Выписка из протокола № 47

Выписка из протокола № 47
заседания правления региональной энергетической
департамента цен и тарифов Краснодарского края
5 ноября 2014 года
комиссии
-
г. Краснодар
Председатель правления:
С.Н. Милованов, руководитель
Члены правления:
А.А. Исмелов, первый заместитель руководителя;
И.В. Бедрин, заместитель руководителя;
В.М. Котельникова, начальник управления цен потребительского
рынка;
С.В. Дорохин, начальник отдела цен и тарифов на транспорте
М.Г. Петренко, представитель НП «Совет рынка»
Присутствовали:
Симакова Н.С., представитель ОАО «Кубаньэнерго» по доверенности;
Борисова В.А., представитель ОАО «Кубаньэнерго» по доверенности;
Кудрявцев С.А., представитель ООО «Мегаполис», ООО «Лазурит»,
ООО «Новый Лазурит» по доверенности;
Дурлештер И.А., представитель ОАО «НЭСК» по доверенности;
Дудо Н.В., директор ООО «Южная фондовая компания».
Секретарь правления:
И.А. Ярмизин, консультант юридического отдела
1
Выносимый на рассмотрение вопрос
№
п/п
1
2
3
Об
1 установлении платы по индивидуальным проектам за технологическое
присоединение к электрическим сетям ОАО «Кубаньэнерго» для заявителей
ООО «Мегаполис», ООО «Лазурит», ООО «Новый Лазурит», ООО «ВТРесурс»
Об
2 установлении платы по индивидуальным проектам за технологическое
присоединение к электрическим сетям ОАО «Кубаньэнерго» для заявителей
ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО «Южная фондовая компания»
О3 внесении изменений в решение региональной энергетической комиссии –
департамента цен и тарифов Краснодарского края от 18.10.2006 № 45/2006э «О согласовании границ зон деятельности гарантирующих поставщиков»
Об
6 установлении тарифов на питьевую воду и водоотведение
6
7
О9 внесении изменений в отдельные приказы региональной энергетической
комиссии-департамента цен и тарифов Краснодарского края
2
Слушали:
1. Проект приказа «Об установлении платы по индивидуальным
проектам за технологическое присоединение к электрическим сетям ОАО
«Кубаньэнерго» для заявителей ООО «Мегаполис», ООО «Лазурит», ООО
«Новый Лазурит», ООО «ВТ-Ресурс» представила ведущий консультант
отдела цен и тарифов на электроэнергию Т.С. Горюнова.
ООО «Мегаполис», ООО «Лазурит», ООО «Новый Лазурит», ООО
«ВТ-Ресурс» уведомлены надлежащим образом о месте и времени заседания
правления региональной энергетической комиссии – департамента цен и
тарифов Краснодарского края.
Н.С. Симакова сообщила членам правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края о наличии у ОАО «Кубаньэнерго» и РЭК-департамента разных
подходов к прокладке кабельных линий и предложила перенести
рассмотрение данного вопроса на одну неделю.
И.В. Бедрин предложил согласиться с переносом рассмотрения на
заседание правления РЭК-департамента 12 ноября 2014 года.
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, А.А. Исмелов, И.В. Бедрин,
Котельникова, С.В. Дорохин, М.Г. Петренко.
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
В.М.
Решение принято единогласно.
2. Проект приказа «Об установлении платы по индивидуальным
проектам за технологическое присоединение к электрическим сетям ОАО
«Кубаньэнерго» для заявителей ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО
«Южная фондовая компания» представила ведущий консультант отдела цен
и тарифов на электроэнергию Т.С. Горюнова.
ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО «Южная фондовая компания»
уведомлены надлежащим образом о месте и времени заседания правления
региональной энергетической комиссии – департамента цен и тарифов
Краснодарского края.
Т.С. Горюнова довела до сведения членов правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края следующую информацию:
РЭК - департаментом рассмотрены предварительные укрупненные
сметные расчеты для расчета платы за технологическое присоединение к
сетям ОАО «Кубаньэнерго» энергопринимающих устройств заявителей
ООО «РН-Туапсинский НПЗ», ООО «Южная фондовая компания» (ПС
110/10 кВ «Берег мечты») от 24.01.2014 № КЭ/005/, представленные отделом
3
цен и тарифов на электроэнергию для установления платы по
индивидуальному проекту заявителя.
Для рассмотрения предоставлены укрупненные сметные расчеты
(УСР) на общую сумму 566541,76 тыс. руб. без НДС в уровне цен 3
квартала 2013 года, в том числе:
- УСР 1 Укрупненный сметный расчет на строительство открытой
ПС 110/10 кВ 2х4 мВа на сумму 480431,64 тыс. руб.;
- УСР 2 Укрупненный сметный расчет на строительство 2БРТП-10кВ
мощностью 2х630 кВА на сумму 48848,92 тыс. руб.;
- УСР 3 Укрупненный сметный расчет на строительство 2 БКРП10кВ на сумму 37261,22 тыс. руб.
Укрупненные сметные нормативы приняты по «Сборнику
укрупненных показателей стоимости строительства (реконструкции)
подстанций и линий электропередачи для нужд ОАО «Холдинг МРСК»,
который согласован письмом Минрегиона России от 17.08.2012 № 21795ИП/08 и утвержден приказом ОАО «Холдинг МРСК» от 20.09.2012 № 488.
УПС МРСК включен в Федеральный реестр сметных нормативов,
подлежащих применению при определении сметной стоимости объектов
капитального строительства, строительство которых финансируется с
привлечением средств федерального бюджета, в раздел 2 «Отраслевые
сметные нормативы».
