Тема1 Сущность и экономическое содержание страхования
реклама
Тема № 1 Сущность и экономическое содержание страхования План 1. Сущность страхования как системы экономических отношений. 2. Функции страхования. 3. Системы страхования. 4. Страховой риск. Страхование Способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многим лицами (страховой совокупностью) Специфика страхования как экономической категории определяются следующими признаками Случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы; Выражение ущерба в натуральной или денежной форме; Объективная потребность в возмещении ущерба; Реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события. Функции страхования Общие Специфические Общие функции Формирование специализированного страхового фонда денежных средств Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба Специфические функции Рисковая Предупредительная Сберегательная Контрольная Предупредительная функция Связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска Сберегательная функция Сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка Контрольная функция Выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда Системы страхования Система пропорциональной ответственности; Система первого риска Система предельной ответственности Сущность системы пропорциональной ответственности Страховое возмещение зависит не только от размера ущерба и страховой суммы, а также от соотношения между страховой суммой и стоимостью (оценкой) имущества И выражается формулой: x/a =b/с , где х- страховое возмещение a - размер ущерба b - страховая сумма с – стоимость имущества Система первого риска Основана на полном возмещении ущерба в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб страховой суммы (второй риск) не возмещается совсем, т.е. целиком остается на ответственности страхователя. Система предельной ответственности Предусматривает выплату страхового возмещения только при наличии ущерба, размер которого выходит за установленный предел страхового обеспечения. Это система применяется при страховании урожая с/х культур Франшиза Предусмотренное условиями страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер Виды франшиз: Условная (не вычитаемая) Безусловная (вычитаемая) При условной франшизе Страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. При безусловной франшизе Страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и должен возместить ущерб за минусом безусловной франшизы, если его размер больше суммы франшизы. Страховой риск Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления Страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование Оценка объекта страхования нужна для: 1. 2. Установления страховой суммы, которая определяет меру обязательств со стороны страховщика. Установления величины страхового вознаграждения, которая определяется степенью возможного ущерба Оценка объекта страхования нужна для: 3. Оценки возможности и невозможности страхования данного риска Методы оценки риска в страховой практике: 1. Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска 2. Метод средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы 3. Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе , зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа Виды риска: Риски, которые можно застраховать; Риски, которые невозможно застраховать; Благоприятные риски; Неблагоприятные риски, риски страховщика (по. В.В. Шахову.) Основные критерии, которые позволяют считать риск страховым: * риск должен быть возмещен * риск должен носить случайный характер * случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов * наступление страхового случая, не должно быть связанно с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица * Факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве * Страховое событие не должно иметь размеров катастрофического бедствия * вредоносные последствия реализации риска необходимо объективно измерить и оценить В зависимости от источника опасности выделяют риски. Связанные с проявлением стихийных сил природы-землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие природные явления. Связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ – кражи, ограбления, акты вандализма и другие противоправные действия. По объему ответственности страховщика риски делятся на: Индивидуальные Универсальные Индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай актов вандализма. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования, это - кража. Специфические риски : Аномальные Катастрофические Аномальные риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах Катастрофические Эти риски связаны с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ (например, аварии на АЭС ) Следует различать: Риск, связанный с хозяйственной деятельностью; Риск, связанный с личностью предпринимателя; Риск, связанный с недостатком информации о состоянии внешней среды Следует выделить еще две большие группы рисков: Статистические (простые) Динамические (спекулятивные) Статистические риски практически всегда несут в себе потери для предпринимательской деятельности Статистические риски делятся на группы: - Вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий (огня, воды, землетрясений, ураганов); - Вероятные потери в результате преступных действий - Вероятные потери вследствие принятия неблагоприятного для компании законодательства - Вероятные потери в результате угрозы собственности третьих лиц , что приводит к вынужденному прекращению деятельности основного поставщика или потребителя - Потери вследствие смерти или недееспособности ключевых работников компании либо ее основного собственника Динамический риск несет в себе либо потери, либо прибыль для компании В общей классификации рисков принято различать: Политический риск Производственный риск Коммерческий риск Финансовый риск Технический риск Отраслевой риск Инновационный риск
