ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ РИСКОВ. СОСТРАХОВАНИЕ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ. САМОСТРАХОВАНИЕ. ХЕДЖИРОВАНИЕ

СОДЕРЖАНИЕ
Вопрос: Виды страхования рисков. Сострахование и перестрахование.
Самострахование. Хеджирование. .................................................................. 2
Тест ................................................................................................................... 10
Список литературы ......................................................................................... 12
1
ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ РИСКОВ. СОСТРАХОВАНИЕ И
ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ. САМОСТРАХОВАНИЕ. ХЕДЖИРОВАНИЕ
Риск в общем понимании – это возможность наступления какого-либо
события.
Вероятности
наступления
риска
посвящены
многие
тома
математиков. Сама возможность наступления риска предполагает меры
защиты
от
него.
Поэтому
и
возникает
необходимость
в
страховании. Страховой риск оценивается с точки зрения возможности
наступления страхового случая.
Критерии страховых рисков
Существует несколько аспектов, оценка которых позволяет отнести
риск к страховому:
—
случайный
характер
риска
предполагает,
что
сторонам,
заключившим договор страхования, неизвестны размер ущерба и момент
наступления страхового случая.
— страховая премия должна определяться на основе статистических
данных однородных событий, выявляющих закономерности наступления
риска.
— страховой риск не должен быть плодом вымысла страховщика, т.е.
умышленным;
— события, приносящие массовый ущерб, например, глобальные
стихийные бедствия, не должны рассматриваться, как страховые риски;
— ущерб и прочие интересы страхователя можно каким-либо образом
оценить или измерить.
Исходя из этих критериев, страховым риском можно назвать событие,
при наступлении которого страховая компания обязана возместить ущерб
потерпевшей стороне, определив размер выплаты по договору.
2
Виды страховых рисков
Известно несколько подходов к классификации страховых рисков.
Основой для нее может быть:
—
источник
опасности
–
это
стихийные
бедствия
или
целенаправленное человеческое воздействие;
— объем ответственности – универсальные и индивидуальные риски;
— оценка события – объективные и субъективные риски.
Несмотря на различные подходы, имеется некая общая классификация,
согласно которой различают следующие виды рисков:
1. Риски гражданской ответственности. Это претензии, связанные с
причинением ущерба источниками повышенной опасности, например,
вредным производством. Лицо или предприятие, имеющее такие источники,
может
перед
третьими
лицами
застраховать
свою
гражданскую
ответственность.
2. Экологические риски. Природа этих рисков понятна из названия
категории. Обычно возможность наступления экологически неприятных
явлений не входит в объем ответственности страхующей компании. Однако,
в последние годы активно развивается именно это направление страховых
услуг.
3. Риски, связанные с транспортом – это страхование грузов и
подвижного транспортного состава.
4. Специальные риски. К данной категории относятся особые ценности –
произведения искусства, штучные ювелирные украшения, именные изделия
ручной работы, музыкальные инструменты и проч.
5. Риски
общетехнического
плана
связаны
с
производственными
авариями, внезапными сбоями в работе оборудования, которые приводят к
материальному ущербу или угрожают здоровью и жизни людей.
6. Инвестиционные риски. Это явления недополучения ожидаемой
прибыли или полное лишение финансовых вложений в ходе реализации
3
каких-либо проектов. В эту большую группу входят кредитные и
предпринимательские риски, финансовые и коммерческие.
Страхуемые и нестрахуемые риски
События, которые можно наблюдать на однородных объектах или
явлениях, делать количественные прогнозы, можно страховать, и они
относятся к категории страхуемых рисков. Неординарные явления, риск
которых не может на себя взять никакая организация, относятся к
нестрахуемым.
Описанные страховые риски являются основой для всех существующих
видов и форм страхования. Все они взаимосвязаны, поэтому оптимизация
риска с целью определения оптимальной страховой премии – непростая
задача. Те страховщики, которые ее успешно решают, выживают на рынке.
Страхование
представляет
собой
систему
возмещения
убытков
страховщиками при наступлении страховых случаев из специальных
страховых фондов, формируемых за счет страховых взносов, уплачиваемых
страхователями.
Страхование может осуществляться в двух формах: обязательного и
добровольного страхования.
Страховым
возмещением
называется
сумма
денежных
средств,
выплачиваемых в счет возмещения ущерба при наступлении страхового
случая. Страховым случаем признается событие, с наступлением которого
связывается выплата страхового возмещения. В случае использования
данного метода риск носит название страхового риска. Под ним понимается
вероятность наступления страхового случая. В этом случае риск выражает
объем возможной ответственности страховщика по тому или иному виду
страхования.
Кроме
страхования
может
применяться
перестрахование,
сострахование, самострахование и хеджирование.
4
Перестрахование – это страхование, в соответствии с которым
страховщик
передает
часть
ответственности
по
рискам
другим
страховщикам, называемым в этом случае перестраховщиками. Цель такой
операции состоит в создании устойчивого и сбалансированного «страхового
портфеля» для обеспечения стабильной и рентабельной работы страховых
организаций.
