1 - Лига кредитных союзов

Анализ практики проверок КПК по 115-ФЗ.
Вопросы унификации требований
Анна Байтенова, советник по
правовым вопросам НАУМИР
IX Форум кредитных союзов России
Москва, 17-19 марта 2015
Из жизни…
•
•
•
•
•
•
•
А: Мы начали заниматься маткапом, но потом … сразу закончили. Заработок
копеечный, а геморроя море. Еще и наш банк вызвал нас на ковер и попросил
прекратить перечисление займов по безналу)))
Б: слышал, при проверке одного "пятитысячника" представители ЦБ
принципиально даже чай не пили
А: Я могу анонимно рассказать, как нас проверяли и потом вызвали для знакомства
в ЦБ))
Б: Т.е. сначала проверяли - потом знакомились?
А: Ну да. Сначала попросили документики, а потом вызвали. Честно говоря
отношение было на удивление положительным) Всякие начальники и зам
начальников даже визитки дали)
Б: тссссс... Не говори об этом никому Ты должен, как уже проверенный об этом
молчать.
А: АААА. Меня посадят теперь))) Не знаю будет ли интересно. Нас проверяли по
ПВК. Указали на ошибки, погрозили пальчиком. Это на бумаге. А при личной беседе
сказали равняться на банки. Мол в конце концов у нас будет тоже самое.
Посоветовали сайт созданный банковским сообществом 115fz.ru
Для начала – о том, что нас почти не касается. И всё же…

Федеральный закон от 29.12.2014 № 484-ФЗ: стратегические
предприятия и изменения в ст. 15.27 КоАП по банкам
 Федеральный закон № 505-ФЗ от 31.12.2014 внес изменения в
подпункты 2, 4, 5 пункта 2.1 статьи 6, а также в подпункты 2, 4,8 пункта 2.2
статьи 6: в перечень предикатных преступлений (то есть тех
преступлений, которые предшествовали отмыванию, в которых
получены те нелегальные доходы, которые теперь приходится
отмывать) добавлены составы статей 280.1 и
282.3
Уголовного
кодекса
Российской
Федерации («Публичные призывы к
осуществлению действий, направленных на нарушение территориальной
целостности Российской Федерации» и «Финансирование экстремистской
деятельности»).
Приказ Федеральной налоговой службы от 26.12.2014 № ММВ-714/863@ (о госреестре филиалов и представительств иностранных
компаний)
Постановление Правительства РФ от 18.12.2014 № 1405 «О некоторых
вопросах противодействия коррупции»: сведения о доходах, расходах,
об имуществе и обязательствах имущественного характера супруги
(супруга) и несовершеннолетних детей чиновников необходимо
размещать
в
сети
«Интернет»
на
официальных
сайтах
правительственных организаций
Письмо Банка России от 31.12.2014 № 238-Т (1)
• Рекомендовано для МФО:
 использовать сайты Федеральной миграционной службы, Федеральной
налоговой службы, сайт Банка России и др.);
 Ориентировать заявителя предоставлять одновременно с заявкой на заем
информацию о направлении расходования средств и источниках доходов для
возврата
 Если возникают подозрения, что целью получения займа является отмывание,
финансирование терроризма, отказаться от заключения договора и сообщить
о таком отказе в Росфинмониторинг
 Предусмотреть в правилах предоставления микрозаймов условия,
ориентирующие заявителя, которому присвоен повышенный риск в
соответствии с правилами внутреннего контроля, на заключение договора
целевого микрозайма
 При привлечении денежных средств физических лиц предусмотреть во
внутренних нормативных документах положения, ориентирующие
займодавца на предоставление информации об источниках происхождения
этих денежных средств. В случае отказа или в случае возникновения
подозрений в преступном характере передаваемых в МФО денежных средств
– отказать в обслуживании и сообщить в Росфинмониторинг об этом отказе;
 Если не представлены документы, необходимые для фиксирования
информации, а также в случае возникновения подозрений в отмывании, отказать в операции и сообщить в Росфинмониторинг.
 Это же может быть полезно и кредитным кооперативам!
Новинки от ЦБ
• Указание Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О
квалификационных требованиях к специальным должностным
лицам…» (вступило в силу 11.01.2015)
• Остальное опубликовано в «Вестнике Банка России» от
18.02.2015 и вступило в силу 01.03.2015:
• "Положение об идентификации …» (утв. Банком России
12.12.2014 N 444-П)
• Указание Банка России от 05.12.2014 N 3471-У "О требованиях к
подготовке и обучению кадров в некредитных финансовых
организациях»
• Положение о требованиях к Правилам внутреннего контроля
(утверждено Банком России 15.12.2014 № 445-П)
• Указание Банка России от 15.12.2014 № 3484-У «О порядке
предоставления некредитными финансовыми организациями в
уполномоченный орган сведений, предусмотренных
Федеральным законом «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма»
Вступление в силу с 01.03.2015 означает:
• С этого момента новые отношения строятся по
новым документам ЦБ (новых сотрудников с
11.01.2015 берем по новым правилам; новые
инструктажи с 01.03.2015 проводим по новым
правилам; новых «клиентов» с 01.03.2015
идентифицируем по-новому и т.п.).
