Управление компанией в условиях кризиса

Управление компанией в условиях
финансового кризиса:
международный опыт для
российских компаний
Какие проблемы ставит перед компаниями
кризис?
• Трудности с доступом к заемным средствам / потеря
ликвидности
• Падение спроса и цен на продукцию / потеря прибыльности
• Сложности в управлении оборотным капиталом (например,
затоваривание)
• Снижение мотивации сотрудников
• Возможное осложнение отношений с поставщиками и
покупателями из-за задержки в исполнении договорных
обязательств (оплата или поставка)
• Отсутствие/недостаток средств на финансирование
долгосрочных проектов
Стр. 2
Что же делать?
Три вопроса, которые надо учесть при разработке
антикризисного плана:
►
►
►
Как Вы оцениваете текущую экономическую ситуацию и эффект, который
она оказывает на компанию и отрасль в целом?
Насколько длительным, по Вашим предположениям, будет экономический
спад?
Какие возможности, которые могут появиться в следствии развития кризиса,
Вы видите для своей компании?
При внедрении плана необходимо:
•Не отступать от выбранной стратегии развития – все антикризисные решения
должны анализироваться с точки зрения реализации долгосрочной стратегии
• Анализировать риски, связанные с внедрением антикризисных мер
(например, юридические риски, вызванные сокращением персонала или
налоговые риски от «оптимизации» схемы налогообложения)
Стр. 3
Основные антикризисные мероприятия
• Программа оптимизации затрат
• Управление инвестиционными проектами
• Управление оборотным капиталом
• Управление движением денежных средств
• Продуктовая линейка / ценообразование
• Вопросы, связанные с персоналом
• Возможности слияний и поглощений (и защита от
недружественных)
Стр. 4
Первый шаг - диагностика
Фокус на настоящем
Оборотный капитал
A
Управление движением денежных средств
B
Управление дебиторской задолженностью
C
Управление товарно-материальными
запасами
D
Управление кредиторской задолженностью
Оптимизация соотношения доходов и расходов
E
Оптимизация продуктового портфеля
F
Контракты с покупателями
G
Программа оптимизации затрат (возможна
подробная разбивка)
H
Цепь поставок
I
Информационные технологии (текущие
расходы)
J
Эффективное использование
недвижимости
K
Расходы на персонал
Защита компании от злоупотреблений
L
Мошенничество
M
Безопасность
Фокус на перспективе
Высокая
Глобализация
В
а
ж
н
о
с
т
ь
Выход на новые рынки
O
Аутсорсинг
Инвестиционные программы
Н
и
з
к
а
я
P
Усовершенствование структуры
портфельных инвестиций
Q
Строительные проекты
R
Инвестиционные проекты в области
информационных технологий
Возможности по слиянию и приобретению
компаний
Высокая
Возможность совершенствования
(с учетом стоимости)
Стр. 5
N
S
Сделки по приобретению компаний
T
Интеграция компаний после их
слияния
U
Реализация непрофильных активов
Корпоративная программа снижения затрат - это комплексный подход к
преобразованию структуры расходов компании
Корпоративная программа снижения затрат
Функциональный подход
Продуктовый подход
• Функции и процессы бэк-офиса
(Финансы, Бухгалтерия,
Снабжение, Персонал)
• Функции и процессы фронтофиса (Продажи, Маркетинг,
НИОКР, Разработка продуктов,
Производство/Обслуживание,
Сбыт)
• Проектная деятельность
• Расходы на закупки
• Технология
• Поддержка основной
деятельности и инфраструктура
Реализация программ устойчивого
снижения административных и
накладных расходов
• Клиентские сегменты по
Продуктам / Регионам /
Каналам продаж
• Текущие ликвидные активы
• Остатки (сырье и материалы,
готовая продукция,
незавершенное производство)
• Краткосрочные обязательства
• Оптимизация налогообложения
• Основные материалы
Снижение затрат на продукты /
сегменты (регионы, каналы продаж,
клиентские сегменты) с низкой
рентабельностью
Расходы должны быть
структурированы, чтобы стать
драйвером для формирования
устойчивого органического роста
Стр. 6
Оборотный капитал
Повышение эффективности
использования активов путем снижения
объема оборотного капитала
Высвобождаемые активы могут быть реинвестированы в более
высокодоходные виды деятельности
Этапы проекта
Анализ
существующей
программы
снижения
затрат
Анализ целей
и задач
компании
в долгосрочной
перспективе
Анализ
структуры
расходов
компании
Выделение
затрат,
доступных
для изменений
в краткосрочной
перспективе
Выделение
затрат,
доступных
для изменений
в долгосрочной
перспективе
Разработка комплексной программы сокращения затрат в условиях
финансового кризиса
Стр. 7
Потенциальные области сокращения затрат
Сокращение затрат
на персонал
Оптимизация
стоимости
привлечения
ресурсов
Оптимизация
использования
ресурсов
Сокращение
затрат
Оптимизация
стратегии продаж
Корпоративные
сервисные центры
Рост эффективности
производства
Оптимизация
ассортимента
продукции
Стр. 8
Аутсорсинг
Возможные варианты программы
«Срочная» программа
сокращения затрат:
Рассчитана на получение эффекта в
краткосрочном периоде (не больше 1-2
лет)
► Может давать негативный эффект в
долгосрочной перспективе
► Может быть эффективней
долгосрочной программы в течение
краткосрочного периода
►
Действующие
механизмы
сокращения затрат
Финансовый
кризис
Долгосрочная программа
сокращения затрат:
Рассчитана не только на период
финансового кризиса, но и на посткризисное время
► Не дает негативных эффектов в
долгосрочной перспективе
►
Стр. 9
Пример оптимизации затрат:
Сокращение социальных расходов
1
Анализ планируемого
(производящегося)
сокращения социальных
расходов
Инвентаризация текущего и планируемого
сокращения социальных расходов в
следующих категориях:
►
Фонд оплаты труда ( в т.ч., за счет
уменьшения численности персонала
или сокращения заработной платы)
►
Компенсационный/социальный пакет
сотрудников
►
Расходы на обучение, поддержание
корпоративной культуры и
внутренних коммуникаций
►
Затраты на благотворительность
►
Затраты на поддержание социальной
инфраструктуры в регионах
присутствия
Стр. 10
2
Оценка рисков
сокращения
социальных
расходов
Оценка и классификация рисков по
вероятности и последствиям
►
Забастовки
►
Иски и штрафы
►
Падение конкурентоспособности
производства
►
Отток персонала
►
Кампании общественных
организаций
►
Претензии и ухудшение отношений
с органами федеральной,
региональной и местной власти
3
Предоставление
рекомендаций по
минимизации рисков и
пересмотру социальных
программ
Рекомендации по минимизации рисков
►
отмена/уменьшение (увеличение)
размера сокращения того или иного
вида расходов в зависимости от
вероятности и последствий риска;
►
сокращение других видов расходов,
не предусмотренное компанией;
►
внедрение контрольных процедур
для минимизации риска
сокращения, в т.ч.:
►
разработка и внедрение
правил и регламентов,
►
разработка (доработка) КПЭ
по тому или иному виду
социальных расходов;
►
проведение коммуникационных и
организационных мероприятий,
связанных с сокращением;
►
пересмотр структуры и набора
социальных программ как для
персонала, так и для внешних
заинтересованных сторон.
Если возникнут вопросы…
Иван Рютов
Партнер, Консультационные услуги
тел. (495) 755-97-38
Ivan.V.Ryutov@ru.ey.com
Стр. 11