УСР рассчитаны в уровне цен 3 квартала 2013 года, с использованием
индексов пересчета на момент разработки УСР, на основании стоимости
аналогичных этапов работ в базовых ценах сводных сметных расчетов и
локальных смет объектов-аналогов и УПС МРСК.
В соответствии с разъяснениями ФСТ России стоимость ПИР, а так же
расходы на оформление земельных участков для строительства линий
электропередачи и подстанций, возмещение убытков землепользователям, по
освоению лесных участков, археологические раскопки и иные расходы в
состав платы за технологическое присоединение по индивидуальному
проекту не включаются (письмо ФСТ России от 16.12.2013г. № ЕП13184/12). В связи с вышеизложенным необходимо вышеуказанные расходы
исключить из укрупненного сметного расчета.
1. Согласно положениям Методических указаний по определению
размера платы за технологическое присоединение к электрическим сетям,
утвержденных приказом ФСТ России от 11.09.2012 № 209-э/1, стоимость
мероприятий необходимо пересчитать в уровень цен 4 квартала 2013 года.
2. При применении УПС МРСК переход от базисных показателей
стоимости СМР и ПНР в уровне цен 2000г. к текущему уровню цен
необходимо применять индексы Минрегиона РФ к ФЕР-2001
соответствующие видам строительства – ВЛ, КЛ, ТП (п.1.4. ОЧ, приложения
6-9). Применение индексов ТЕР-2001 неправомерно.
Корректировка укрупненных сметных расчета по указанным выше
замечаниям приведет к ориентировочному снижению стоимости работ на
4
124,86 млн.руб. (22,04%), которая составит
441,68 млн.руб. против
заявленной 566,541 млн.руб.
Предварительные укрупненные расчеты в редакции РЭК прилагаются.
Кроме того. Показатель стоимости, принятый ОАО «Кубаньэнерго»
для определения стоимости ПС, включает в себя трансформатор мощностью
2х10 мВА, отходящие ВЛ на стороне НН в количестве 16 шт. с установкой
одной рабочей, секционированной выключателем, системой шин (схема
№10-1). Стоимость каждой такой ячейки составляет – 1770,8 тыс. руб. ОАО
«Кубаньэнерго» надлежит обосновать необходимость замены мощности
трансформатора 2х10 мВА на 2х4 мВА.
С учетом дополнительных материалов по корректировке укрупненных
сметных расчетов на строительство объектов электросетевого хозяйства,
представленных ОАО «Кубаньэнерго» в РЭК – департамент от 23.07.2014
года вх.№7490, для рассмотрения предоставлены типовые укрупненные
сметные расчеты (УСР) на общую сумму 428988,2 тыс. руб. без НДС, в
уровне цен 2 квартала 2014 года, в том числе:
- УСР № 1 Укрупненный сметный расчет стоимости на
технологическое присоединение
по объекту “Строительство объектов
электросетевого хозяйства от ПС 110/10 кВ ""Берег мечты"" Заявитель ООО
""РН-Туапсинский НПЗ""(ТУ №301-7/11); ООО ""Южная фондовая
компания"(ТУ №301-7/10) на сумму 356132,22 тыс. руб.;
- УСР 2 Укрупненный сметный расчет стоимости на технологическое
присоединение
по объекту “Строительство объектов электросетевого
хозяйства от ПС 110/10 кВ "Берег мечты" Заявитель ООО "РН-Туапсинский
НПЗ"(ТУ №301-7/11) на сумму 42498,47 тыс. руб.;
- УСР № 3 Укрупненный
сметный расчет
стоимости
на
технологическое присоединение
по объекту “Строительство объектов
электросетевого хозяйства от ПС 110/10 кВ "Берег мечты" Заявитель ООО
"Южная фондовая компания"(ТУ №301-7/10) на сумму 30357,51 тыс. руб.;
Объемы и виды работ, а также номенклатура необходимого к установке
оборудования, указанные в укрупненном сметном расчете, не являются
предметом настоящего анализа в связи с тем, что целесообразность
проведения необходимых видов и объемов работ
по строительству,
реконструкции, развитии и модернизации сооружений электроснабжения
для технологического присоединения определяются проектной и
энергоснабжающей организациями, а также заказчиком строительства, с
учетом бесперебойного и безаварийного обеспечения электроэнергией
потребителей.
Объемы и виды работ, а также номенклатуру подлежащего монтажу
оборудования, считаем целесообразным уточнить при расчете платы.
В процессе рассмотрения сметной документации установлено:
5
Укрупненные расчеты сметной стоимости строительства выполнены
методом определения стоимости на основе укрупненных сметных
нормативов.
Вышеуказанный метод определения стоимости строительства на
основе укрупненных сметных нормативов, в т.ч. банка данных о стоимости
ранее построенных или запроектированных объектов-аналогов, являются
рекомендованными методами определения стоимости строительства в
соответствии с МДС 81-35.2004. «Методика определения стоимости
строительной продукции на территории Российской Федерации» (п.3.27).
Укрупненные сметные нормативы приняты по «Сборнику
укрупненных показателей стоимости строительства (реконструкции)
подстанций и линий электропередачи для нужд ОАО «Холдинг МРСК»,
который согласован письмом Минрегиона России от 17.08.2012 № 21795ИП/08 и утвержден приказом ОАО «Холдинг МРСК» от 20.09.2012 № 488
(Срок включения в реестр до 31.12.2013) (далее УПС МРСК). Приказом ОАО
«Кубаньэнерго» от 24.10.2012г. № 933 указанные УПС МРСК также
утверждены для применения всеми подразделениями (филиалами) ОАО
«Кубаньэнерго». УПС МРСК включен в Федеральный реестр сметных
нормативов, подлежащих применению при определении сметной стоимости
объектов капитального строительства, строительство которых финансируется
с привлечением средств федерального бюджета, в раздел 2 «Отраслевые
сметные нормативы».
