Слайд 1 - Министерство финансов Республики Алтай

«Применение программно-целевых
принципов формирования проекта
республиканского бюджета на основе
государственных программ Республики
Алтай».
Министерство финансов Республики Алтай
Заместитель министра
Сумин А.Г.
г.Горно-Алтайск, 01.08.2012 г.
ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ на 2013-2015 годы
-Для достижения целей социально-экономической
политики и обеспечения общественного контроля за их
достижением формирование и исполнение бюджета
должно осуществляться на базе государственных
программ …
- При этом на период до 2020 года в бюджетной
стратегии должны быть определены предельные
размеры
бюджетных
ассигнований
по
государственным программам (ключевым направлениям
расходов)…
- Органам государственной власти субъектов Российской
Федерации и органам местного самоуправления
необходимо провести работу по мобилизации доходов и
оптимизации
расходных
обязательств,
сконцентрировав расходы на ключевых социальноэкономических направлениях, в том числе на повышении
заработной платы в бюджетной сфере.
Бюджетное Послание Президента Российской Федерации
О бюджетной политике в 2013-2015 годах
Утвердить до 31 декабря 2012 г. основные государственные программы
Российской Федерации, в том числе такие как "Развитие
здравоохранения",
"Развитие
образования",
"Культура
России",
"Социальная поддержка граждан", "Развитие науки и технологий" и
"Развитие транспортной системы" …
- Утвердить до 1 января 2013 г. государственные программы Российской
Федерации, включая такие как "Развитие промышленности и повышение
ее конкурентоспособности", "Развитие авиационной промышленности",
"Космическая деятельность России", "Развитие фармацевтической и
медицинской промышленности", "Развитие судостроения", "Развитие
электронной и радиоэлектронной промышленности", а также
Государственную программу развития сельского хозяйства и
регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и
продовольствия…
- Рекомендовать органам государственной власти субъектов Российской
Федерации
осуществлять
взаимодействие
с
соответствующими
федеральными органами государственной власти в целях реализации
настоящего Указа.
-
(Указ Президента РФ от 7 мая 2012 г. № 596 «О
долгосрочной государственной экономической
политике»)
«…Пока процент готовности госпрограмм невысокий. Сложность
в том, что у нас программы разрабатываются на достаточно
длительный срок: шесть, десять лет и более. А бюджет у нас
трехлетний — до 2014 года. Так что, за пределами утвержденного
бюджета министерства и ведомства при подготовке новых
программ не отказывают себе в удовольствии пофантазировать.
Например, Министерство сельского хозяйства в своей программе
на 2015 год предусмотрело увеличение государственного
финансирования отрасли почти в два раза — до 200 млрд. рублей, а
дальше — еще больше. Аналогичная картина и для других
ведомств: каждый министр считает, что его программа — самая
важная и это приоритет для экономики. Поэтому необходимо
определить «потолки» финансирования по госпрограммам,
исходя из параметров федерального бюджета на предстоящие
годы…»
(Из интервью Министра финансов Российской
Федерации А.Г. Силуанова «Об эффективности
использования бюджетных средств»)
Нам передано больше полномочий и ответственности
• 17 июля я вместе с моими коллегами из других регионов страны
принял участие в заседании Государственного Совета Российской
Федерации. Темой первого Госсовета, созванного Президентом
Владимиром Путиным, стало экономическое развитие регионов и
повышение благосостояния граждан. Что было основным?
• Большое значение Владимир Владимирович уделил повышению
самодостаточности регионов. На уровень субъектов будет
передан целый ряд полномочий. Что потребует, безусловно,
смены подходов по бюджетному планированию - оно должно
быть жестче привязано к программам - и более эффективной
кадровой политики.
