Порядок расчета лимитов поручительств

СОГЛАСОВАН
в новой редакции решением Совета Фонда
некоммерческой организации «Гарантийный фонд для
субъектов малого и среднего предпринимательства
Оренбургской
области
(микрофинансовая
организация)» от «08» апреля 2016 года, протокол
№6
УТВЕРЖДЕН
в новой редакции приказом директора некоммерческой
организации «Гарантийный фонд для субъектов малого
и среднего предпринимательства Оренбургской области
(микрофинансовая организация)» от «08» апреля 2016
года № 38
Порядок расчета лимитов поручительств,
предоставляемых
некоммерческой организацией «Гарантийный фонд для субъектов
малого и среднего предпринимательства Оренбургской области
(микрофинансовая организация)»
(в новой редакции)
1. Настоящий Порядок (далее – Порядок) определяет расчет системы лимитов в
ходе осуществления деятельности по предоставлению поручительств некоммерческой
организацией
«Гарантийный фонд для субъектов
малого и среднего
предпринимательства Оренбургской области (микрофинансовая организация)»
2. В настоящем Порядке используются следующие определения и сокращения:
Фонд – некоммерческая организация «Гарантийный фонд для субъектов малого
и среднего предпринимательства Оренбургской области (микрофинансовая
организация)».
Совет Фонда – высший коллегиальный орган управления Фонда.
Директор Фонда – единоличный исполнительный орган управления Фондом,
осуществляющий текущее руководство деятельностью Фонда и подотчетный Совету
Фонда.
СМСП – зарегистрированные в соответствии с законодательством Российской
Федерации и соответствующие условиям, установленным частью 1.1. статьи 4
Федерального закона от 24.07.2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего
предпринимательства в Российской Федерации», хозяйственные общества,
хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, сельскохозяйственные
потребительские
кооперативы,
крестьянские
(фермерские)
хозяйства
и
индивидуальные предприниматели соответствующее требованиям Федерального
закона от 24.07.2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства
в Российской Федерации».
Организации инфраструктуры – организации, которые создаются,
осуществляют свою деятельность или привлекаются в качестве поставщиков
(исполнителей, подрядчиков) для осуществления закупок товаров, работ, услуг для
обеспечения государственных и муниципальных нужд при реализации
государственных программ (подпрограмм) Российской Федерации, государственных
программ (подпрограмм) субъектов Российской Федерации, муниципальных программ
(подпрограмм), обеспечивающие условия для создания субъектов малого и среднего
предпринимательства, и для оказания им поддержки.
Банк, Банк – участник Программы – финансово-кредитная организация,
осуществляющая на основании лицензии банковские операции по кредитованию
2
субъектов
малого
и
среднего
предпринимательства
и/или
организаций
инфраструктуры, и заключившая с Фондом соглашение о сотрудничестве.
Договор финансирования – кредитный договор, договор об открытии
кредитной линии, договор о предоставлении банковской гарантии, заключенный
между Банком и Заемщиком.
Заемщик – СМСП или организация инфраструктуры, заключившие или
намеревающиеся заключить договор финансирования с Банком.
Поручительство Фонда – оформленный в соответствии с требованиями
действующего законодательства Российской Федерации договор поручительства, по
которому Фонд обязывается перед Банком отвечать за исполнение Заемщиком его
обязательств по договору финансирования на условиях, определенных в договоре
поручительства.
Общий лимит поручительств – максимальный объем всех действующих
поручительств Фонда перед Банками – участниками Программы, при достижении
которого дальнейшее предоставление поручительств невозможно без существенного
увеличения гарантийного капитала Фонда.
Годовой лимит поручительств – это такое значение объема выданных в
финансовом году поручительств, при котором достигается значение общего лимита
поручительств в конце финансового года.
Лимит поручительств, установленный на Банк – максимальный совокупный
объем (сумма) поручительств Фонда установленный на конкретный Банк – участник
Программы.
Лимит поручительств на виды обеспечиваемых обязательств –
максимальная величина обязательств по договорам поручительства, в пределах
которого Фонд может выдавать поручительства, по виду обеспечиваемого
обязательства (кредитный договор, договор о предоставлении банковской гарантии).
Лимит поручительств, установленный в отношении одного заемщика –
максимальный совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующих в
отношении одного Клиента (по действующим договорам поручительств).
3. Система лимитов Фонда предназначена для управления финансовыми
рисками, обеспечивающая их приемлемый уровень и включает в себя:
- общий лимит поручительств;
- годовые лимиты поручительств;
- лимиты поручительств, установленные на конкретные Банки;
- лимиты на виды обеспечиваемых обязательств СМСП и организаций
инфраструктуры;
- лимит поручительств, установленный в отношении одного заемщика.
4. Указанные в пункте 3 настоящего Положения лимиты устанавливаются и
изменяются Советом Фонда исходя из величины активов Фонда, значения доходности
финансовых активов, отношения исполненных обязательств к объему действующих
обязательств, динамики изменения объема действующих обязательств и других
финансовых показателей деятельности Фонда.
5.Протокол заседания Совета Фонда об установлении лимитов, перечисленных в
пункте 3 настоящего Порядка, публикуется на официальном сайте Фонда в сети
«Интернет» в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента принятия решения Советом
Фонда.
