Управление комплаенс рисками в российском банке

Управление комплаенс рисками в
российском банке
Банковская практика Адвокатского Бюро «Линия права», Москва, 2011
СОДЕРЖАНИЕ
1. Что такое комплаенс?
2. Комплаенс риски
3. Управление комплаенс рисками
4. Минимизация комплаенс рисков
5. Четыре области комплаенс
6. Комплаенс в практике «Банковское дело» Линии права
7. Консультации практики «Банковское дело» Линии права
8. Контактная информация
2
1. ЧТО ТАКОЕ КОМПЛАЕНС?
 Функция «комплаенс» (compliance) привнесена в российский бизнес крупными западными финансовыми
структурами1 и еще нова для России.
 В современном российском законодательстве до сих пор отсутствует единое определение термина
«комплаенс».
 По сложившейся практике под комплаенсом в российских финансовых структурах чаще всего понимается:
– функция внутреннего контролера профессионального участника рынка ценных бумаг
или
– специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля и специальных
программ в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию
терроризма (ПОД/ФТ).
 Линия права предлагает расширить российское понимание комплаенса и, с учетом практики европейского
законодательства, дать следующее определение:
Комплаенс – это принцип ведения бизнеса финансовым учреждением в соответствии с
применимым законодательством, правилами, кодексами и стандартами, установленными
компетентными властями, профессиональными ассоциациями и внутренними документами
данного финансового учреждения.
Недооценка роли комплаенса может повлечь возникновение комплаенс рисков! → слайд 4
1. На западе функция копмлаенса является законодательно необходимой и потому хорошо сформированной
3
2. КОМПЛАЕНС РИСКИ
 «Комплаенс риск» – это риск:
–
–
–
–
применения юридических санкций,
применения санкций регулирующих органов,
существенного финансового убытка,
потери репутации банком
в результате несоблюдения им законов, инструкций, правил, стандартов саморегулирующих организаций
или кодексов поведения, касающихся банковской деятельности2.
 Специфика комплаенс риска состоит в том, что он не всегда поддаѐтся оценке до момента его
возникновения (например, риск потери репутации)2.
 Реальны ли комплаенс риски в России?
– С 2001 по 2010 год ЦБ РФ отозвал лицензии у 445 коммерческих банков (из них 45 - в 2010 году), из них около 60%
– из-за нарушений требований федерального законодательства, в том числе законодательства о ПОД/ФТ.
– Федеральный закон №224-ФЗ от 27 июля 2010 года «О противодействии неправомерному использованию
инсайдерской информации и манипулированию рынком …» установил административные и уголовные санкции за
его несоблюдение (закон вступил в силу с 27 января 2011 года, но отдельные положения, устанавливающие
административную и уголовную ответственность вступают в силу позже – 27 июля 2011 года и 27 июля 2013 года
соответственно).
Комплаенс рисками можно управлять! → слайд 5
2. В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору (2005)
4
3. УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛАЕНС РИСКАМИ
В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору управление
комплаенс рисками в каждом банке должно осуществляться с учѐтом его специфики, с
установлением общих принципов его осуществлению.
В каждом банке должна быть создана служба комплаенс контроля в целях:
 выявления и регулярной оценки комплаенс рисков, связанных с деятельностью банка;
 предоставления рекомендаций органам управления банка по соблюдению действующих законов,
правил и стандартов, включая новые требования (Базель II, Базель III);
 разработки письменных инструкций персоналу в отношении надлежащего соблюдения законов,
правил и стандартов, в том числе законодательства о противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путѐм и финансированию терроризма;
 оценки соответствия внутренних процедур и операций действующему законодательству;
 обучения персонала банка соблюдению применимого законодательства, правил и стандартов;
 поддержания контактов с соответствующими внешними органами, включая органы регулирования.