Предварительные итоги формирования
Государственных программ Республики Алтай:
• Утверждено
Положение
о
Государственных программах
Республики Алтай (Постановление Правительства РА от
18.08.2011 г. № 212)
• Решением
Республиканской
комиссии
по
повышению
эффективности
расходов
республиканского
бюджета
от
20.02.2012 г. создана Межведомственная рабочая группа по
разработке государственных программ Республики Алтай
(проведено около 30 заседаний)
• Проведено повышение квалификации работников министерств,
ведомств и подведомственных учреждений по вопросам
формирования
государственных
программ
с
участием
Министерства финансов РФ и профессора Л.Бруссати (д.э.н.,
консультант ЕС)
• Скорректирована методологическая основа формирования
Государственных
программ
и
сформирован
Перечень
Государственных программ.
№ п/п
1
2
3
Наименование Государственной программы
Республики Алтай
Укрепление здоровья населения и улучшение
демографической ситуации
Повышение уровня и качества образования, науки и
реализации эффективной молодежной политики
Развитие физической культуры и спорта
6
Обеспечение социальной защищенности и занятости
населения
Развитие культурного и духовно-нравственного
потенциала
Развитие сельского хозяйства
7
Развитие въездного и внутреннего туризма
8
Развитие малого и среднего предпринимательства
9
Обеспечение экологической безопасности и улучшения
состояния окружающей среды
Развитие инфраструктуры
4
5
10
11
12
Формирование благоприятного инвестиционного
климата, развитие научно- технической и
инновационной деятельности
Управление государственными финансами и
государственным имуществом
Администратор
государственной программы
Республики Алтай
Минздрав РА (15% готовности) есть
только паспорт
Минобрнауки РА (100%)
Комитет по физкультуре и спорту РА
(100%)
Минтруда и социального развития РА
(100%)
Минкультуры РА (100%)
Минсельхоз РА (100%)
Минтуризма и предпринимательства
РА (100%)
Минтуризма и предпринимательства
РА (15%) есть паспорт
Минлесхоз РА (90%)
Минрегионразвития РА (100%)
Минэкономразвития РА (90%)
Минфин РА (90%)
Основные подходы:
• Госпрограммы (далее ГП) разрабатываются исключительно в
соответствии с Перечнем Госпрограмм, утвержденным Правительством
РА;
• Межведомственный характер реализации ГП;
• Управляет ГП ответственный исполнитель – администратор ГП;
• ГП состоит из подпрограмм, в состав которых включаются отдельные
мероприятия ДЦП, ВЦП и АВЦП ОИГВ РА;
• Подпрограмма является неотъемлемой частью ГП, не формируется как
самостоятельный документ и используется в качестве механизма
управления ГП;
• Отдельным мероприятием на уровне подпрограмм в ГП
предусматривается выполнение функций администратором и
соисполнителями за счет расходов на содержание центральных
аппаратов ОИГВ РА (АВЦП);
• Отдельные мероприятия ДЦП, ВЦП и АВЦП ОИГВ РА, включенные в
состав ГП, не могут быть включены в другую ГП;
Основные подходы:
• Основные
мероприятия
реализуются
ВЦП
и
отдельными
мероприятиями ДЦП;
• Основные параметры ГП должны быть согласованы с показателями
прогноза СЭР РА на среднесрочную перспективу и Программы СЭР РА
на среднесрочную перспективу;
• Целевые показатели ГП - на основе показателей для оценки
эффективности деятельности ОИГВ субъектов РФ (Указ Президента РФ
от 28.06.2007 г. №825, распоряжения Правительства РА от 1.07.2008 г.
№344-р «Об оценке эффективности деятельности ОИГВ РА и ОМСУ
РА»;
• Порядки предоставления субсидии из ГП устанавливаются отдельным
приложением к ГП;
• Для обеспечения контроля за распределением установленного законом о
бюджете объема ассигнований по ГП, для обеспечения своевременного
перехода на новую бюджетную классификацию в составе приложения
по ресурсному обеспечению учтены как действующие коды бюджетной
классификации, так и «новые» (в соответствии с письмом Минфина РФ
от 29 марта 2012г.).
