Инструменты проекта

Обзор проекта
«Повышение эффективности управления
финансами на предприятиях водопроводноканализационного хозяйства на местном
уровне»:
задачи, этапы, результаты проекта
Подготовлено: Ныч Е.А., руководитель департамента ценообразования и
финансового управления Института местного развития / местный инструктор
Киев, 24.04.2009 г.
Заказчик проекта: Организация экономического
сотрудничества и развития (ОЭСР)
Лидер консорциума: Kommunalkredit Public
Konsulting, Austria
Компания, осуществляющая проект: SST-Consult,
Poland
Срок проекта: 06.07.2007 – 30.06.2008
Целевая аудитория – представители предприятий
водопроводно-канализационного хозяйства (ВКХ),
муниципалитетов и государственных структур стран
Восточной Европы, Кавказа и Центральной Азии
(ВЕКЦА)
Цель проекта –
повышение эффективности и качества работы
представителей муниципального сектора
водоснабжения и водоотведения в странах
ВЕКЦА путем укрепления финансовой
устойчивости предприятий ВКХ
Задачи проекта • стимулирование интереса к финансовому и
инвестиционному планированию среди
предприятий ВКХ и муниципалитетов в
странах ВЕКЦА
• создание заинтересованности в
инструментах финансового,
инвестиционного и стратегического
планирования среди предприятий ВКХ и
муниципалитетов в странах ВЕКЦА, а также
коммерциализация этих инструментов
3
Инструменты проекта –
1. Инструмент финансового планирования
для предприятий ВКХ (ИФПВ)
2. Инструмент долгосрочного планирования
инвестиций (ИДПИ)
3. Руководство по составлению договоров,
основанных на показателях деятельности,
между муниципалитетами и
предприятиями ВКХ
4. Практическое пособие для
сравнительного анализа работы
предприятий ВКХ на основе
сопоставления показателей деятельности
(разработанное международной сетью
сравнительного анализа IBNET).
4
Инструмент финансового
планирования для предприятий ВКХ
•
•
•
Это инструмент стратегического
планирования, разработанный с целью помощи
предприятиям ВКХ стран ВЕКЦА в достижении
финансовой устойчивости путем разработки
среднесрочных и долгосрочных финансовых
планов.
Предназначен для специалистов предприятий
ВКХ по вопросам финансового и
инвестиционного планирования, а также
специалистов муниципалитетов для
усовершенствования разработанного
водоканалом финансового плана.
Основные характеристики: взаимосвязанные
таблицы в Excel, период планирования – до 20
лет, ввод данных локализирован всего в двух
таблицах входных данных, расчеты в
номинальных и реальных показателях,
разделение данных по водоснабжению и
5
канализации
Инструмент долгосрочного
инвестиционного планирования
•
Создан с целью поддержки специалистов
государственного сектора в работе по
планированию и управлению
капиталовложениями. Используется для
организации процесса долгосрочного
планирования, включая подготовку
долгосрочного финансового плана,
определение инвестиционных требований и
критериев отбора проекта, оценку
инвестиционных предложений.
6
Этапы проекта
1. Создание обучающего пакета:
• с целью обучения местных инструкторов и
специалистов навыкам использования
инструментов проекта
• который включал в себя непосредственно
инструменты проекта, в т.ч. руководства по
их использованию, презентации и прочие
обучающие материалы
Для информирования о ходе реализации
проекта и доступа к обучающим
материалам был создан веб-сайт проекта
на английском и русском языках
7
Этапы проекта
2. Отбор и подготовка местных
инструкторов:
• определение специалистов местного уровня,
потенциально способных быть
«распространителями» знаний и навыков
применения инструментов проекта
• обучение предварительно отобранных
местных специалистов основам
использования инструментов проекта на
семинаре в Киеве в период с 26.11.2007 по
1.12.2007.
Семинар посетили 11 человек представителей Грузии, Молдовы,
Армении, Украины, Таджикистана,
Киргизстана, Узбекистана
8
Этапы проекта
3. Отбор из участников обучающего
семинара в Киеве специалистов для
дальнейшего сотрудничества в качестве
местных инструкторов
Из 11 человек, прошедших обучение в Киеве,
для дальнейшего сотрудничества были
отобраны 6, в т.ч. 2 представителя
Грузии, 1 - Армении, 1 - Украины, 1 Таджикистана, 1- Киргизстана.
4. Отбор сотрудников предприятий ВКХ и
представителей власти стран ВЕКЦА для
прохождения обучения
В число участников вошли сотрудники
предприятий ВКХ (в основном финансовоэкономический персонал), представители
муниципалитетов и государственных9
структур стран ВЕКЦА.
Этапы проекта
5. Проведение местными инструкторами
региональных семинаров:
• первый региональный семинар в Кавказском
регионе –
• г. Тбилиси, 26-28 марта 2008 года. 24 участника из
Армении, Грузии, Азербайджана
• второй региональный семинар в Кавказском
регионе –
• г. Батуми, 12-13 июня 2008 года. 11 участников из
Армении и Грузии
• первый региональный семинар в
Центральной Азии –
• г. Бишкек, 21-23 апреля 2008 г. 30 участников из
Молдовы, Киргизстана, Таджикистана
• второй региональный семинар в
Центральной Азии –
• г. Бишкек, 6- июня 2008 г. 14 участников из Молдовы,
10
Киргизстана, Таджикистана
Этапы проекта
5. Проведение местными инструкторами
региональных семинаров:
• Задачи первых региональных семинаров –
• предоставить участникам небольшую
теоретическую подготовку по финансовоэкономическим вопросам
• ознакомить участников с назначением и
спецификой каждого инструмента проекта
• стимулировать участников к дальнейшему
самостоятельному освоению инструментов
проектов и их использованию в собственных
организациях
• наполнение участниками инструментов проекта
соответствующими данными
• Задача вторых региональных семинаров –
• представить и обсудить результаты
практического применения инструментов
проекта непосредственно в организациях
участников
11
Результаты проекта
•
•
Ознакомление большого количества
представителей предприятий ВКХ и
муниципалитетов с передовым
международным опытом финансового,
инвестиционного и стратегического
планирования, а также инструментами
позволяющими оптимально решать задачи
долгосрочного планирования (54 человека)
Овладение местными специалистами
(инструкторами) необходимой базой для
распространения опыта финансового,
инвестиционного и стратегического
планирования, а также навыков
использования инструментов проекта (11
человек)
12
Сложности реализации проекта
в странах ВЕКЦА
•
•
•
•
Представленные инструменты проекта
значительно опережают устоявшуюся практику
планирования в отдельных странах ВЕКЦА.
Несмотря на признание большинства участников
проекта всех представленных инструментов как
нужные и полезные, многие из них высказали
возможность их практического применения после
достижения более высокого уровня финансового
управления на предприятиях ВКХ в странах
ВЕКЦА или в случае требований к наличию
долгосрочных финансовых планов (от
инвесторов, муниципалитетов).
Недостаточное оснащение компьютерной
техникой и недостаточные навыки владения ею
персонала предприятий ВКХ и муниципалитетов.
Необходимость наличия дополнительного
времени на изучение и овладение
инструментами в рамках обычной рабочей
нагрузки.
13
Что сегодня препятствует достижению
финансовой устойчивости предприятий ВКХ?
Факторы, которые влияют на их возникновение
Проблемы
Убыточность
Низкая текущая
ликвидность
Износ основных
средств