Перестрахование как особый вид деятельности
в страховании
появилось в XIX веке. Первое договорное перестрахование возникло в
Германии
в
1820
г.
К
середине
XIX
века
возникли
первые
специализировавшиеся на этом виде деятельности перестраховочные
компании: Кёльнское перестраховочное общество (1846 г.), Швейцарское
перестраховочное общество (1863 г.), Мюнхенское перестраховочное
общество (1880 г)., а в 1895 г. - Русское общество перестрахования. За
период, прошедший со времен создания первых перестраховочных обществ,
человечество пережило две мировых войны, сотни катаклизмов, тысячи
крупных катастроф. Перестрахование как способ обеспечения финансовой
устойчивости
страховых
компаний
подтвердило
необходимость
и
возможность развития такого вида деятельности в страховом деле. Например,
по результатам землетрясения в Калифорнии в 1994 г. сумма выплат
страховых компаний составила около 7 миллиардов долларов, что было бы
невозможно без развитой системы международного перестрахования.
Практически все крупнейшие страховые и перестраховочные компании мира
участвовали в возмещении ущерба, вызванного стихийным бедствием.
Перестрахование
является
настолько
специфической
областью
отношений по поводу страхования, что выработало свою терминологию.
Наиболее
распространенными
терминами,
применяемыми
в
перестраховании, являются следующие:
Перестрахователь
страховщик, принявший на страхование риски и передавший часть этих
рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому
5
страховщику. Взамен он получил обязательство возмещения части расходов,
вызванных
наступившими
по
этим
рискам
страховым
случаям.
Перестрахователя называют также передающей компанией или цедентом.
Перестраховщиком
называют
страховщика,
принявшего
в
перестрахование
риски.
Перестраховщика называют также цессионарием или цессионером, а процесс
передачи рисков в перестрахование - цессией.
Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично
передать его другому страховщику (перестраховщику), который, в свою
очередь, может передать его следующему страховщику (перестраховщику).
Эта операция третичного и последующих размещений рисков получила
название ретроцессия,
последующих
за
а
страховщик,
цессией
принявший
размещения
название ретроцессионария или ретроцессионера.
риски
в
рисков
порядке
получил
Перестраховщик,
передающий риски в ретроцессию, называется ретроцедентом.
Схема перестрахования, показывающая взаимодействия участников
перестрахования представлена на рис. 1
Рис. 1. Схема взаимодействия участников перестрахования
Таким
образом,
под
перестрахованием
понимается
система
экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая
на страхование риски (первичное размещение риска), часть ответственности
по ним (с
учетом своих финансовых
возможностей) передает на
согласованных условиях другим страховщикам (вторичное размещение
6
риска) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля
страхования, обеспечения финансовой устойчивости и прибыльности
страховых операций. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей
по заключенному цедентом договору страхования. В законе РФ "Об
организации страхового дела в Российской Федерации" говорится, что
"страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании,
остается
ответственным
перед
страхователем
в
полном
объеме
в
соответствии с договором страхования".
Перестрахованием рисков достигается не только защита страхового
портфеля от влияния на него серии крупных страховых случаев или даже
одного катастрофического, но и то, что оплата сумм страхового возмещения
по таким случаям не ложится тяжелым бременем на одно страховое
общество, а осуществляется сообща всеми участниками, участвующими в
перестраховании соответствующего риска.
К настоящему времени в мире накоплено большое количество
разнообразных форм и методов перестрахования.
Сострахование - метод выравнивания и распределения крупных рисков
между несколькими страховщиками. При этом каждый из них заключает со
страхователем отдельный договор. Однако может выделяться «лидирующий»
страховщик, который берет на себя функции организатора страхования.
Самострахование означает,
что
предприниматель
предпочитает
подстраховаться сам, чем покупать страховку в страховой компании. Тем
самым он экономит на затратах капитала по страхованию.
Самострахование представляет собой децентрализованную форму
создания
натуральных
непосредственно
в
и
денежных
хозяйствующем
страховых
субъекте,
(резервных)
особенно
в
фондов
тех,
чья
деятельность подвержена риску.
Самострахование логично, когда стоимость страхуемого имущества
относительно невелика по сравнению с имущественными и финансовыми
параметрами всего бизнеса. Например, крупной корпорации нецелесообразно
7
через страховую компанию страховать от пожара свое оборудование, которое
установлено в небольшом арендованном ею помещении. Самострахование
также имеет смысл, когда вероятность убытков чрезвычайно мала, когда
фирма владеет большим количеством однотипного имущества. Так,
транснациональные нефтяные компании, владеющие несколькими сотнями
танкеров, практикуют самостраховку. Расчет очень простой и логичный:
потеря одного танкера в год, что маловероятно, обойдется компании
дешевле, чем страховые взносы за все танкеры.
