38.05.01.01 С3.Б.19 Оценка рисков

2
1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
1.1. Цели освоения дисциплины: усвоение статистических и вероятностных методов и
их применение в оценке и анализе социально-экономических явлений и процессов, разработке и
принятии рискованных решений, позволяющих решать проблемы риска на профессиональном
уровне.
1.2. Задачи: научить различать основные ситуации, рассматриваемые в теории
решений, основные стратегии выбора в этих ситуациях и соответствующие этим стратегиям
функции полезности, а также виды рисков и способы характеристики уровня риск; применять
конкретные методы управления рисками в практической деятельности.
2. МЕСТО
ДИСЦИПЛИНЫ
ПРОГРАММЫ
В
СТРУКТУРЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ
2.1. Цикл (раздел) ОП: С3.Б.
2.2. Связь с другими дисциплинами учебного плана
Перечень предшествующих дисциплин
Перечень последующих дисциплин, видов работ
Теория вероятностей и математическая Стратегическое планирование экономической
статистика
безопасности
Теория статистики
Выпускная квалификационная работа
Теория игр
Эконометрика
Страхование
Рынок ценных бумаг
Моделирование
социальноэкономических процессов
3. ТРЕБОВАНИЯ К РЕЗУЛЬТАТАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Студент должен знать: понятия и принципы анализа и управления рисками методы и
подходы к идентификации и оценке рисков (ПК-35, ПК-43), приемы принятия решений в
различных ситуациях (ПК-14, ПК-43).
Студент должен уметь: идентифицировать, классифицировать, оценивать и анализировать
риски (ПК-14, ПК-35), применять формальные критерии принятия решений, критически
оценивать варианты управленческих решений, разрабатывать и обосновывать предложения
по их совершенствованию с учетом критериев социально-экономической эффективности
(ПК-14, ПК-35, ПК-43).
Студент должен владеть: методами моделирования рисковых ситуаций, современными
способами оценки, анализа и управления рисками в практических ситуациях (ПК-14, ПК-35,
ПК-43).
У студента должны быть сформированы элементы следующих компетенций:
ПК-14: способность реализовывать мероприятия по получению юридически значимой
информации, анализировать и оценивать ее, эффективно использовать в интересах
выявления рисков и угроз экономической безопасности, предупреждения, пресечения,
раскрытия и расследования преступлений и иных правонарушений в сфере экономики;
ПК-35: способность проводить анализ и давать оценку возможных экономических рисков,
составлять и обосновывать прогнозы динамики развития основных угроз экономической
безопасности;
ПК-43: способность осуществлять экспертную оценку факторов риска, способных создавать
3
социально-экономические ситуации критического характера, оценивать возможные
экономические потери в случае нарушения экономической и финансовой безопасности,
определять необходимые компенсационные резервы.
4. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
18
14
24-27
4
28-29
2
30-33
4
34-37
4
38-41
4
38-39
2
Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание
Лекции
Модуль 1 «Понятие, идентификация и оценка
экономического риска»
Тема 1.1 «Основные понятия и задачи курса»
Понятие риска, уровня риска, факторов риска, опасностей.
Понятие экономического риска.
Классификация рисков. Управление рисками, концепции
управления рисками. Отношение ЛПР к риску. Типичные
функции полезности. Субъективность в принятии решений.
Тема 1.2 «Управление рисками организации»
Понятие интегрированного риск-менеджмента. Управление
рисками в случае реализации риска. Управление рисками до
реализации риска.
Тема 1.3 «Идентификация и оценка риска»
Идентификация, источник риска. Оценка риска. Методы
идентификации и анализа рисков. Форма описания рисков.
Методы оценки рисков: экспертные и статистические.
Результаты процедуры оценки риска. Последствия риска
(угрозы и возможности). Оценка вероятностей: опасности.
Толерантность (приемлемость) к риску. Карта и матрица
рисков.
Тема 1.4 «Методы оценки риска»
Качественные оценки риска. Атрибутивные оценки риска.
Рейтинги и рэнкинги. Основные отличия рейтингов и
рэнкингов.
Количественные оценки риска. Статистические измерители
риска
финансовых
инструментов
с
постоянной
(фиксированной) доходностью: срок до погашения, средний и
эквивалентный срок, дюрация и модифицированная дюрация.
Статистические
меры
риска
(общие):
вероятность,
среднеквадратическое отклонение, волатильность. Основные
способы моделирования волатильности. Величина Value-atRisk (VaR).
Модуль 2 «Принятие решений в ситуации риска. Методы
управления риском»
Тема 2.1 «Принятие решений в ситуации риска и
неопределенности»
4
Формируемые
компетенции
Кол. час
24-41
24-37
Аудиторные занятия − очная форма обучения
в том числе в
интерактивной
форме, час.
Неделя
4.1.