Необходимо исключить из состава:
- УСР 1 пункты «Телемеханизация ПС 110/10 кВ «Берег Мечты»,
«АИИС КУЭ», Сооружение каналов ВЧ связи», «Подвеска ВОЛС на
существующей ВЛ».
2. В соответствии с разъяснениями ФСТ России расходы на ПИР и
оформление земельных участков для строительства линий электропередачи и
подстанций, возмещение убытков землепользователям, по освоению лесных
участков, археологические раскопки и иные расходы в состав платы за
технологическое присоединение по индивидуальному проекту не
включаются (письмо ФСТ России от 16.12.2013г. № ЕП-13184/12). В связи с
вышеизложенным необходимо вышеуказанные расходы исключить из
укрупненных сметных расчетов.
3. При применении УПС МРСК переход от базисных показателей
стоимости СМР и ПНР в уровне цен 2001г. к текущему уровню цен
необходимо применять индексы Минрегиона РФ к ФЕР-2001,
соответствующие видам строительства – ВЛ-3,81, КЛ-5,11, ТП-5,56, ПНР10,1 (п.1.4. ОЧ, приложения 6-9). Применение индексов СМР-5,69 (ПС) и
3,56 (ВЛ), а так же индекса к ПНР-12,57 к ТЕР-2001 неправомерно.
4. Нормативы затрат на благоустройство, временные здания и
сооружения, ПИР и авторский надзор, прочие работы и затраты не во всех
расчетах соответствуют рекомендованным пунктами 2.7 и 4.7 УПС МРСК.
6
5. Так же в отдельных расчетах распределение на составляющие
стоимости строительства (СМР, оборудование, ПНР, ПИР и прочие) не
соответствует рекомендованным приложением 5 УПС МРСК.
Корректировка укрупненных сметных расчетов 1-3 по указанным выше
замечаниям приведет к ориентировочному снижению стоимости работ на
67233,7 тыс.руб. (15,67%), которая составит 361754,5 тыс. против заявленной
428988,2 тыс.руб.
Предварительные укрупненные расчеты в редакции РЭК прилагаются.
Кроме того есть ряд вопросов, требующих уточнений и обоснований со
стороны ОАО «Кубаньэнерго», по итогам решения которых так же возможна
корректировка стоимости мероприятий:
1.
Необходимо обратить внимание, что показатель стоимости
принятый ОАО «Кубаньэнерго» для расчета стоимости ВЛ 110 кВ
соответствует двух-цепной ВЛ на стальных опорах, провод АССR Hawk 477Т16 (281мм2).
ОАО «Кубаньэнерго» необходимо обосновать
целесообразность применения указанного провода.
2. Показатель стоимости, принятый ОАО «Кубаньэнерго» для
определения стоимости ПС, включает в себя отходящие ВЛ на стороне НН в
количестве 16шт с установкой одной рабочей, секционированной
выключателем, системой шин (схема №10-1). Стоимость каждой такой
ячейки составляет – 1889,96 тыс. руб. ОАО «Кубаньэнерго» надлежит
обосновать необходимость установки указанного количества ячеек по
стороне НН для заявителя.
Таким образом, стоимость по предварительному укрупненному
сметному расчету на строительство объектов электросетевого хозяйства в
целях
создания
возможности
технологического
присоединения
электроустановок объектов ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО «Южная
фондовая компания» (ПС 110/10 кВ «Берег мечты») составит 361 754,53 тыс.
руб., в том числе:
- на максимальную мощность строительства данного объекта (7 120,0
кВт) составит 300 569,49 тыс. руб.;
- для заявителя ООО «РН-Туапсинский НПЗ» с мощностью 1 180,0
кВт, составит 35 430,76 тыс. руб.;
- для заявителя ООО «Южная фондовая компания» с мощностью
2 060,0 кВт составит 25 754,28 тыс. руб.
Таким образом, РЭК – департамент принимает расходы на строительство
объектов электросетевого хозяйства - от существующих объектов
электросетевого хозяйства до присоединяемых энергопринимающих
устройств и (или) объектов электроэнергетики, включаемых в состав платы за
технологическое присоединение энергопринимающих устройств, в следующем
размере, соответственно для каждого заявителя:
принято РЭК-департаментом
№
п/п
Наименование статей
ед.
изм.
ООО
«РНТуапсинский
НПЗ»
ООО
«Южная
фондовая
компания»
7
1.
1.1
.
1.2
.
1.3
.
1.4
.
1.5
.
2.
2.1
.
2.2
.
2.3
.
2.4
.
3.
4.
Эксплуатационные расходы, в том числе:
Подготовка
и
выдача
сетевой
организацией
технических условий и их согласование с системным
оператором
Выполнение
технических
условий
сетевой
организацией для присоединения потребителей
Проверка
сетевой
организацией
выполнения
заявителем технических условий
Участие в осмотре должностным лицом Ростехнадзора
присоединяемых Устройств потребителя к сетям
Фактические
действия
по
присоединению
и
обеспечению работы устройств в электрической сети
Капитальные вложения на источник питания,
в том числе:
Строительство воздушных линий и (или) кабельных
линий
руб.
53 665,38
53 665,38
руб.
