Об изменениях в валютном законодательстве

Об изменениях в валютном законодательстве с 01 октября 2012 г.
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) сообщает, что с 01 октября 2012 года вступает в силу новая Инструкция
Банка России № 138-И 04.06.2012. «О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным
банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов
сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением».
Инструкция Центрального Банка РФ № 117-И от 15/06/2004 г. и Положение Центрального Банка РФ № 258-П от
01/06/2004 г. прекращают свое действие.
Инструкция расширяет перечень договоров (контрактов) по которым необходимо оформлять паспорт
сделки, вносит изменения в порядок оформления паспорта сделки, справки о валютных операциях, справки о
подтверждающих документах, сроки предоставления банкам документов и информации, которые связаны с
проведением валютных операций. Изменены коды видов валютных операций.
С 01 октября 2012 года паспорт сделки оформляется резидентом по договорам, а также по предварительным
договорам, предложениям о заключении таких договоров, содержащих все существенные условия договора (оферта,
публичная оферта), проектам договоров.
Паспорт сделки оформляется по следующим договорам, заключенным между резидентом и нерезидентом, сумма
обязательств по которым более эквивалента 50 тысяч долларов США:
1. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения,
предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории Российской
Федерации или ввоз на территорию Российской Федерации товаров, за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг
в документарной форме;
2. договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей
(приобретением) на территории Российской Федерации (за пределами территории Российской Федерации)
горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и
иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и
технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пунктах
промежуточной остановки либо стоянки;
3. договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, за исключением
договоров, указанных в пунктах 1, 2, 4, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу
информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
4. договоры, предусматривающие передачу недвижимого имущества по договору аренды, договоры
финансовой аренды (лизинга);
5. договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде
кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также осуществление
иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита
(займа) (за исключением договоров (контрактов (соглашений)), признаваемых законодательством Российской
Федерации разновидностью займа или приравненных к займу).
С 01 октября 2012 года в справке о валютных операциях и справке о подтверждающих документах должна
быть указана информация об ожидаемых максимальных сроках поступления валютной выручки (ожидаемых
максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств в счет осуществленных резидентами авансовых
платежей).
Инструкцией установлены порядок и сроки внесения изменений в справку о валютных операциях и справку о
подтверждающих документах, ранее принятых Банком. Новая справка должна быть представлена в Банк не позднее 15
рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих такие изменения.
Обращаем Ваше внимание, что с 01 октября 2012 года при осуществлении резидентом валютных операций,
связанных с зачислением на расчетный счет в валюте Российской Федерации валюты Российской Федерации,
поступившей от нерезидента или со списанием с расчетного счета в валюте Российской Федерации валюты
Российской Федерации в пользу нерезидента, по контракту (кредитному договору), по которому оформлен паспорт
сделки, резидент представляет в Банк справку о валютных операциях. В названных валютных операциях при
списании валюты Российской Федерации номер паспорта сделки в информации о коде вида валютной операции
расчетного документа не указывается.
Справка о валютных операциях может быть представлена резидентом так же по договорам, не предусматривающим
оформления паспорта сделки. В случае зачисления на расчетный счет резидента в валюте Российской Федерации
валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента и несогласия резидента с кодом вида валютной
операции, указанным в расчетном документе, либо если в расчетном документе не был указан код вида валютной
операции.
Кроме того, между Банком и резидентом может быть предусмотрено, что Банку предоставлено право, на основании
представленных резидентом документов, заполнять справку о валютных операциях, справку о подтверждающих
документах, паспорт сделки.
Об изменениях в Инструкции Банка России от 04.06.2012г. № 138-И с 23.02.2015 г.
согласно Указанию БР от 06.11.2014г. № 3438-У
1. Изменены бланки Паспортов сделок. Добавлен в раздел 1. «Сведения о резиденте» пункт 1.4. «Дата
внесения записи в государственный реестр».
2. Отменена обязанность предоставления клиентом при оформлении ПС информации об ожидаемых
сроках получения от нерезидентов на свои счета выручки, сроков исполнения обязательств по авансовым платежам, в
соответствии со ст. 19.1.1 Закона 173-ФЗ.
3. Добавлен в пункт 6.9 перечень оснований для отказа в принятии контракта (кредитного договора)
подпункт 6.9.4 «наличие предусмотренных правилами внутреннего контроля, разработанными в соответствии с
требованиями Банка России, оснований предполагать, что валютные операции, которые будут проводиться по
контракту (кредитному договору), могут осуществляться в целях легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, или финансирования терроризма».