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
40-41
2
24-41
24-37
36
26
24-27
6
27-29
4
29-32
6
4
32-37
10
10
37-41
10
6
37-39
4
2
20
14
Ситуации, в которых принимается решение. Критерий
максимизации среднего ожидаемого дохода и минимизации
среднего ожидаемого риска. Понятие оптимальности по
Парето. Критерий Вальда (максимин), Сэвиджа (минимакс),
Лапласа
(равновозможностей),
Гурвица
(взвешенный
критерий оптимизма - пессимизма).
Тема 2.2 «Методы управления риском»
Избежание, передача, удержание риска, предотвращение и
снижение ущерба. Страхование, хеджирование, аутсорсинг.
Производные финансовые инструменты. Диверсификация:
понятие и виды.
Практические занятия /семинары
Модуль 1 «Понятие, идентификация и оценка
экономического риска»
Тема 1.1 «Основные понятия и задачи курса»
Понятие риска, уровня риска, факторов риска, опасностей.
Понятие экономического риска. Разбор конкретных примеров.
Методы оценки экономического риска. Агрегирование во
времени показателей риска. Оценка кредитного риска.
Решение задач.
Тема 1.2 «Управление рисками организации»
Понятие интегрированного риск-менеджмента. Управление
рисками в случае реализации риска. Управление рисками до
реализации риска. Устный опрос.
Оценка риска с помощью леммы Маркова и неравенства
Чебышева. Решение задач.
Тема 1.3 «Идентификация и оценка риска»
Форма описания рисков. Толерантность (приемлемость) к
риску. Карта и матрица рисков.
Решение задач.
Тема 1.4 «Методы оценки риска»
Качественные оценки риска. Количественные оценки риска.
Величина Value-at-Risk (VaR). Измерение систематического
(рыночного) риска актива (коэффициент ). Решение задач.
Элементы теории полезности при принятии решений в
условиях риска. Решение задач.
Групповое творческое задание «Оценка, анализ и управление
рисками организации».
Модуль 2 «Принятие решений в ситуации риска. Методы
управления риском»
Тема 2.1 «Принятие решений в ситуации риска и
неопределенности»
Ситуации, в которых принимается решение. Критерий
максимизации среднего ожидаемого дохода и минимизации
среднего ожидаемого риска. Понятие оптимальности по
Парето. Критерий Вальда (максимин), Сэвиджа (минимакс),
Лапласа
(равновозможностей),
Гурвица
(взвешенный
критерий оптимизма - пессимизма).
Решение задач.
5
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
6
Неделя
Кол. час
4.2.
4
Тема 2.2 «Методы управления риском»
ПК-14
Избежание, передача, удержание риска, предотвращение и ПК-35
снижение ущерба. Страхование, хеджирование, аутсорсинг. ПК-43
Производные финансовые инструменты. Диверсификация:
понятие и виды. Устный опрос. Решение задач.
Самостоятельная работа студента – очная форма обучения
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной
работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др.
24 Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку
32-37 10 Тема 1.4 «Методы оценки риска»
Применение скоринговых моделей при оценке кредитного риска.
Оценка кредитного риска физ. и юр. лиц.
37-39 14 Тема 2.1 «Принятие решений в ситуации риска и неопределенности»
Принятие решений в ситуациях конфликта и конкурентной борьбы.
Понятия антагонистической игры, верхней и нижней цены игры,
седловой точки.
24-41 30 Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом
интересов студента
Темы эссе
1. Подходы к оценке рисков.
2. Качественные оценки рисков. Виды, достоинства, недостатки.
3. Количественные оценки риска. Виды, достоинства, недостатки.
4. Отношение ЛПР к риску. Субъективность в принятии решений.
5. Измерение склонности к риску.
6. Принятие решений в ситуации риска. Основные критерии и
границы их применимости.
7. Принятие решений в ситуации неопределенности.
8. Направления применения теории игр в принятии решений и
управлении рисками.
54 Общая трудоемкость самостоятельной работы (час)
36 Подготовка к экзамену
5. ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
5.1.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации
Вопросы для подготовки к экзамену
Понятие риска, уровня риска, факторов риска, опасностей.
Классификация рисков.
Управление рисками, концепции управления рисками.
Отношение ЛПР к риску. Типичные функции полезности.
Субъективность в принятии решений.
Понятие интегрированного риск-менеджмента.
Управление рисками в случае реализации риска.
6
Формируемые
компетенции
39-41
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
ПК-14
ПК-35
ПК-43
8. Управление рисками до реализации риска.
9. Идентификация, источник риска. Оценка риска.
10. Методы идентификации и анализа рисков.
11. Форма описания рисков.
12. Методы оценки рисков: экспертные и статистические.
13. Результаты процедуры оценки риска.
14. Последствия риска (угрозы и возможности).
15. Оценка вероятностей: опасности.
16. Толерантность (приемлемость) к риску.