19 137,96
19 137,96
0,00
0,00
19 902,77
19 902,77
3 658,71
3 658,71
10 965,94
10 965,94
руб.
135 057 725,79
199 679 321,97
руб.
23 963 111,01
38 772 937,53
Строительство пунктов секционирования
руб.
0,00
21 649 800,00
руб.
31 326 280,00
0,00
руб.
79 768 334,78
139 256 584,44
кВт
1 180
2 060
руб.
135 111 391,17
199 732 987,35
Строительство
комплектных
трансформаторных
подстанций
(КТП),
распределительных
трансформаторных подстанций (РТП) с классом
напряжения до 35 кВ
Строительство центров питания, подстанций класса
напряжения 35 кВ и выше (ПС)
Спрос мощности данного Заявителя
Итого плата за технологическое присоединение по
данному Заявителю, с учётом эксплуатационных
затрат, без НДС
руб.
руб.
руб.
руб.
РЭК - департамент принимает к расчету затраты на технологическое
присоединение к сетям ОАО «Кубаньэнерго» следующих заявителей:
- ООО «РН-Туапсинский НПЗ» в размере 135 111 391,17 руб. (без
НДС), на заявленную мощность в размере 1 180,0 кВт;
- ООО «Южная фондовая компания» в размере 199 732 987,35 руб. (без
НДС), на заявленную мощность в размере 2 060,0 кВт.
РЭК – департаментом, при анализе затрат на технологическое
присоединение, определен размер платы, исходя из экономически
обоснованных расходов для подключения конкретного заявителя,
пропорционально размеру присоединяемой мощности.
В соответствии с «Основами ценообразования в области регулируемых цен
(тарифов) в электроэнергетике», утвержденными Постановлением
Правительства Российской Федерации от 29.12.2011 №1178, по итогам
проведения анализа финансово- хозяйственной деятельности экономически
обоснованные затраты предприятия подлежат учету в последующем периоде
регулировании.
ОАО «Кубаньэнерго» необоснованно завышены расходы организации.
Стоимость чел./час производителей работ принята РЭК - департаментом по
тарифным ставкам (окладам) ОАО «Кубаньэнерго», с учётом текущего
премирования.
Заключение.
8
РЭК - департаментом проанализирован порядок расчёта платы
Заявителей за технологическое присоединение мощности к электрическим
сетям
ОАО «Кубаньэнерго»,
в
соответствии с
действующим
законодательством.
Необходимо отметить, что в затраты по технологическому
присоединению ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО «Южная фондовая
компания» (ПС 110/10 кВ «Берег мечты») по индивидуальному
присоединению включены расходы по содержанию производственно –
промышленного персонала, участвующего в процессе технологического
присоединения, согласно штатного расписания ОАО «Кубаньэнерго» по
технологическому присоединению, необходимого для осуществления работ,
включенных в расчёт предприятия.
РЭК - департамент включает величину эксплуатационных расходов в
размере 53 665,38 руб., для выполнения работ по технологическому
присоединению для заявителей ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и ООО
«Южная фондовая компания» (ПС 110/10 кВ «Берег мечты») к сетям ОАО
«Кубаньэнерго».
В целях защиты прав и законных интересов потребителей, сторонам ОАО «Кубаньэнерго» и Заявителю необходимо согласовать размер
индивидуальной платы за технологическое присоединение, согласно
постановления Правительства Российской Федерации от 27.12.2004 г. № 861
(в действующей редакции), после чего РЭК - департамент утвердит размер
индивидуальной платы за технологическое присоединение.
Предложения.
Согласно требований действующего законодательства, РЭК департамент предлагает утвердить Правлению РЭК - департамента размер
платы за технологическое присоединение ООО «РН-Туапсинский НПЗ» и
ООО «Южная фондовая компания» к электрическим сетям ОАО
«Кубаньэнерго» в следующем размере:
ООО
«Южная
фондовая
компания» (ТУ №
301-7/10),
2 060
кВт
№
п/п
Наименование мероприятий
ООО
«РНТуапсинский
НПЗ» (ТУ №3017/11), 1 180 кВт
1.
Эксплуатационные расходы, в том числе:
53 665,38
53 665,38
19 137,96
19 137,96
0,00
0,00
0,00
0,00
19 902,77
19 902,77
3 658,71
3 658,71
10 965,94
10 965,94
135 057 725,79
199 679 321,97
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
2.
Подготовка и выдача ОАО «Кубаньэнерго» технических
условий и их согласование с системным оператором
Разработка ОАО «Кубаньэнерго» проектной документации
Выполнение технических условий ОАО «Кубаньэнерго»
Проверка ОАО «Кубаньэнерго» выполнения заявителем
технических условий
Участие в осмотре должностным лицом Ростехнадзора
присоединяемых устройств
потребителя к сетям ОАО
«Кубаньэнерго»
Фактические действия по присоединению и обеспечению
работы устройств в электрической сети ОАО «Кубаньэнерго»
Расходы на строительство объектов электросетевого
9
3.
хозяйства
Итого плата за технологическое присоединение по данному
Заявителю, с учётом эксплуатационных затрат, без НДС
135 111 391,17
199 732 987,35
Н.С. Симакова заявила о несогласии с представленным к утверждению
проектом приказа, поскольку в тарифе не включены затраты по некоторым
статьям, в частности, на проектно-изыскательские работы.
М.Г. Петренко сообщил об отрицательной позиции НП «Совет рынка»
по данному приказу по тем же основаниям, что были представлены при
прошлых обсуждениях этого вопроса (отсутствие обоснования показателей,
принятых для расчета стоимости ВЛ110 и ПС).