4. Дополнена гл.12 п.12.14 «В случае исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем
передачи ценных бумаг, включая векселя, в оплату товаров, работ, услуг, передачи информации и результатов
интеллектуальной деятельности, резидент закрывает паспорт сделки только в случае получения от нерезидента
денежных средств в качестве оплаты таких ценных бумаг, включая векселя, либо передачи их по индоссаменту и (или)
в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на ценных бумагах именных передаточных надписей. В этом
случае резидент одновременно с заявлением о закрытии паспорта сделки в соответствии с главой 7 настоящей
Инструкции представляет в уполномоченный банк документы, подтверждающие факт оплаты ценных бумаг, включая
векселя, или их передачи по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на них
именных передаточных надписей».
5. Изменен порядок оплаты товаров, ввозимых на территорию РФ. Резидент имеет право произвести по
коду 11200 оплату товаров, ввозимых на территорию РФ, которые подлежат декларированию таможенным органом
путем подачи декларации на товары, в течение шести рабочих дней с даты выпуска (условного выпуска) товаров.
Одновременно необходимо представить декларацию на товары.
6. Изменен порядок предоставления Справки о подтверждающих документах, оформляемой на товары при
предварительном таможенном декларировании в соответствии со статьей 193 Таможенного кодекса. Резидент имеет
право предоставить Справку о подтверждающих документах и декларацию на товары в течение шести рабочих дней с
даты выпуска (условного выпуска) товаров.
7. При осуществлении расчетов резидента в пользу нерезидента по договору аренды движимого и (или)
недвижимого имущества с кодом 21300 графа 11 (ожидаемый срок) в СВО не заполняется.
8. Внесены изменения в Приложения 2 к Инструкции БР № 138-И.
9. По валютной операции, связанной с расчетами по договору уступки требования, перевода долга по
контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, в СВО указывается номер ПС. Данная операция отражается
в ведомости банковского контроля по ПС.
Об изменениях в Инструкции Банка России от 04.06.2012г. № 138-И с 02.08.2015 г.
согласно Указанию БР от 11.06.2015г. № 3671-У
2 августа вступило в силу Указание Банка России № 3671-У от 11.06.15 (О внесении изменений в Инструкцию Банка
России от 04.06.2012 № 138-И)
Основные изменения коснулись порядка оформления паспортов сделок и представления резидентами документов
и информации при осуществлении валютных операций через счета, открытые в банках за пределами территории РФ, в
частности:
1.
Изменен порядок оформления ПС и представления резидентами документов и информации при
осуществлении валютных операций через счета, открытые в банках за пределами территории РФ:
 утратила силу гл. 11 «Оформление паспорта сделки и особенности представления резидентами документов и
информации при осуществлении валютных операций через счета резидента в банке-нерезиденте» Инструкции
№ 138-И;
 резидент представляет документы и информацию для оформления паспорта сделки в любой уполномоченный
банк, в котором у него открыты расчетные счета (из числа субъектов, оформляющих паспорта сделок,
исключены территориальные учреждения Банка России);
 изменен порядок представления справок о валютных операциях (п.п. 2.6 и 3.11 Инструкции № 138-И) и
оформления паспортов сделок (п. 6.1 Инструкции № 138-И).
2.
Изменен порядок обмена документами и информацией между резидентами и уполномоченными банками
(п. 17.3 Инструкции № 138-И).
3.
Внесены изменения в перечень валютных и иных операций резидентов и нерезидентов в соответствии с
Приложением № 2 к Инструкции № 138-И:
 изменено наименование вида операции по коду 23 200 — слова «резиденту-брокеру» заменены на слова
«нерезиденту-брокеру»;
 при обмене документами и информацией на бумажном носителе документы, оформляемые резидентом,
подписываются лицом, наделенным правом подписи, заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска
печати (без разграничения на лиц, наделенных правом первой и (или) второй подписи).
Информируем Вас о том, что данный перечень изменений не является исчерпывающим!
Благодарим Вас за сотрудничество с нашим Банком!
По интересующим вопросам Вы можете обращаться в обслуживающий Вас офис:
Регион
Ответственный сотрудник
Контактный телефон
Амурская область
Приморский край
Свердловская область
Иркутская область
Республика Бурятия
Камчатский край
Москва
Фролова Мария Александровна
Князенко Юлия Александровна
Менщикова Ольга Александровна
Каратаев Д.А.
Помишина Арюна Ивановна
Боровских Ю.А.
Тарасова Маргарита Вячеславовна
(4162) 224-032
(4232)-308-558
(3433) 111-030
(3952) 780-315
(3012) 215455
(4152) 412-260
(495)988-30-63 (доб. 1016)
Если Вы не нашли свой регион, то Вы находитесь на централизованном валютном контроле Банка на базе головного
офиса и мы рады Вам помочь в решении любых вопросов и поиске любых ответов!
в Отдел валютных операций головного офиса банка по адресу г. Благовещенск, ул. Амурская, д. 225:
Тел.: (4162) 222-302, вн. 1409, (4162) 220-427, вн. 1411, моб. 8 (909) 813-15-23
или
е-mail: ovalop@atb.su
или
Центр поддержки клиентов: 8-800-100-1-321