Предварительно утвержден Советом директоров ОАО «Городской универсальный магазин-3» Протокол №б/н от 15.05.2008 г. Председатель ___________________ Фасхутдинов Р.И. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ Открытого акционерного общества «Городской универсальный магазин-3» по итогам работы за 2007 год 1. Положение общества в отрасли Уставный капитал Общества состоит из 1 200 000 штук обыкновенных именных акций и составляет 120 000 000 рублей. Общество было создано для строительства 3 очереди Городского универсального магазина. В декабре 2005 года строительство 3 очереди было завершено и с 2006 года Общество стало предоставлять торговые площади в аренду (акт ввода в эксплуатацию от 25 декабря 2006 года, свидетельство о государственной регистрации права от 26 января 2007 года). Сегодня в г.Казани существует множество торговых центров и офисных комплексов. Ежегодно в городе строятся новые торговые комплексы, что обусловлено существующим спросом на аренду помещений. С другой стороны, наблюдается негативная тенденция превышения величины предложения над спросом, что может оказать негативное влияние на экономическую деятельность Общества. Соответственно, в 2007 году ожидалось и произошло снижение ставок арендной платы по торговому центру «ГУМ» и г. Казани в целом. Основными преимуществами торгового центра «ГУМ» являются: 1) выгодное месторасположение, 2) соответствие торгового комплекса современным стандартам и нормам, В последнее время в г. Казани наблюдается тенденция строительства крупных торговых комплексов за пределами центра города, на окраинных и спальных районах. В таких торговых комплексах стоимость арендной платы помещений значительно ниже ставок арендной платы в центре города, что связано, главным образом, с более низкой стоимостью земли за пределами черты города. Более низкая ставка арендной платы способствует более благоприятному ценообразованию для потребителя, а именно – более низкой стоимости конечных товаров и услуг, предлагаемых в таких комплексах относительно аналогичных товаров и услуг в центре города. Ввиду перечисленных факторов Общество старается проводить активную маркетинговую и ценовую политику по отношению к текущим и потенциальным арендаторам. Эффективная реализация указанных мероприятий является залогом удержания Обществом своих конкурентных позиций на рынке города, а, следовательно, и сохранения Обществом устойчивого финансового состояния. 2. Приоритетные направления деятельности общества Основным направлением деятельности общества является: - предоставление в аренду торговых и офисных площадей. 1 3. Доходы и затраты Общества Показатели финансовой деятельности ОАО «ГУМ-3»: Выручка от реализации услуг по аренде: 19 837 тыс. руб. Себестоимость услуг по аренде: 8 104 тыс. руб. В т.ч. амортизация – 2 357 тыс. руб. Налог на землю – 84 тыс. руб. Налог на имущество – 1 175 тыс. руб. Процент по займам – 377 тыс. руб. Оценка имущества – 70 тыс. руб. Расходы на з/п и налоги от ФОТ – 99 тыс. руб. Консультационные услуги – 924 тыс. руб. (услуги персонала) Платежи в экофонд – 22 тыс. руб. Коммунальные, эксплуатационные услуги – 2 996 тыс. руб. Прибыль от продаж: 11 733 тыс. руб. Внереализационные расходы: 1 744 тыс. руб. Прибыль до налогообложения: 9 989 тыс. руб. Налог на прибыль: 2 400 тыс. руб. Чистая прибыль: 7 589 тыс. руб. Выручка Общества за 2007 год составила 19 837 тыс. руб., в 2006 году – 11 080 тыс. руб. Себестоимость услуг общества в 2007 году составила 8 104 тыс. руб., в 2006 году – 5 133 тыс.руб. Величина чистой прибыли Общества по итогам 2007 года составила 7 589 тыс. руб. В 2006 году величина чистой прибыли общества составила 4 680 тыс.руб., т.к. в 2005году Общество имело чистый убыток в размере – 3 092 тыс.руб. по годовому отчету за 2006г. чистая прибыль с нарастающим итогом (включая 2005г.) составила в сумме 1 588 тыс.руб. В 2007 году на основании протокола годового общего собрания акционеров от 21.06.2007 года была распределена прибыль за 2006 год: 234 000 руб. – в резервный фонд, 1 254 000 руб. – фонд накопления, 100 000 руб. – фонд социального развития. 4. Ссудная политика Общества В 2007 году были начислены и уплачены проценты за пользование кредитными ресурсами (займы, ссуды) в размере 6 100 тыс. руб.: – кредит на сумму 5 700 тыс. руб. – процент по кредиту на сумму 400 тыс. руб. На начало 2007 года величина займов и кредитов по предприятию составила 5 723 тыс. руб. На конец 2007 года величина займов и кредитов по предприятию отсутствует. 25.04.2005г. заключен договор №302 на участие в инвестировании строительства объектов нежилого фонда, где ОАО «ГУМ» выступает в качестве «Заказчиказастройчика», ОАО «ГУМ-3» именуется «Инвестором», согласно договора Инвестор принимает на себя обязательства, направить денежные средства на расчетный счет «заказчика-застройщика». 2 Дебетовое сальдо на 01.01.2007г. составило 49 577 000 руб. После ввода в эксплуатацию здания сумма задолженности на 31.01.2007 года перед «заказчикомзастройчиком» ОАО «ГУМ» составила 68 048 705 руб. За 2007 год перечислено ОАО «ГУМ» в сумме 13 471 705 руб. Остаток задолженности на 01.01.2008 года в пользу ОАО «ГУМ» составила 5 млн. руб. Согласно приказа №2 от 26.01.07г. на основании свидетельства о гос.регистрации от 26.01.2007г. введено в эксплуатацию и принято на баланс Общества объект ГУМ-3 стоимостью 58 969 845,53 руб. и сроком полезного использования 30 лет. Сумма дебиторской задолженности ОАО «ГУМ-3» по состоянию на 31 декабря 2007 года составила 1 604 тыс.