Уменьшение объёмов реализации услуг

Более быстрый рост цен на ресурсы по сравнению с
изменениями тарифов

Превышение фактического потребления энергоресурсов и
фактических потерь по сравнению с нормативами

Несвоевременный пересмотр тарифов на услуги

Политические факторы: недовольство потребителей,
предвыборные процессы
Продолжительная убыточность предприятий коммунальной
сферы


Несоответствие балансовой стоимости основных средств их
реальной стоимости

Отсутствие средств на обновление систем водоснабжения и
канализации
Несовершенство оценки финансового состояния
Недостаточное применение новых прогрессивных методик
формирования тарифов, стратегического планирования,
инвестиционного менеджмента. Недостаточный уровень
квалификации кадров для их внедрения
Отсутствие программных продуктов
14
для автоматизации расчётов

Неэффективное
финансовое
управление


Почему финансовая
устойчивость так важна?
• Недостаточность или отсутствие финансовой
устойчивости предприятий ВКХ означает, как
правило, убыточную деятельность и
постоянный дефицит оборотных
средств,которые приводят к деградации
инфраструктуры и к ухудшению качества
услуг.
• Финансово устойчивые предприятия ВКХ
имеют больший доступ к внешнему
финансированию, включая гранты и займы от
международных финансовых организаций.
• Финансово устойчивые предприятия ВКХ
достигают более эффективной деятельности
- они способны предоставлять услуги,
отвечающие потребностям потребителей, при
наименьших возможных затратах.
15