Общие требования к оформлению документов

Уважаемые господа,
Если в сферу Вашего бизнеса входит внешнеэкономическая деятельность, Вы
должны соблюдать установленный порядок, сроки предоставления документов и
информации, связанных с проведением валютных операций.
Приводим краткую информацию по составлению необходимых документов и о
сроках их представления в Банк в соответствии с требованиями валютного
законодательства Российской Федерации.
Общие требования к оформлению документов
При составлении представляемых в Банк документов, Клиентам следует
ознакомиться:
- Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и
валютном контроле» (далее – Федеральный закон № 173-ФЗ);
- Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления
резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации,
связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов
сделок, а также порядке учёта уполномоченными банками валютных операций и
контроля за их проведением» (далее – Инструкция № 138-И);
- Письмо Банка России от 15.07.1996 № 300 «О рекомендациях по минимальным
требованиям к обязательным реквизитам и форме внешнеторговых контрактов»
(далее – Письмо № 300).
- Инструкция Банка России от 30.03.2004 № 111-И «Об обязательной продаже части
валютной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации»
- Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях. Cтатья
15.25
Рекомендуется обращать внимание на следующие моменты:
Обосновывающие документы представляются в Банк заблаговременно, не
позднее следующих сроков:
- при осуществлении валютной операции по Контракту – не позднее срока,
установленного Инструкций № 138-И для представления резидентом справки о
валютных операциях;
- при исполнении обязательств по Контракту посредством вывоза с территории
Российской Федерации или ввоза на территорию Российской Федерации товаров в
случае наличия требования о декларировании таможенным органам товаров – не
позднее даты подачи таможенной декларации;
- при исполнении иных обязательств по Контракту – не позднее срока,
установленного Инструкцией № 138-И для представления резидентом справки о
подтверждающих документах.
Подпись и печать Клиента, проставленные в документах, должны соответствовать
подписи и оттиску печати в банковской карточке образцов подписей уполномоченных
1
должностных лиц Клиента и оттиска печати. Подпись должна быть расшифрована
(Ф.И.О.). Не допускается подпись с помощью факсимиле.
Основаниями возврата Клиенту представленных в Банк документов для
последующего дополнительного заполнения или замены являются:
- заполнение документов с нарушением требований валютного законодательства РФ;
- несоответствие подписи и печати Клиента, проставленных в документах, образцам
подписи и оттиску печати в банковской карточке образцов подписей
уполномоченных должностных лиц Клиента и оттиска печати, отсутствие печати,
расшифровки подписи, а также проставление подписи с помощью факсимиле;
- неверное (некорректное) наименование Банка, Клиента;
- несоответствие информации, указанной в одних документах, сведениям,
содержащимся в других документах.
КОНТРАКТ
При оформлении и заключении Контрактов Клиентам Банка рекомендуем
придерживаться требований Письма № 300
ПАСПОРТ СДЕЛКИ
-
-
Не требуется оформление паспорта сделки:
если сумма обязательств Контракта не превышает в эквиваленте 50 тыс.
долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к
рублю, установленному Банком России на дату заключения Контракта, или в
случае изменения суммы Контракта, на дату заключения соответствующего
соглашения;
если Контрактом не предусмотрен ввоз (вывоз) товара на территорию (с
территории) Российской Федерации.
1) Паспорт сделки заполняется в порядке, изложенном в Приложении 4 к
Инструкции № 138-И.
2) Паспорт сделки должен представляться в Банк для проверки и оформления
в одном экземпляре не позднее следующих сроков:
- при осуществлении валютной операции по Контракту – не позднее срока,
установленного Инструкций № 138-И для представления резидентом справки о
валютных операциях;
- при исполнении обязательств по Контракту посредством вывоза с территории
Российской Федерации или ввоза на территорию Российской Федерации товаров в
случае наличия требования о декларировании таможенным органам товаров – не
позднее даты подачи таможенной декларации;
- при исполнении иных обязательств по Контракту – не позднее срока,
установленного Инструкцией № 138-И для представления резидентом справки о
подтверждающих документах.
3) Паспорт сделки должен представляться в Банк вместе с обосновывающими
документами.
4) Сведения, указанные в паспорте сделки должны полностью соответствовать
данным, содержащимся в обосновывающих документах.
2
5) Паспорт сделки должен переоформляться в случае изменения условий Контракта
или внесения дополнений, затрагивающих сведения, указанные в уже оформленном
Клиентом паспорте сделки. В этом случае обосновывающие документы должны
представляться Клиентом в Банк в срок не позднее 15 рабочих дней после даты
оформления соответствующих документов. В случае если в Контракте содержатся
условия о возможности его продления, паспорт сделки переоформляется не позднее 15
рабочих дней после даты, указанной в графе «Дата завершения исполнения обязательств
по контракту».
СПРАВКА О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ
1) Справка о валютных операциях составляется в порядке, изложенном в
Приложении 1 к Инструкции Банка России № 138-И.
-
2) Справка представляется в одном экземпляре в следующие сроки:
при зачислении иностранной валюты – не позднее 15 рабочих дней после даты её
зачисления;
при списании иностранной валюты – одновременно с распоряжением о переводе
иностранной валюты;
при зачислении валюты Российской Федерации – не позднее 15 рабочих дней
после даты её зачисления1;
при списании валюты Российской Федерации – одновременно с расчётным
документом1.
3) Дата справки указывается в следующем формате - ДД.ММ.ГГГГ.
ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ ДОКУМЕНТЫ
1) Подтверждающие документы должны представляться в Банк Клиентом вместе
со справкой о подтверждающих документах.
2) Справка о подтверждающих документах представляется в Банк в одном
экземпляре в следующие сроки:
- не позднее 15 рабочих дней после даты, указанной во второй части
регистрационного номера таможенной декларации, или даты выпуска (условного
выпуска) товаров;
- не позднее 15 рабочих дней после окончания месяца, в котором были
оформлены
подтверждающие
документы
(за
исключением
случаев,
предусматривающих требование оформления таможенных деклараций).
3) Информация, указанная в справке о подтверждающих документах, должна
соответствовать сведениям, содержащимся в подтверждающих документах.
4) Справка о подтверждающих документах заполняется в порядке, изложенном в
Приложении 5 к Инструкции № 138-И.
Типичные ошибки, допускаемые при заполнении Справок:
- не соблюдается формат даты - неправильный формат 22/06/2006 или 22.06.06г.;
- употребляется неверное (некорректное) наименование Банка и Клиента (резидента)
(например, необходимо указывать полное – Акционерный коммерческий банк
1
В том случае, если по Контракту оформлен паспорт сделки.
3
-
«Банк на Красных Воротах» (акционерное общество) либо краткое – АКБ «БНКВ»
(АО)).
не указан ожидаемый срок исполнения нерезидентом обязательств по Контракту.
Соблюдение требований при составлении документов валютного контроля
позволяет сократить сроки их обработки Банком, снижает вероятность их возврата для
дополнительного заполнения или замены, а также отказа Банка в проведении операций.
Если у вас появились вопросы вы можете обратиться в Управление Валютных Операций
Банка по телефонам:
+ 7 (495) 705-9607
+7 (495) 777-1058
и мы поможем вам.
4