• Дается срок на приведение старых документов в
соответствие с новыми реалиями – по
идентификации (Положение 444-П) до 30 дней, по
электронным сообщениям (Указание 3484-У) –
тоже, но с учетом тех документов, которые
должен подготовить ЦБ, по 3471-У (обучение) и
445-П (правила внутреннего контроля) – до 3
месяцев
Указание Банка России от 05.12.14 № 3470-У
1. Квалификационные требования к СДЛ, ответственным за реализацию ПВК,
различаются в зависимости от вида организаций и их принадлежности к малым или
микропредприятиям. Понятие малого предприятия см. в ФЗ от 24.07.2007 № 209-ФЗ
«О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»
2. Понятие специального должностного лица, ответственного за реализацию ПВК:
 Ответственный сотрудник по ПОД/ФТ
 Сотрудники структурного подразделения по ПОД/ФТ, если такое есть
3. Для КПК, СКПК, ломбарда, являющихся малым или микропредприятием,
ответственный сотрудник должен иметь:

высшее образование ЛИБО
 опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет ЛИБО
 образование не ниже среднего профессионального +опыт в сфере ПОД/ФТ не менее
одного года
4. Если эти организации перестают быть малыми, то в течение года после
возникновения указанных условий квалификационные требования прежние.
5. Если КПК, СКПК, ломбарда, не являющегося малого предприятия, требования жестче.
5. Не должно быть у СДЛ:
неснятой или непогашенной судимости за преступления в сфере экономики или
преступления против государственной власти;
факта расторжения трудового договора по инициативе работодателя в соответствии с
пунктом 7 статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 1, ст. 3) в течение двух лет,
предшествующих дню назначения на соответствующую должность.
Положение об идентификации (1)
• Обязанность ДО ПРИЕМА на обслуживание идентифицировать клиента,
представителя клиента, выгодоприобретателя
• Идентификация не проводится в отношении государственных органов,
органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их
ведении, государственных внебюджетных фондов, государственных
корпораций или организаций, в которых РФ, субъекты РФ или
муниципальные образования владеют более чем 50% акций (долей) в
капитале. НО: при этом необходимо идентифицировать их
представителей
• Можно НЕ идентифицировать выгодоприобретателя, если клиент
является организацией, указанной в ст. 5 ФЗ-115. НО: если возникают
подозрения в отмывании доходов/финансировании терроризма, надо
идентифицировать
• Если выгодоприобретателя невозможно было идентифицировать до
приема на обслуживание, его надо идентифицировать в течение 7
рабочих дней со дня совершения операции
• Обязанность принимать обоснованные и доступные меры по
идентификации бенефициарных владельцев
Положение об идентификации (2)
• Во внутренних документах надо самостоятельно определить
требования к документам юридического лица, период деятельности
которого не превышает трех месяцев со дня регистрации
• Во внутренних документах надо самостоятельно определить
требования к документам юридического лица – нерезидента
• Вправе требовать предоставления клиентом, его представителем
сведения и документы, необходимые для идентификации
• Вправе не проводить повторную идентификацию клиента,
представителя клиента, бенефициарного владельца, установление и
идентификацию выгодоприобретателя, если они уже были
идентифицированы и к сведениям о них обеспечен оперативный
доступ в постоянном режиме. При возникновении сомнений в
достоверности сведений необходимо провести их обновление
• Обратите внимание: расширение контактной информации,
конкретные требования к информации о финансовом положении и
деловой репутации, сведения об органах юридического лица и
другая дополнительная информация
ПВК: Положение 445-П
• Если ваша организация не относится к числу
микро- или малых предприятий, то надо
создавать подразделение по ПОД/ФТ –
отдельное либо в составе уже имеющегося
структурного подразделения (например,
юридического отдела, подразделения по
безопасности и т.п.), но не менее двух
сотрудников
• Дифференцированы требования к правилам
внутреннего контроля (далее – ПВК) в
зависимости от того, идет ли речь о малом
предприятии или об организации, к таковым
не относящейся
Указание 3471-У: обучение (1)
• Перечисляет сотрудников, которые должны проходить
обучение по ПОД/ФТ: руководитель, его заместитель,
курирующий вопросы по ПОД/ФТ, главбух или сотрудник,
осуществляющий функции по бухучету, ответственный
сотрудник и сотрудники структурного подразделения по
ПОД/ФТ, руководитель юридической службы (юрист),
руководитель службы безопасности, руководители,
«безопасники», руководители юридических служб и
бухгалтеры филиалов, контролер, сотрудники службы
внутреннего контроля, иные сотрудники по усмотрению
руководителя организации. В частности, в КПК это
менеджеры по займам, другие лица, непосредственно
работающие с клиентами, деньгами, документами.