17. Карта и матрица рисков.
18. Атрибутивные оценки риска.
19. Рейтинги и рэнкинги. Основные отличия рейтингов и рэнкингов.
20. Статистические измерители риска финансовых инструментов с постоянной
(фиксированной) доходностью: срок до погашения, средний и эквивалентный срок,
дюрация и модифицированная дюрация.
21. Статистические меры риска (общие): вероятность, среднеквадратическое отклонение,
волатильность.
22. Основные способы моделирования волатильности.
23. Величина Value-at-Risk (VaR).
24. Измерение систематического (рыночного) риска актива (коэффициент ).
25. Рыночная модель. Модель оценки долгосрочных активов (CAPM).
26. Ситуации, в которых принимается решение.
27. Критерий максимизации среднего ожидаемого дохода и минимизации среднего
ожидаемого риска. Понятие оптимальности по Парето.
28. Критерий Вальда (максимин), Сэвиджа (минимакс), Лапласа (равновозможностей),
Гурвица (взвешенный критерий оптимизма - пессимизма).
29. Избежание, передача, удержание риска, предотвращение и снижение ущерба.
30. Страхование, хеджирование, аутсорсинг.
31. Производные финансовые инструменты.
32. Диверсификация: понятие и виды.
5.2.
Фонд оценочных средств для проведения текущего контроля
Структура и содержание фонда оценочных средств представлены в Приложении 1 к
рабочей программе дисциплины.
6. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ
ДИСЦИПЛИНЫ
6.1.
№
1
2
И
ИНФОРМАЦИОННОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ
Основная и дополнительная литература
Выходные данные
Основная литература
Оценка и анализ рисков [Текст]: крат. курс лекций / А.А. Рудяга, А. А.
Трегубова; Рост. гос. экон. ун-т (РИНХ). - Ростов н/Д : Изд-во РГЭУ (РИНХ),
2014. - 95 с.
Теория риска и моделирование рисковых ситуаций [Текст] : учеб. для
студентов вузов, обучающихся по напр. подгот. "Экономика" и
"Менеджмент" (квалификация "бакалавр") / А. С. Шапкин, В. А. Шапкин. - 67
Количество
экземпляров
163
26
1
2
3
4
5
е изд. - М. : Дашков и К, 2014. - 880 с.
Дополнительная литература
Управление рисками [Текст] : Учеб. пособие / Г. В. Чернова, А. А. Кудрявцев
. - М. : Проспект, 2003. - 160 с.
Управление рисками в предпринимательстве [Текст] / С. Н. Воробьев, К. В. Б
алдин. - Электрон. изд. - М. : Дашков и К, 2006. - 772 с.
иск - менеджмент организации [Текст] : учеб.практ. пособие / Н. Б. Ермасова. - М. : Дашков и К, 2015. - 380 с.
Риски в бухгалтерском учете [Текст] : учеб. пособие для студентов, обучающ
ихся по спец. "Бухгалт. учет, анализ и аудит" / А. Е. Шевелев, Е. В. Шевелева
. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : КНОРУС, 2011. - 304 с.
Управление риском (журнал)
18
19
5
1
Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
№
Выходные данные
1 Воробьев, С.Н. Управление рисками [Электронный ресурс]: учебное пособие / С.Н.
Воробьев,
К.В.
Балдин.
М.:
Юнити-Дана,
2012.
512
с.
http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=117545
2 Колобашкина, Л.В. Основы теории игр [Электронный ресурс]: учебное пособие / Л.В.
Колобашкина. - М.: БИНОМ. Лаборатория знаний, 2013. - 165 с. URL:
http://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=214644
3 Стандарт управления рисками FERMA (Federation of European Risk Management Association)
–
стандарт
Европейской
Федерации
Ассоциаций
риск-менеджмента.
http://www.ferma.eu/app/uploads/2011/11/a-risk-management-standard-russian-version.pdf
4 Стандарты управления рисками COSO ERM (Enterprise Risk Management – Integrated
Framework Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission) – принципы
риск-менеджмента, разработанные Комитетом спонсорских организаций Комиссии Тредвея
(США)
совместно
с
компанией
Pricewaterhouse
Coopers.
http://www.coso.org/documents/COSO_ERM_ExecutiveSummary_Russian.pdf
6.2.
6.3.
№
1
Наименование программного обеспечения
Microsoft Office
6.4.
№
1
Перечень программного обеспечения
Перечень информационно-справочных систем
Наименование информационно-справочных систем
Консультант +
7. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Помещения для проведения всех видов работ, предусмотренных учебным планом,
укомплектованы необходимой специализированной учебной мебелью и техническими
средствами обучения. Для проведения лекционных занятий используется демонстрационное
оборудование.
8. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ОСВОЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ
8
Методические указания по освоению дисциплины представлены в Приложении 2 к
рабочей программе дисциплины.
9