Модель внедрения государственных программ:
цели и «потолки» расходов
Долгосрочный прогноз
до 2020 года
Концепция
долгосрочного
развития до 2020 года
Долгосрочная
бюджетная стратегия
до 2020 года «потолки» по ГП
Отраслевые стратегии
цели,
задачи
Государственные
программы
до 2020 года
бюджетные
ограничения
Иерархия целей, задач, подпрограмм и индикаторов
задача ГП 1
подпрограмма 1
цель пГП 1 =
задача ГП
задача 1 пГП 1
ВЦП гПГ 1
цель ВЦП =
задача пГП
задача ГП m
подпрограмма
m
ДЦП
АВЦП
(содержание
аппарата)
задача 2 пГП 1
основное
мероприятие 1
пГП 1
основное
мероприятие n
пГП 1
ЦЕЛЕВАЯ СТАТЬЯ РАСХОДОВ
Государственная программа /
цель (цели) государственной программы
12
Пример кодирования мероприятий:
1) Государственная программа «Развитие образования» (02),
подпрограмма «Повышение доступности и качества образования» (01).
1
2
Подраздел
Группа
Подгруппа
Элемент
4
5
0
7
4
З Б
Общее образование
3
Образование
7
8
9
10
11
1
2
13
14
15
16
17
18
19
20
0
2
0
1
1
1
0
0
7
2
4
4
3
4
0
Непрограммная часть
2
Подпрограмм
а гос.
программы/
непрограммн
ая часть
Статья
(подстатья)
классификации
операций
сектора
государственно
го управления,
относящихся
к расходам
бюджетов
6
Гос.
Программа/
1
Министерство
образования и
науки
Российской
Федерации
Вид
расходов
Целевая статья
.
Раздел
Главный
распорядитель
бюджетных
средств
3
Развитие
образования
Повышение
доступности
и качества
образования
Основное
мероприятие
Обеспечение
доступности и
качества
реализации
государственных
услуг
дошкольного
образования
Мероприятие
Мероприятие,
предусмотренное программой
на
соответствующи
й финансовый
год (2013)
Прочая
закупка
товаров,
работ, услуг
Увеличение
стоимости
материальных
запасов
Пример аналитической программной классификации
расходов федерального бюджета на 2013 год
ГП пГП ВЦП наименование
(ОМ)
001 00
00
Развитие здравоохранения
001 01
00
Профилактика заболеваний и
формирование здорового образа жизни
001 01
01
Формирование здорового образа жизни
001 01
02
Профилактика развития зависимостей,
включая сокращение потребления
табака, алкоголя, наркотических
средств и психоактивных веществ, в
том числе у детей
Последовательность перехода
к программному бюджету
•
В 2012 году принятие поправок к БК (в силу – с 01.01.14)
• Для федерального бюджета – обязательность
формата, для региональных и местных – право выбора
программного
• С 2014 года – введение для всех бюджетов новых видов расходов
(рекомендуется – с 2013 года)
• В 2012 году формирование долгосрочной бюджетной стратегии до
2020 года
• В 2012 году – начале 2013 году формирование и утверждение
государственных программ
• В 2012 году – аналитическое распределение ассигнований
федерального бюджета по госпрограммам, подпрограммам (ФЦП) и
основным мероприятиям (ВЦП) – «переходник» для программной
классификации
«…Особое внимание прошу уделить их
финансовой сбалансированности. Нам нужны
реалистичные документы, с чётким набором
шагов
и
мероприятий,
обеспеченных
бюджетными ресурсами. Нам нужно сделать
всё для того, чтобы на этапе выхода из
кризиса принять сбалансированные решения
–
реалистичные,
но,
безусловно,
обеспечивающие развитие. Давайте начнём
работать.»
(В.В. Путин, о необходимости
разработки Государственных
Программ)