Финансовая отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности за 2004 год Москва, 16 июня 2005 Норильский Никель Стандарты презентации финансовой отчетности • Консолидированные финансовые результаты ОАО «ГМК «Норильский Никель» за 2004 год подготовлены в соответствии с Международными Стандартами Финансовой Отчетности (МСФО) • Денежная единица измерения в консолидированной годовой финансовой отчетности российский рубль • Валюта представления консолидированной годовой финансовой отчетности - доллар США Финансовая отчетность МСФО 2004 2 Консолидированный отчет о прибылях и убытках (в миллионах долларов США) 2004 Выручка от реализации металлов Норильский Никель Годовой прирост в % 2003 7 033 5 196 3 179 2 870 3 854 2 326 55% 45% 866 153 750 60 2 835 1 516 Обесценение деловой репутации Процентные расходы Убыток/(прибыль) от инвестиционной деятельности, нетто (Прибыль)/убыток от операций с производными инструментами, нетто Прочие внереализационные расходы 115 72 39 (6) 108 40 (37) 44 131 Налог на прибыль 696 493 Доля миноритарных акционеров (21) (16) 1 832 861 26% 17% Себестоимость реализованных металлов Валовая прибыль от реализации металлов Маржа Коммерческие и административные расходы Прочие операционные расходы хозяйственной деятельности, нетто Прибыль от операционной деятельности Чистая прибыль за год Маржа Объявленная прибыль за год Процент от валовой выручки Финансовая отчетность МСФО 2004 1 878 885 27% 17% 35% 66% 87% 113% 112% 3 Консолидированный баланс (в миллионах долларов США) Норильский Никель 2004 Годовой прирост в % 2003 АКТИВЫ Внеоборотные активы 9 665 7 812 24% 6 644 3 021 6 068 1 744 9% 73% 3 967 3 441 15% 1 442 455 711 1 359 1 492 426 569 954 -3% 7% 25% 42% 13 632 11 253 21% Уставный капитал и резервы 10 643 8 547 25% Долгосрочные обязательства 1 606 1 080 49% 657 949 169 911 289% 4% 1 383 1 626 -15% 323 208 21 831 143 122 173 1 188 126% 70% -88% -30% 13 632 11 253 21% Основные средства Прочие внеоборотные активы Текущие активы Запасы Торговая и прочая дебиторская задолженность Прочие оборотные активы Денежные средства и их эквиваленты Итого активы СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Долгосрочные кредиты и займы Прочие долгосрочные обязательства Текущие обязательства Текущие обязательства по долгосрочным кредитам и займам Краткосрочные займы и кредиты Банковские овердрафты Прочие текущие обязательства Итого собственный капитал и обязательства Финансовая отчетность МСФО 2004 4 Консолидированный отчет о движении денежных средств Норильский Никель (в миллионах долларов США) 3 000 2 504 2 500 2 000 1 676 1 500 1 325 1 000 781 781 500 205 638 487 21 25 47 0 (500) (1 000) Денежные средства Денежные средства, Денежные средства, и их эквиваленты полученные от направленные на на начало периода, операционной инвестиционную нетто деятельности, нетто деятельность, нетто Денежные Эффект пересчета в Денежные средства средства, валюту и их эквиваленты полученные представления на конец периода, от/(направленные нетто на) финансовую деятельность, нетто (1 500) (2 000) 2 028 (2 500) Данные за 2003 год Данные за 2004 год Финансовая отчетность МСФО 2004 5 Динамика цен на основные металлы Норильский Никель Источник: London Metal Exchange, Bloomberg 1 000 18 000 900 16 000 800 14 000 700 12 000 600 10 000 500 8 000 400 6 000 300 4 000 200 2 000 100 Палладий (за унцию) Платина (за унцию) Золото (за унцию) Никель (за тонну) Финансовая отчетность МСФО 2004 Ноябрь 2004 Сентябрь 2004 Июль 2004 Май 2004 Март 2004 Январь 2004 Ноябрь 2003 Сентябрь 2003 Июль 2003 Май 2003 Март 2003 0 Январь 2003 0 Медь (за тонну) 6 Долларов США за тонну (никель, медь) Долларов США за унцию (платина, паладий, золото) (в