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, А.А. Исмелов, И.В. Бедрин,
Котельникова, С.В. Дорохин.
«ПРОТИВ» - М.Г. Петренко.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
В.М.
Решение принято большинством голосов.
3. Проект приказа «О внесении изменений в решение региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края от 18.10.2006 № 45/2006-э «О согласовании границ зон деятельности
гарантирующих поставщиков» представил начальник отдела цен и тарифов
на электроэнергию Ю.В. Нечесов.
ОАО «НЭСК», ООО «Оборонэнергосбыт» и ОАО «КЭСК» уведомлены
надлежащим образом о месте и времени заседания правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края.
Ю.В.
Нечесов
сообщил
членам
правления
региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края о совместном заявлении ОАО «НЭСК» и ОАО «Кубаньэнергосбыт»,
направленном в региональную энергетическую комиссию - департамент цен
и тарифов Краснодарского края письмом ОАО «НЭСК» от 05 августа 2014
года № 15.3НЭ-11/116/3570 «Об изменении границ зон деятельности
гарантирующих поставщиков» и предложил внести изменения в решение
региональной энергетической комиссии – департамента цен и тарифов
Краснодарского края от 18.10.2006 № 45/2006-э «О согласовании границ зон
деятельности гарантирующих поставщиков».
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, А.А. Исмелов, И.В. Бедрин,
Котельникова, С.В. Дорохин, М.Г. Петренко.
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
В.М.
10
Решение принято единогласно.
6. Проект приказа «Об установлении тарифов на питьевую воду и
водоотведение» представил консультант отдела цен и тарифов организаций
коммунального комплекса Р.В. Пивненко.
«Газырское» МУМПЖКХ, Выселковский
район, уведомлено
надлежащим образом о месте и времени заседания правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края.
Р.В. Пивненко довел до сведения членов правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края следующую информацию:
1.1. Натуральные показатели
Обществом подъем воды определен в размере 190,06 тыс.м 3,общие
потери – 61,43 тыс.м3, реализация услуг запланирована в размере 128,63
тыс.м3
Подъем воды экспертами РЭК-департамента приняты в расчет тарифа в
размере 193,11 тыс.м3. Объем потерь экспертами принят, согласно расчету
обоснованных расходов и неучтенных потерь воды в системах
коммунального
водоснабжения
согласованных
ГУП
КК
3
«Кубаньводкомплекс» в размере 32,32% и составил 62,41 тыс.м . Реализация
определена специалистами в размере 130,70тыс.м3. Отклонения возникли в
результате
применения
действующих
нормативов
потребления
коммунальных услуг при отсутствии приборов учета, утвержденных
приказом РЭК-департамента от 31.08.2012 № 2/2012-нп.
1.2. Производственные расходы
1.2.1. Расходы на приобретение сырья и материалов и их хранение.
Общество планирует покупку сырья и материалов на сумму 334,60
тыс.руб., в том числе на покупку горюче-смазочные материалов 333,60
тыс.руб., реагентов – 1,00 тыс.руб.
Экспертами РЭК-департамента запланированы расходы на покупку
сырья и материалов на сумму 63,53 тыс.руб., в том числе на приобретение
горюче-смазочных материалов - 43,57 тыс.руб. и 19,96 тыс.руб. на покупку
материалов и малоценные основные средства.
Расходы на покупку горюче-смазочных материалов посчитаны
согласно Распоряжению Минтранса РФ от 14.03.2008 № АМ-23-р «О
введении в действие методических рекомендаций «Нормы расхода топлив и
смазочных материалов на автомобильном транспорте». Согласно учетной
политике распределение сч. 23 «Вспомогательное производство» и сч. 26
«Общехозяйственные расходы» не определено. В силу действующего
законодательства сч. 23 и 26 экспертами РЭК-департамента были
произведены согласно выручке, полученной за предшествующий период
11
регулируемому году (далее – порядок распределения затрат на счетах не
основного производства). В результате вышесказанного планируемая
Предприятием сумма ГСМ была откорректирована.
По статье «Покупка материалов и малоценных основных средств»
запланированы расходы на покупки спец. одежды. Организацией данные
расходы были учтены по статье «Обучение персонала». Специалистами РЭКдепартамента плановый расчет необходимой спец.одежды откорректирован
согласно типовым нормам бесплатной выдачи сертифицированной
специальной одежды, специальной обуви и других средств индивидуальной
защиты работникам жилищно-коммунального хозяйства, занятым на работах
с вредными и (или) опасными условиями труда, а также на работах,
связанных с загрязнением, утвержденным приказом Министерства
здравоохранения и социального развития Российской Федерации № 543н от
03.10.2008, исключен из статьи «Обучение персонала» и включен в статью
«Покупка материалов и малоценных основных средств».
Отклонения возникли в результате исключения необоснованных
расходов по данной статье в размере 271,07 тыс.руб.
1.2.2. Расходы на энергетические ресурсы и холодную воду
Обществом запланированы расходы на приобретение электроэнергии в
размере 1944,3 тыс. руб.
Принято – 119,73 тыс.кВт.ч на сумму 778,64 тыс.руб.
Отклонено – на сумму 1165,66 тыс. руб. в связи с различной
планируемой удельной нормой электропотребления объектами холодного
водоснабжении и плановыми объемами подъема и транспортировки воды.
Планирование объёмов электропотребления объектами хозяйственнопитьевого водоснабжения на 2014 год производилось экспертами РЭКдепартамента с применением расчётной удельной нормы расхода
электрической энергии на 1 м³ добываемой и транспортируемой воды и
планируемых объемов забора воды.