рублей, просроченной задолженности организация не имеет. Сумма кредиторской задолженности ОАО «ГУМ-3» по состоянию на 31 декабря 2007 года составила 8 297 тыс.рублей. Просроченной кредиторской задолженности организация не имеет. .4. Перспективы развития общества Дальнейшее развитие Общества связано с предоставлением в аренду торговых и офисных площадей торгового центра «ГУМ», а также развитием данной сферы деятельности, что также будет способствовать повышению финансовой устойчивости общества. 5. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества По итогам 2006 года (протокол годового общего собрания акционеров ОАО «ГУМ-3» от 21 июня 2007 года) было принято решение: 1) не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям общества. 2) полученную прибыль направить на развитие общества. 6. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества Основными факторами риска для ОАО «ГУМ-3» являются отраслевые и макроэкономические риски. Среди отраслевых рисков для ОАО «ГУМ-3» наиболее существенными являются риски, связанные с рынками услуг в области аренды Риски, связанные с рынками услуг в области аренды Наиболее существенный риск в данной группе риска определяется степенью конкуренции на рынке аренды офисных и торговых помещений. Строительство новых комплексов, торговых площадей обуславливает риск сокращения арендуемых площадей и снижения арендных ставок в целом по городу. 1. Макроэкономические риски ОАО «ГУМ-3». Среди макроэкономических рисков наиболее существенными для общества рисками являются риски инфляции, изменения банковских процентов, налоговых ставок, снижение покупательской способности населения. 3 2. Финансовые риски ОАО «ГУМ-3». Степень возможных финансовых рисков, влияющих на деятельность ОАО «ГУМ-3», регулируется уровнем устанавливаемых обществом конечных ставок арендной платы на сдаваемые в аренду площади. 7. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении. В 2007 году крупных сделок не было. 8. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке заинтересованного лица (лиц), существенных условий и органа управления общества, принявшего решение о ее одобрении В 2007 году сделок с заинтересованностью не было. 9. Состав совета директоров общества, включая информацию об изменениях в составе совета директоров общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета директоров, в том числе их владение акциями общества в течение отчетного года. Совет директоров ОАО «ГУМ-3» на конец отчетного года состоял из 5 человек. (Протокол годового общего собрания акционеров ОАО «ГУМ-3» от 21 июня 2007 года). № Ф.И.О. члена совета директоров 1 2 3 4 5 Фасхутдинов Рашид Изахетдинович Семенов Олег Алексеевич Напалков Игорь Николаевич Леушин Владимир Юрьевич Миннахметов Ирек Заудатович Сведения о владении акциями, % от уставного капитала - 10. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа общества, и членах коллегиального исполнительного органа общества, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года Единоличным исполнительным органом общества является директор. В настоящее время директором ОАО «ГУМ-3» является Напалков Игорь Николаевич (Протокол №б/н от 20 декабря 2006 года). Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен уставом. 4 11. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица, занимающего должность единоличного исполнительного органа общества и каждого члена коллегиального исполнительного органа общества и каждого члена совета директоров или общий размер вознаграждения всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по результатам отчетного года. Директор общества получал оплату труда согласно трудового договора. 12. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения Акционеры общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав собственности на акции. Акционеры имеют право участвовать в управлении обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров. Акционеры имеют право на своевременное получение полной и достоверной информации об обществе. Акционеры не злоупотребляют предоставленными им правами. Общество обеспечивает равное отношение к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа. Все акционеры имеют возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав. Акционеры имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации. Информационная политика общества обеспечивает возможность свободного и необременительного доступа к информации об обществе. Акционеры имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении обществом, о крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность. Практика корпоративного поведения общества обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества с целью защиты прав и законных интересов акционеров. Ежегодная обязательная, аудиторская проверка ведения бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности проводилась и подтверждалась аудиторской фирмой ЗАО АКГ «Прайм Аудит» (лицензия на право осуществления аудиторской деятельности №Е 003842 от 07.04.2003г.). С 2008 года аудиторскую проверку ведения бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности рекомендуем проводить аудиторской фирмой ЗАО АКК «АУДЭКС» (лицензия на право осуществления аудиторской деятельности в области общего аудита №Е 000499 от 25.06.2007г.). Генеральный директор Главный бухгалтер Напалков И.Н. Антонова Т.В. 5