При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании
подписывают один договор страхования, в котором наряду с условиями
страхования содержатся условия, определяющие права и обязанности
каждого страховщика по страхованию данного объекта. При состраховании
страхователю может выдаваться совместный или раздельный страховой
полис исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли
ответственности каждого страховщика определяются пропорционально
полученной им премии. На практике принято, чтобы состраховщик,
принимающий участие в меньшей доле, следовал за условиями страхования,
одобренными страховщиком, имеющим наибольшую долю.
В состраховании в последнее время получили распространение
страховые пулы. По этому виду сострахования участники (члены) пула
передают по соглашению между собой риски сверх сумм собственного
удержания в общий фонд (общий котел). Таким образом, каждый участник
пула как бы дважды отвечает за соответствующий риск: во-первых, как
независимый страховщик и, во-вторых, как участник пула.
Таким образом, сострахование является одной формой обеспечения
устойчивой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества
между страховщиками.
Хеджирование – или ограждение от потерь - представляет собой
страхование прогнозируемого уровня доходов передачей рисков другой
стороне.
8
Например, на сырьевой бирже в октябре 2007 года устанавливают цену
на зерно урожая 2008 года в размере 5000 рублей за тонну. Условная
хлебопекарная компания осенью 2007 года заключает фьючерсный контракт
с неким поставщиком на поставку в 2008 году определенного количества
зерна по этой цене. Таким образом, хлебопекарная компания получает право
приобрести зерно по фиксированной цене, тем самым защищая себя от
возможного неурожая или колебания цен на зерно в будущем. Поставщик, в
свою очередь, гарантирует себе получение фиксированной цены на зерно
даже в случае ее падения при перепроизводстве.
Подводя итог 2 и 3 пунктов темы, необходимо отметить, что при
выборе конкретного средства разрешения риска предприятие должно
исходить из следующих принципов:
- нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный
капитал;
- нельзя рисковать многим ради малого;
- следует предугадывать последствия риска.
Риск - не всегда благородное дело. Нередко он превращается в лихость,
которую лишь по ошибке причисляют к достоинствам человека. По словарю
Даля, лихо - это зло. Говоря о риске, важно по возможности обозначать
количественную сторону риска.
Применение на практике вышеизложенных принципов означает, что
всегда необходимо рассчитать максимально возможный убыток по данному
виду риска, потом сопоставить его с объемом капитала предприятия,
подвергаемого данному риску, и затем сопоставить весь возможный убыток с
общим объемом собственных финансовых ресурсов. И только сделав
последний шаг, возможно, определить, не приведет ли данный риск к
банкротству предприятия.
9
ТЕСТ:
1) Методы управления рисками, предполагающие исключение рисковых
ситуаций из бизнеса, носят название:
а) методы диссипации риска;
б) методы компенсации риска;
в) методы уклонения от риска;
г) методы локализации риска.
2) Методы управления рисками, основанные на четкой идентификации
источников риска, носят название:
а) методы диссипации риска;
б) методы компенсации риска;
в) методы уклонения от риска;
г) методы локализации риска.
3) Методы управления рисками, относящиеся к упреждающим методам
управления, носят название:
а) методы диссипации риска;
б) методы компенсации риска;
в) методы уклонения от риска;
г) методы локализации риска.
4) Методы управления рисками, связанные с распределением риска между
стратегическими партнерами, носят название:
а) методы диссипации риска;
б) методы компенсации риска;
в) методы уклонения от риска;
г) методы локализации риска.
5) Интеграция, предполагающая объединение с поставщиками, – это:
а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
в) горизонтальная интеграция;
г) круговая интеграция.
10
6) Финансирование под уступку денежного требования, подразумевающее
передачу кредитного риска, это лежит в основе:
а) биржевых сделок;
б) строительных контрактов;
в) контракта – поручительства;
г) договора факторинга.
7)
Интеграция,
подразумевающая
объединение
с
посредниками,
образующими дистрибьюторскую сеть по сбыту продукции предприятия,–
это:
а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
в) горизонтальная интеграция;
г) круговая интеграция.
8) Интеграция, предполагающая объединение с конкурентами, – это:
а) вертикальная регрессивная (обратная) интеграция;
б) вертикальная прогрессивная (прямая) интеграция;
в) горизонтальная интеграция;
г) круговая интеграция.
11
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:
1. Гвозденко А.А. Основы страхования : Учебник.– М.: Финансы и
статистика, 2015
2. Зубец А.Н. Маркетинговые исследования страхового рынка.–М.: центр
экономики и маркетинга, 2016
3. Основы страховой деятельности: Учебник/Отв. ред. проф. Т.А.
Федорова–М.: Издательство БЕК, 2014
4. Страхование: принципы и практика/ Составитель Дэвид Бланд: пер. с
англ.–М.: Финансы и статистика, 2016
5. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов.–М.: ЮНИТИ, 2015
6. Шинкоренко И.Э Страхование ответственности: Справочник. Финансы и
статистика, 2016
7. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов.–М.: ЮНИТИ–
ДАНА, 2017
8. Юргенс И. Системный подход к определению понятия “национальная
система страхования”.– Страховое дело. 2015
12