Структура электропотребления по объектам водоснабжения определена
на основании фактических данных о потреблении электрической энергии
объектами водоснабжения эксплуатируемых предприятием за 2012 год.
Величина расчётной удельной нормы расхода энергоресурсов на 1 м³
добываемой и транспортируемой воды составила – 0,62 кВтч/м³.
По результатам расчёта плановый объём электропотребления на 2014
год объектами водоснабжения составил – 119,73 тыс.кВтч, затраты на
покупку электроэнергии соответственно – 778,64 тыс.руб. (с учетом НДС).
Тариф на электроэнергию принят в расчете на основании прогноза
РЭК-департамента на 2014 год в соответствии с уровнем напряжения.
1.2.3. Расходы на оплату труда производственного персонала
Заявлено Предприятием – 1 221,85 тыс.руб.
Принято в расчет тарифа – 516,77 тыс.руб.
12
Отклонения составили 705,08 тыс.руб. в связи с уменьшением
численности персонала, отраженной в штатном расписании.
Предприятием при планировании затрат в фонд оплаты труда
производственного персонала были включены административный персонал,
персонал, участвующий в оказании услуг водоотведения, а также персонал,
задействованный во всех оказываемых видах деятельности Предприятия.
Экспертами исключены из расчета штатные единицы административного
персонала и персонала, участвующий в оказании услуг водоотведения, а
штатные единицы персонала, задействованного во всех оказываемых видах
деятельности Предприятия, откорректированы экспертами, согласно порядку
распределения затрат на счетах не основного производства.
При определении расходов на оплату труда производственного
персонала, размер фонда оплаты труда экспертами определен в соответствии
с п.52 Основ ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения,
утвержденных Постановление Правительства РФ № 406 (далее – Основы
ценообразования), с учетом регионального отраслевого тарифного
соглашения и коллективного договора.
1.2.4. Начисления на фонд оплаты труда производственного персонала
Заявлено Предприятием – 250,00 тыс.руб.
Принято в расчет тарифа – 156,06 тыс.руб.
Отклонения – 93,94 тыс.руб., в связи с осуществленной
корректировкой расходов по статье «Расходы на оплату труда
производственного персонала».
Начисления на фонд оплаты труда определены в соответствии со ст.12
Федерального закона 212-ФЗ исходя из тарифа в размере 30%; в расчетах
учтены также отчисления на обязательное страхование от несчастных
случаев и профессиональных заболеваний в соответствии со ст.1
Федерального закона 179-ФЗ в размере 0,2%.
1.2.5. Общехозяйственные расходы
Организация планировала по данной статье расходов на общую сумму
347,91 тыс.руб.
Экспертами запланировано – 0,00 тыс.руб.
Отклонения – 347,91 тыс.руб.
По данной статье Предприятием планировались расходы, относимые на
сч.26 «Общехозяйственные расходы». Экспертами данная сумма была
откорректирована, согласно порядку распределения затрат на счетах не
основного производства, исключена из статьи «Общехозяйственные
расходы» и включена в статью «Административные расходы» с постатейной
разбивкой.
1.2.6. Прочие производственные расходы
13
Заявлено на 2014 год Предприятием по статье сумма 80,00 тыс.руб.,а именно
расходы на проведение медицинской комиссии в сумме 9,00 тыс.руб. и
контроль качества воды и сточных вод – 71,00 тыс.руб.
Принято экспертами – 71,00 тыс.руб., а именно расходы на проведение
химических анализов проб воды. Расходы приняты, согласно перечню
запланированных услуг по договору от 24.12.2012 № 470, заключенного
между Организацией и Усть-лабинским филиалом ФБУЗ «Центра гигиены и
эпидемиологии в Краснодарском крае».
Отклонения возникли в результате исключения необоснованных расходов по
данной статье в размере 9,00 тыс.руб.
1.3.
Ремонтные расходы
Заявлено Организацией на проведение ремонтных работ 146,10 тыс.руб., в
том числе расходы на текущий ремонт централизованных систем
водоснабжения на сумму 85,60 тыс.руб. и расходы на аварийновосстановительный ремонт – 60,50 тыс.руб.
Принято экспертами – 0,00 тыс.руб.
Для обоснования стоимости плановых ремонтных работ Организацией не
были предоставлены проектно-сметная документация на планируемый объем
ремонтных работ и плановый расчет аварийно-восстановительных работ.
Отклонения - 146,10 тыс.руб.
1.4.
Административные расходы
Организацией заявлено на 2014 год по услуги холодного водоснабжения
22,80 тыс.руб., а именно на обучение персонала 22,80 тыс.руб.
Принято экспертами РЭК-департамента 466,08 тыс.руб.
По статье специалисты РЭК-департамент планирует расходы на оплату
труда и отчисления на социальные нужды административно-управленческого
персонала, согласно штатному расписанию; на услуги связи, почтовые
расходы; на канцелярские товары; на консультационные и информационные
услуги; на аренду помещения. Из расчета исключены необоснованные
расходы, на основании п.24 Основ ценообразования.
Определенная экспертами сумма на административные расходы была
откорректирована, согласно порядку распределения затрат на счетах не
основного производства. Расходы, отнесенные Организацией на статью
«Общехозяйственные расходы», исключены из статьи и включены в статью
«Административные расходы» с постатейной разбивкой.
В результате распределения затрат экспертами РЭК-департамента
установлена доля административных расходов и определены фонд
заработной платы административного персонала в размере 275,13 тыс.руб.,
начисления на фонд заработной платы административного персонала 83,09
тыс. руб., и прочие административные расходы в размере 107,86 тыс.руб.
