, в отношении которых проведены предварительные
проверочные мероприятия, мероприятия профилактического
характера,
проверочные
мероприятия,
административное
производство.
D1 общее число лиц, в отношении которых имелась информация о
признаках нарушений валютного законодательства Российской
Федерации.
P1 характеризует эффективность механизмов осуществления валютного
контроля, охват контрольными мероприятиями лиц, в отношении которых
имелась информация о признаках нарушений валютного законодательства.
ДРОНД
Показатель результативности валютного контроля (P2, P3 )
Значение
≥ 73%
Результат
I квартала 2013 г.
P2 = 90,5%
S2 количество постановлений о назначении административных наказаний за нарушения валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, вынесенных Росфиннадзором в отчетном году.
G2 количество дел об административных правонарушениях, возбужденных Росфиннадзором в отчетном году по
результатам плановых и внеплановых проверок.
N2 количество поступивших в Росфиннадзор в отчетном году протоколов ФТС России и ФНС России, постановлений
органов прокуратуры за вычетом возвращенных протоколов и постановлений органов прокуратуры и
направленных в другие органы.
P2 характеризует уровень эффективности выявления и пресечения нарушений.
Значение
≤ 14%
Результат
I квартала 2013 г.
P3 = 2,9%
S3 общее количество решений в отчетном году об отмене вынесенных Росфиннадзором постановлений по делам об
административных правонарушениях.
D3 количество постановлений о назначении административных наказаний за нарушения валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, вынесенных Росфиннадзором в отчетном году.
P3 отражает качество методов контроля и надзора за соблюдением актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования на основе оценки качества
правоприменительной практики.