долларах США) Структура продаж Норильский Никель (в миллионах долларов США) 2004 2003 5 196 35% Никель - 55% Медь - 16% Палладий - 12% Платина - 10% Золото - 7% 7 033 Никель - 51% Медь - 18% Палладий - 14% Платина - 10% Золото - 7% Финансовая отчетность МСФО 2004 7 География продаж Норильский Никель (в миллионах долларов США) Северная Америка 16% Северная 2003 Америка 13% 2004 Азия 11% Азия 12% 7 033 5 196 РФ 13% Европа 62% РФ 15% Финансовая отчетность МСФО 2004 Европа 58% 8 Физические объемы продаж Норильский Никель 1400 1200 1000 800 1 221 600 941 400 467 200 308* 451 250 0 Никель (тыс. тонн) Медь (тыс. тонн) продажи 2003 Золото (тыс. унций) продажи 2004 * Включая 60 тыс. тонн никеля, проданных из запасов Финансовая отчетность МСФО 2004 9 Денежные операционные затраты Норильский Никель (в миллионах долларов США) 2004 В том числе: SWC Группа Заработная плата Материалы и запасные части Расходы на металл, закупленный у третьих лиц Налог на добычу полезных ископаемых и плата за загрязнение окружающей среды 790 557 211 92 39 11 Ремонт и техническое обслуживание 121 110 Страхование 98 Закупленный медный лом Расходы по транспортировке металлов 97 92 Оплата коммунальных услуг Закупленный лом драгоценных 77 металлов 46 4 Прочие затраты Всего 0.4 16 77 57 - 17 - 64 84 2003 В том числе: SWC Группа 634 434 756 694 211 179 26 104 117 6 81 71 81 117 70 22 2 13 75 106 98 97 63 0.2 7 10 10 - 141 Расходы по толлингу за обработку МПГ Подъем и транспортировка лежалых материалов 2004 Группа Полюс ** без SWC и Полюс - 2 - 2003 Группа Полюс ** без SWC и Полюс 43 16 - 55 47 - 17 16 - 31 33 % изменени е за период 682 645 4% -20% 179 18% 18 93 21% 3 59 69 81 117 60 49% 55% 21% -17% 31% - 670% - 2 - 45 21% 16 6% 107 39 8 60 38 15 1 22 182% 2 475 325 197 1 953 2 277 121 88 2 068 9% ** - ЗАО "Полюс" и его дочерние предприятия Финансовая отчетность МСФО 2004 10 Операционные затраты на единицу продукции Затраты на производство никеля (долларов США за тонну) 6000 5000 4000 4595 3972 Затраты на производство меди (долларов США за тонну) 5022 4367 978 1000 950 931 900 3000 867 836 850 2000 800 1000 750 0 2003 2003 2004 Заполярный филиал Кольская ГМК Заполярный филиал Затраты на производство золота (долларов США за унцию) 300 250 200 150 100 50 0 Норильский Никель 250 198 182 Кольская ГМК Затраты на производство золота (долларов США за унцию) 247 222 2004 209 200 150 133 100 50 2003 Заполярный филиал 0 2004 2003 Кольская ГМК 2004 ЗАО Полюс и его дочерние предприятия Финансовая отчетность МСФО 2004 11 Социальные расходы Норильский Никель Динамика расходов на содержание социальной сферы и благотворительность (в миллионах долларов США) 150 100 -13% 122 105 50 0 2003 2004 Финансовая отчетность МСФО 2004 12 Изменение оборотного капитала Норильский Никель (в миллионах долларов США) 2 000 1 492 1 442 426 455 368 373 2003 2004 1 500 1 000 500 0 Запасы в составе оборотных активов Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Финансовая отчетность МСФО 2004 13 Изменение структуры заемных средств Норильский Никель (в миллионах долларов США) 1400 Всего: 434 Всего: 1 188 1200 208 1000 323 800 600 400 122 200 143 0 657 169 2003 2004 Краткосрочные займы и кредиты Текущие обязательства по долгосрочным кредитам и займам Долгосрочные кредиты и займы Финансовая отчетность МСФО 2004 14 80 146 75 2003 54 34 37 0 2004 Финансовая отчетность МСФО 2004 Капитальные вложения SWC 89 Оборудование, не входящее в смету строек и взамен изношенного 53 Непромышленные объекты 55 Объекты вспомогательного назначения 40 Энергетика 54 Металлургия 20 Обогащение 60 Сырьевая база Капитальные затраты Норильский Никель (в миллионах долларов США) 160 140 120 100 149 130 87 64 25 8 21 15