Качественные кредитные союзы для всех! Автоматизация процесса управления финансовыми ресурсами кредитных союзов Александр Соломкин заместитель генерального директора российской Лиги кредитных союзов г. Санкт-Петербург, 2008 год Этапы процесса финансового менеджмента Программа оперативного учёта операций 1. Организация деятельности и учёт операций 2. Анализ деятельности 3. Планирование деятельности 4. Мотивация 5. Осуществление контроля PEARLS MS Возможности программного комплекса PEARLS MS Автоматизированная система финансового управления, базирующаяся на 46 финансовых показателях, которые облегчают проведение полного анализа и интерпретацию финансового состояния любого кредитного союза. Основа эффективного развития – соблюдение интересов всех сторон Сберегатели КПК Надёжность Доходность Удобство Цели … … Члены КПК Сотрудники КПК Устойчивая организация Степень влияния Увеличение программ Признание Оплата труда Социальный пакет Перспективы роста Цели … КПЭ СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ Цели КПЭ … … Заёмщики КПК Доступные займы Подходы к обеспечению Цели … КПЭ … КПЭ … Оборотно-сальдовая ведомость Стандарты формирования отчётности Ф-1 Ф-2 1. Балансовые показатели • Доходоприносящие (рабочие) активы • Неработающие активы • Обязательства • Капитал 2. Отчёт о доходах и расходах Ф-6 • • Доходы Расходы 3. Дополнительные данные Упр. учёт • • Общая информация Информация о просроченной задолженности Аналитический баланс АКТИВЫ: 1. Доходоприносящие (рабочие) Активы 1.1. Портфель займов 1.2. Ликвидные инвестиции 1.3. Финансовые инвестиции 1.4. Нефинансовые инвестиции 2. Неработающие (доходонеприносящие) Активы 2.1. Ликвидные активы 2.2. Дебиторская задолженность 2.3. Внеоборотные активы 2.4. Другие неработающие (доходонеприносящие) активы ПАССИВЫ: 3. Обязательства 3.1. Личные сбережения членов кооператива 3.2. Внешние кредиты и займы 3.3. Беспроцентные обязательства (кредиторская задолженность) 4. Капитал 4.1. Паевой фонд 4.2. Институциональный капитал Формирование финансового результата 1. ДОХОДЫ (+) Доходы от предоставления займов (+) Доходы по ликвидным инвестициям (+) Доходы по финансовым инвестициям (+) Доходы не связанные с предоставлением займов (постояные) = ВАЛОВЫЙ ДОХОД 2. ЗАТРАТЫ (РАСХОДЫ) (-) Финансовые расходы = ФИНАНСОВАЯ ПРИБЫЛЬ (-) Операционные расходы (-) Расходы на формирование резервов = ОПЕРАЦИОННАЯ ПРИБЫЛЬ (+/-) Другие доходы (расходы) , в т.ч гранты, в текущем периоде, разовые доходы/расходы (-) Налог на прибыль = ЧИСТЫЙ ДОХОД (ПРИБЫЛЬ) Модули программного комплекса PEARLS MS Программа учёта операций 2. Модуль анализа данных Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Информационная база КПК Ф2 (3) Ф6 (4) (PEARLS, CAMEL, построение диаграмм, другие отчёты, сравнение с другими кооперативами) Конс. отчёт (5-1) 1. Модуль Импорта и экспорта данных (ручной и автоматически й ввод данных, экспорт данных , в т.ч. в MS Excel) 3. Модуль финансового планирования (прогноз баланса, прогноз отчёта о доходах и расходах, прогноз финансовых коэффициентов) 4. Модуль осуществления контроля (сравнение данных текущих отчётов с запланированными показателями) Модуль ввода данных Возможность предоставления отчётов в 2-х валютах Главное меню Ввод данных, импорт/экспорт данных Введите информацию Базовая информация о кредитном союзе Информация о финансовом секторе Импорт Информация о финансовом состоянии Отчёты Экспорт Создать сценарии финансовых отчётов Системные настройки Бизнеспланирование О программе PEARLS MS Выход Модуль ввода данных Контроль ввода данных Файлы обмена данными 1. Между программой учёта операций и PEARLS MS Открытый текстовый формат ( *.csv ) Программа учёта операций Файлы обмена данными 2. Между программными комплексами PEARLS MS Файл базы данных ( *.mdb) КПКГ «___» Кредитные кооперативы PEARLS MS Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Информационная База КПК Ф2 (3) 2 уровень PEARLS MS Ассоциации 3 уровень PEARLS MS Конс. отчёт (5-2) Конс. отчёт (5-1) Конс. отчёт (5) Ф6 (4) Конс. отчёт (5-2) КПКГ «___» Упр. Учёт (1) Ф1 (2) Информационная База КПК Ф2 (3) Ф6 (4) Конс. отчёт (5-2) PEARLS MS Анализ коэффициентов Конс. отчёт (5-1) Конс. отчёт (5) КПК (пр. члены) Конс. отчёт (5-2) Конс. отчёт (5-3) Модуль формирования отчётов и анализа данных Возможность вывода более 15 отчётов и 30 диаграмм Экспорт данных в MS EXCEL Главное меню Ввод данных, импорт/экспорт данных Отчёты Системные настройки Бизнеспланирование О программе PEARLS MS Выход Выбор КС/ Группы КС Статистический отчёт БО, ОПУ, PEARLS Сравнение и рейтинг (NEW!!!) Basel Другие отчёты Графики Рейтинг Таблица 1а Анализ прибыльности Микрофинансовый отчёт CAMEL Процентные ставки Книга адресов КС Список телефонов КС Выбор кредитных кооперативов из базы данных по параметрам Критерии выбора Формирование отчётов и анализ данных Модуль финансового планирования Главное меню Ввод данных, импорт/экспорт данных Отчёты Системные настройки Бизнеспланирование О программе PEARLS MS Выход Бизнеспланирование главное меню Таблица 1 Таблица 2 Таблица 3 …. Таблица 12 Прогноз баланса Прогноз отчёта о доходах и расходах Прогнозные значения коэффициентов PEARLS Методология финансового планирования 1. Планирование роста активов 2. Планирование обязательств и капитала 3. Планирование недоходных активов (ОС) 4. Планирование других недох. активов 9. Планирование Финансовых расходов 10. Определение процентной ставки по займам 5. Планирование прибыльных активов 8. Планирование сметы опер. расходов 7. Планирование резервов под проср. задолж. 6. Планирование портфеля займов Прогноз баланса Прогноз отчёта о Д и Р Прогноз значений коэффициентов Рабочие формы финансового плана Инструментарий финансового контроля Годовая цель Начальная дата бизнеспланирования Качественные кредитные союзы для всех! Благодарю за внимание! + 7 495 510-55-45 solomkin @orema.ru www. orema.ru