6. Поручительство Фонда не может быть предоставлено, если это приведет к
превышению лимита поручительств Фонда, установленного на Банк и (или) на вид
обеспечиваемого обязательства лимита поручительств Фонда.
3
7. Основные требования к порядку расчета общего лимита поручительств Фонда
и его перерасчета.
7.1. Общий лимит поручительств Фонда рассчитывается исходя из принципа
сохранности и целевого использования денежных средств, поступивших из бюджетов
всех уровней, учитывает общий объем финансовых активов и денежных средств
Фонда, доходность финансовых активов, объем действующих обязательств, плановое
изменение (прекращение) действующих обязательств, убыточность Фонда по
заключенным договорам поручительства, уровень операционных расходов и
устанавливается (утверждается) в соответствии с настоящим Порядком.
7.2. Расчет общего лимита поручительств Фонда осуществляется не менее чем
на 1 (один) финансовый год деятельности Фонда.
Пересчет общего лимита поручительств Фонда в рамках установленного срока
его действия осуществляется при изменении базы расчета (объема гарантийного
капитала, при поступлении дополнительного финансирования из всех источников),
уточнении фактических показателей доходов от размещения денежных средств Фонда
и вознаграждения за выданные поручительства, суммы операционных расходов, суммы
платежей Фонда по исполнению обязательств субъектов малого и среднего
предпринимательства, организаций, образующих инфраструктуру поддержки малого и
среднего предпринимательства, воспользовавшихся поручительством Фонда, перед
Банками (выплат по договорам поручительства).
7.3. Общий лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть
скорректирован с целью учета прочих экономических факторов, оказывающих влияние
на деятельность Фонда в текущем времени или способных оказать такое влияние в
будущем, но в любом случае скорректированный таким образом общий лимит
поручительств Фонда не может быть выше расчетного более чем на 20%.
7.4. Общий лимит поручительств Фонда должен обеспечивать привлечение
финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, организаций,
образующих
инфраструктуру поддержки
субъектов
малого
и
среднего
предпринимательства Оренбургской области, обеспеченного поручительствами Фонда
в сумме, превышающей размер гарантийного капитала Фонда, не менее чем в 3 (три)
раза.
8. Основные требования к порядку расчета годового лимита поручительств
Фонда и его перерасчета.
8.1. Годовой лимит поручительства устанавливается в целях ограничения объема
вновь выдаваемых поручительств и объема потерь (выплат).
8.2. Расчет годового лимита поручительств Фонда производится с учетом
значения общего лимита поручительств Фонда, объема действующих поручительств
Фонда на начало финансового года (или период, на который осуществляется
планирование годового лимита поручительства) и объема ожидаемого прекращения
обязательств по поручительствам Фонда в текущем отчетном периоде (финансовом
году).
8.3.Расчет годового лимита поручительства производится путем уменьшения
значения общего лимита поручительств Фонда на величину действующих
поручительств Фонда и увеличения на объем прекращаемых в текущем отчетном
периоде (финансовом году) поручительств Фонда.
9. Основные требования к порядку расчета лимитов поручительств,
устанавливаемых на конкретные Банки и лимитов на виды обеспечиваемых
обязательств СМСП и организаций инфраструктуры, а также их перерасчета.
4
9.1. Лимит поручительств, установленный на конкретный Банк, не может
превышать 34 (Тридцати четырех) процентов от лимита поручительств Фонда,
установленного на конкретный вид обеспечиваемого обязательства.
9.2. Лимит поручительств, установленный на конкретный Банк, может
уменьшаться:
в случае предоставления заемщикам финансирования, обеспеченного
поручительством Фонда в размере 50% и менее от лимита поручительств,
установленного на конкретный Банк на конец квартала (за исключением первой
квартальной даты с начала сотрудничества Банка с Фондом);
по заявлению Банка;
в случае достижения Банком предельной (максимальной) доли в объеме
предоставленных Фондом поручительств, указанной в пункте 9.1 настоящего Порядка;
в случае уменьшения лимита поручительств, установленного Фондом на Банки
(по виду обеспечиваемого обязательства);
в случае, если отношение объема требований Банка к Фонду по просроченным и
неисполненным обязательствам к общему объему действующих в отношении данного
Банка поручительств, превышает 8 (Восемь) процентов.
9.3. Лимит поручительств, установленный на конкретный Банк, может быть
увеличен, в случае:
увеличения лимита поручительств, установленного Фондом на Банки (по виду
обеспечиваемого обязательства);
в пределах установленного общего лимита поручительств и лимита
поручительств по виду обеспечиваемого обязательства, при условии выбора Банком
своего лимита поручительств Фонда в размере не менее 80 (Восьмидесяти) процентов,
в случае, когда другому Банку – участнику Программы соответственно уменьшается
установленный для него лимит.
10. Основные требования к порядку расчета лимита поручительств,
установленного в отношении одного заемщика и его перерасчета.
10.1 Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в
отношении одного заемщика (по действующим договорам), не может превышать 10
(Десяти) процентов гарантийного капитала (согласно данным бухгалтерского баланса
на момент предоставления поручительств).
10.2. Максимальный размер поручительств, действующий в отношении одного
заемщика (по действующим договорам), выраженный в абсолютной цифре, не может
превышать 150 000 000 (Ста пятидесяти) миллионов рублей.