Указание конкретно в отношении КПК дополнительно к
приведенному перечню называет сотрудников,
выполняющих функции по привлечению денежных средств
от физических и юридических лиц
Указание 3471-У: обучение (2)
• Видов инструктажей теперь всего три: вводный
(первичный), целевой (внеплановый),
повышение квалификации (плановый
инструктаж). Что интересно: теперь сама
организация вправе решить, проводит ли она
инструктажи сама (силами ответственного
сотрудника) или через специализированные
организации. Детализированы требования к
программе и обучению по ПОД/ФТ и учету
прохождения сотрудниками обучения,
проверке их знаний.
Указание от 15.12.2014 № 3484-У
• Оно устанавливает порядок передачи в Росфинмониторинг сведений об
операциях, подлежащих обязательному контролю, подозрительных
операциях, о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных
средств или иного имущества, о результатах проверки наличия среди своих
клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены
или должны применяться меры по замораживанию (блокированию)
денежных средств или иного имущества, о приостановленных операциях, о
случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении
операции.
• Указаны сроки для сообщения по каждому виду операций. Установлено, что
сведения представляются в Росфинмониторинг в виде формализованных
электронных сообщений (ФЭС) через Личный кабинет организации на
портале Росфинмониторинга по определенным им каналам связи.
• Не позднее следующего рабочего дня после отправки сообщения
организация получит квитанцию, подтверждающую принятие или
непринятие (с указанием причины) сообщения. Если получена квитанция о
непринятии сообщения, организация на следующий день после получения
сообщения исправляет ошибки и направляет ФЭС снова.
• Форматы и структуру ФЭС, а также квитанции о принятии или непринятии
ФЭС должен разработать в 30-дневный срок, то есть к концу марта, Банк
России.
Нормативное обеспечение проверок
•
•
•
•
•
•
Инструкция Банка России № 151-И от 24.04.2014 «О порядке проведения проверок
деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых
организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными
представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»
Инструкция Банка России от 01.09.2014 № 156-И «Об организации инспекционной
деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в
отношении некредитных финансовых организаций и саморегулируемых
организаций некредитных финансовых организаций»
Инструкция Банка России от 25.02.2014 № 149-И «Об организации инспекционной
деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»:
опубликована в «Вестнике Банка России» 13.03.2014, вступила в силу через 10 дней
после опубликования
Указание Банка России от 04.03.2014 № 3207-У «О перечне должностных лиц Банка
России, уполномоченных составлять протоколы об административных
правонарушениях»
Письма Банка России 223-Т и 224-Т от 13.11.2013
Положение о порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых
организаций аудиторскими организациями по поручению Банка России (утв. Банком
России 07.08.2014 N 427-П)
Полезно знать:
• Обычно (по опыту уже проведенных проверок) КПК и МФО стараются
исправить те недостатки, которые указаны в Акте. Обязательно, даже
если Вам об этом не напоминают, пришлите документы,
подтверждающие факт исправления выявленных при проверке
недостатков, в Банк России (территориальное учреждение Банка России)
• Если у вас были недостатки, но они были устранены, то в Аналитической
части Акта должны быть сведения «об устранении поднадзорной
организацией на дату совершения проверки фактов (событий)
выявленных нарушений и недостатков, а также недостоверности учета
(отчетности)
• Ознакомить руководителя и совет директоров (наблюдательный совет)
проверяемой организации с мотивированными суждениями,
отраженными в докладной записке о результатах проверки, - право
должностного лица Банка России, подписавшего поручение на
проведение проверки
Важно:
• Понять сроки вступления в силу и сроки и
формы реагирования
• Сравнить требования проверяющих и сроки
• «Самобытность» ваших ПВК
• Правила общения с проверяющими
• Нормативная база
• Рука помощи от СРО: один экземпляр акта
проверки должны направлять в СРО, членом
которой состоит ваш кооператив
Наши контакты:
• Если у вас вопросы к отделу обучения:
omolchanova@rmcenter.ru
• Если вы хотите заказать актуальные и прежние
редакции правил внутреннего контроля,
обращайтесь по адресу: order@rmcenter.ru
или ezakarzhevskaya@rmcenter.ru
• Мой адрес: abaitenova@rmcenter.ru
СПАСИБО ВАМ И УСПЕХОВ!