Отклонения –+443,28 тыс.руб.
14
1.5.
Арендная плата
Заявленная Предприятием сумма арендной платы составляет 50,00 тыс.руб.,
Принято экспертами РЭК-департамента – 0,00 тыс.руб.,
Отклонения – 50,00 тыс.руб.
По данной статье учтены сумма арендной платы, определенная на основании
договора аренды нежилого помещения, заключенного Предприятием и ЗАО
фирма «Агрокомплекс» от 01.09.2012 № 401-4. Сумма откорректирована,
согласно условиям договора, и исключена из статьи «Арендная плата» и
включена в статью «Административные расходы» с постатейной разбивкой.
1.6. Налоги
Заявлено Предприятием – 70,00 тыс.руб.
Принято специалистами – 67,90 тыс.руб.
Отклонение – 2,10 тыс.руб.
Расходы по данной статье специалистами РЭК–департамента определены для
оплаты водного налога.
Водный налог в тарифе на 2014 год рассчитан на планируемый объем забора
воды с применением льготы по расчетным объемам для населения, в
соответствии со ставками, установленными 333.12 Налогового кодекса РФ.
Общая сумма финансовых потребностей МУМП ЖКХ «Газырское» в
расчете на год в сфере водоснабжения определена в размере 2 119,98
тыс.руб.
На реализацию производственной программы (1,5 месяца) сумма
финансовых потребностей запланирована в сумме 265,00 тыс.руб.
Анализ необходимой валовой выручки по отношению к другим
регулируемым организациям не проводился, в связи с отсутствием
нормативно-методологической документации по определению критериев
сопоставимости.
2.
Анализ натуральных показателей и финансовых потребностей
для реализации производственной программы в сфере водоотведения
2.1. Натуральные показатели
Обществом запланирован пропуск сточных вод и реализации услуг в
размере 36,00 тыс.м3.
Принято экспертами – 36,00 тыс.м3.
Отклонения – 0,00 тыс.м3.
Объемы пропущенных стоков и реализации услуг определены на
основании расчетного плана Организации на 2014 год.
2.2. Производственные расходы
2.2.1 Расходы на приобретение сырья и материалов и их хранение.
15
Общество планирует покупку на сырья и материалов 67,70 тыс.руб., в
том числе на покупку горюче-смазочные материалы 27,70 тыс.руб. и на
покупку материалов и малоценных основных средств – 40,00 тыс.руб.
Принято экспертами РЭК-департамента – 4,36 тыс.руб.
Расходы на покупку горюче-смазочных материалов специалистами
посчитаны согласно Распоряжению Минтранса РФ от 14.03.2008 № АМ-23-р
«О введении в действие методических рекомендаций «Нормы расхода топлив
и смазочных материалов на автомобильном транспорте».
В результате применения экспертами РЭК-департамента порядка
распределения затрат на счетах не основного производства сумма ГСМ была
откорректирована.
Отклонения возникли в результате исключения необоснованных
расходов по данной статье в размере 63,34 тыс.руб.
2.2.2 Расходы на энергетические ресурсы
Обществом заявлено – 0,55 тыс.кВт.ч на сумму 3,29 тыс.руб.
Принято – 0,54 тыс.кВт.ч на сумму 3,51 тыс.руб.
Отклонение – + 0,22 тыс. руб. в связи с различным планируемым
прогнозным уровнем тарифа на кВтч электроэнергии.
Планирование объёмов электропотребления объектами водоотведения
на 2014 год производилось специалистами РЭК-департамента с применением
расчётной удельной нормы расхода электрической энергии на 1 м³
перекаченных и очищенных стоков.
Структура электропотребления по объектам водоотведения определена
на основании фактических данных о потреблении электрической энергии
объектами водоотведения, эксплуатируемых предприятием за 2012 год.
Величина расчётной удельной нормы расхода энергоресурсов на 1 м³
перекаченных и очищенных стоков составила – 0,015 кВтч/м³.
Тариф на электроэнергию принят в расчете на основании прогноза
РЭК-департамента на 2014 год в соответствии с уровнем напряжения.
2.2.3 Расходы на оплату работ и услуг, выполняемых сторонними
организациями и индивидуальными предпринимателями, связанные с
эксплуатацией централизованных систем, либо объектов в составе таких
систем
Организацией заявлено расходов на общую сумму 215,00 тыс.руб.
Принято экспертами РЭК-департамента – 0,00 тыс.руб.
Отклонения возникли в результате исключения необоснованных
расходов по данной статье в размере 215,00 тыс.руб.
2.2.4 Расходы на оплату труда производственного персонала
Заявлено Предприятием – 165,80 тыс.руб.
Принято в расчет тарифа – 425,13 тыс.руб.
16
Отклонения составили – +259,33 тыс.руб. в связи корректировкой
штатного расписания.
При определении расходов на оплату труда производственного
персонала по услуге водоотведение эксперты включили в фонд оплаты труда
штатные единицы, исключенные из фонда оплаты труда производственного
персонала по услуге холодное водоснабжение. Также эксперты
откорректировали фонд заработной платы производственного персонала,
запланированного Предприятием по услуги водоотведение.
При определении расходов на оплату труда производственного
персонала, размер фонда оплаты труда экспертами определен в соответствии
с п.52 Основ ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения,
утвержденных Постановление Правительства РФ № 406 (далее – Основы
ценообразования), с учетом регионального отраслевого тарифного
соглашения и коллективного договора.
2.2.5 Начисления на фонд оплаты труда производственного персонала
Заявлено Предприятием – 115,00 тыс.руб.
Принято в расчет тарифа – 128,39 тыс.руб.
Отклонения – +13,39 тыс.руб., в связи с осуществленной
корректировкой расходов по статье «Расходы на оплату труда
производственного персонала».
Начисления на фонд оплаты труда определены в соответствии со ст.12
Федерального закона 212-ФЗ исходя из тарифа в размере 30%; в расчетах
учтены также отчисления на обязательное страхование от несчастных
случаев и профессиональных заболеваний в соответствии со ст.1
Федерального закона 179-ФЗ в размере 0,2%.
2.2.6 Общехозяйственные расходы
Организация заявила расходов на сумму 6,30 тыс.руб.
Учтено в тарифе – 0,00 тыс.руб.
Отклонения – 6,30 тыс.руб.
По данной статье Предприятием планировались расходы, относимые на
сч.26 «Общехозяйственные расходы». Экспертами данная сумма была
откорректирована, согласно порядку распределения затрат на счетах не
основного производства, исключена из статьи «Общехозяйственные
расходы» и включена в статью «Административные расходы» с постатейной
разбивкой.
2.2.7 Прочие производственные расходы
Заявлено Предприятием – 1,50 тыс.руб., а именно на проведение
медицинской комиссии.
Принято экспертами РЭК-департамента – 100,00 тыс.руб.
Экспертами приняты расходы по откачке канализационных сетей, на
основании договора, заключенного между Организацией и ИП Плисенко.
17
Отклонения возникли в результате исключения необоснованных
расходов по данной статье в размере 98,5 тыс.руб.
2.3 Ремонтные расходы
Заявлено Организацией на проведение ремонтных работ 128,80 тыс.руб., в
том числе расходы на текущий ремонт централизованных систем
водоотведения – 100,00 тыс.руб., расходы на аварийно-восстановительный
ремонт – 28,80тыс.руб.
Принято экспертами – 0,00 тыс.руб.
Для обоснования стоимости плановых ремонтных работ Организацией не
были предоставлены проектно-сметная документация на планируемый объем
ремонтных работ и плановый расчет аварийно-восстановительных работ.
Отклонения - 128,80 тыс.руб.
2.4 Административные расходы
Организацией заявлено на 2014 год по услуги водоотведение 4,82 тыс.руб., а
именно на обучение персонала 4,82 тыс.руб.
Принято экспертами РЭК-департамента 46,66 тыс.руб.
По статье РЭК-департамент планирует расходы на оплату труда и
отчисления на социальные нужды административно-управленческого
персонала, согласно штатному расписанию; на услуги связи, почтовые
расходы; на канцелярские товары; на консультационные и информационные
услуги; на аренду помещения. Из расчета исключены необоснованные
расходы, на основании п.24 Основ ценообразования.
Определенная экспертами сумма на административные расходы была
откорректирована, согласно порядку распределения затрат на счетах не
основного производства. Расходы, отнесенные Организацией на статью
«Общехозяйственные расходы», исключены из статьи и включены в статью
«Административные расходы» с постатейной разбивкой.
В результате распределения затрат экспертами РЭК-департамента
установлена доля административных расходов и определены фонд
заработной платы административного персонала в размере 27,54 тыс.руб.,
начисления на фонд заработной платы административного персонала 8,32
тыс. руб., и прочие административные расходы в размере 10,80 тыс.руб.
Отклонения –+41,84 тыс.руб.
2.5 Налоги
Заявлено Предприятием – 17,30 тыс.руб.
Принято специалистами – 17,30 тыс.руб.
Отклонение – 0,00 тыс.руб.
Расходы по данной статье специалистами РЭК – департамента определены
для оплаты за негативное воздействие на окружающую среду.
18
Общая сумма финансовых потребностей МУМП ЖКХ «Газырское» в
расчете на год в сфере водоотведения определена в размере 725,35 тыс.руб.
На реализацию производственной программы (1,5 месяца) сумма
финансовых потребностей запланирована в сумме 90,67 тыс.руб.
Анализ необходимой валовой выручки по отношению к другим
регулируемым организациям не проводился, в связи с отсутствием
нормативно-методологической документации по определению критериев
сопоставимости.
Выводы
По результатам экспертизы определены тарифы на услуги питьевого
водоснабжения в размере 16,22 руб./м3 и на услуги водоотведения в размере
20,15 руб./м3.
К утверждению предложены следующие уровни тарифов:
на услуги водоснабжения 16,22 руб./м3, с ростом 104,9%
на услуги водоотведения 20,15 руб./м3, без роста
*рост по отношению к тарифу для населения, применяемому в
настоящее время
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, А.А. Исмелов, И.В. Бедрин,
Котельникова, С.В. Дорохин.
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
В.М.
Решение принято единогласно.
7. Проект приказа «О внесении изменений в отдельные приказы
региональной энергетической комиссии-департамента
цен и тарифов
Краснодарского края» представил заместитель начальника отдела цен и
тарифов на теплоэнергию К.Б. Чужиков.
К.Б. Чужиков представил членам правления региональной
энергетической комиссии – департамента цен и тарифов Краснодарского
края результаты проведенных контрольно-аналитических мероприятий и
предложил утвердить изменения в отдельные приказы РЭК-департамента.
Голосовали:
«ЗА» - С.Н. Милованов, А.А. Исмелов, И.В. Бедрин,
Котельникова, С.В. Дорохин.
«ПРОТИВ» - нет.
«ВОЗДЕРЖАЛИСЬ» - нет.
В.М.
Решение принято единогласно.
Секретарь
И.А. Ярмизин