Как минимизировать комплаенс риски? → слайд 6
5
4. МИНИМИЗАЦИЯ КОМПЛАЕНС РИСКОВ
Для минимизации комплаенс рисков банку целесообразно разработать единую комплаенс
программу, учитывающую следующий комплекс мер:
 создание единой независимой вертикально интегрированной комплаенс-функции в банке,
возглавляемой должностным лицом необходимого уровня;
 принятие высшим органом управления единого комплаенс кодекса банка и декларации комплаенс с
публикацией их на Интернет-сайте банка;
 принятие кодекса поведения (этического кодекса) персонала банка;
 разработку и внедрение политик, процессов и процедур в 4 базовых областях комплаенс;
 разработку и внедрение системы оценки комплаенс рисков;
 разработку непрерывной системы обучения и аттестации персонала по требованиям комплаенса;
 включение задач по комплаенсу в состав ключевых показателей деятельности бизнес-подразделений;
 периодические отчѐты должностных лиц по комплаенсу высшим органами управления банка.
4 базовые области комплаенс → слайды 7, 8
6
5. ЧЕТЫРЕ ОБЛАСТИ КОМПЛАЕНС (1)
При разработке отдельных компонентов комплаенс программы в каждой из 4 предметных
областей (организационная и системная целостность, целостность клиентской базы,
взаимодействие с персоналом, проявление должной осмотрительности при предоставлении
услуг) целесообразно предусмотреть определѐнную иерархию документации.
По нашему экспертному мнению, оптимальной является трѐхуровневая структура документации по
вопросам комплаенса:
 первый (высший) уровень – устав, кодекс, декларация. Документы первого уровня принимаются
Правлением после согласования с Советом директоров (Наблюдательным советом) банка;
 второй (средний) уровень – политики по отдельным вопросам. Документы второго уровня
принимаются Правлением банка. К их числу относятся (по соответствующим предметным областям):
– организационная и системная целостность - в данной области комплаенс мы рекомендуем принять
политику поощрения честной конкуренции; политику защиты и использования персональных данных; политику
привлечения внешних подрядчиков, политику хранения данных и их архивации;
– целостность клиентской базы – рекомендуем принять следующие политики: идентификация и принятие
клиентов, поддержание клиентской базы в актуальном состоянии, противодействие легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путѐм и финансированию терроризма, борьба с мошенничеством,
применение национальных и международных санкций и ограничительных мер;
Документы 2-го уровня → слайд 8
7
5. ЧЕТЫРЕ ОБЛАСТИ КОМПЛАЕНС (2)
– взаимодействие с персоналом – рекомендуем обратить внимание на конфиденциальность, разграничение
доступа к различным категориям информации («китайские стены»), инсайдерскую информацию, должности с
особым уровнем ответственности, получение подарков, работу по совместительству, выявление и
предотвращение должностных проступков и правонарушений, выявление и регулирование конфликта
интересов;
– проявление должной осмотрительности при предоставлении услуг – рекомендуем разработать
политики: в отношении допустимости продуктов для различных категорий клиентов, предоставления
информации клиентам, консультирования клиентов, исполнения клиентских поручений на высоком уровне,
рассмотрения жалоб.
 третий (рабочий) уровень документации по вопросам комплаенса - процедуры и регламенты в
развитии соответствующих политик по отдельным вопросам. Документы третьего уровня
разрабатываются, как правило, на уровне бизнес-подразделений и принимаются ими после
согласования с должностным лицом комплаенс функции.
Комплаенс в практике «Банковское дело» Линии права → слайд 9
8
6. КОМПЛАЕНС В ПРАКТИКЕ «БАНКОВСКОЕ ПРАВО»
Адвокатское бюро «Линия права» осуществляет консультирование по всему комплексу вопросов
банковского комплаенса в рамках практики «Банковское право». Данную практику «Линии права»
возглавляет партнѐр Дмитрий Крупышев, имеющий ученую степень кандидата юридических наук (МГИМО
(Университет) МИД РФ), международный диплом специалиста по противодействию отмыванию денежных
средств, полученных преступным путѐм, и финансированию терроризма (CAMS, Майами, Флорида, США), а
также многолетний российский и международный практический опыт работы в банковской сфере.
Команда юристов «Линии права» обладает признанным российским и международным опытом разработки и
внедрения комплаенс программ и комплексной документации для управления комплаенс рисками и будет
рада предоставить необходимые консультации.
С апреля 2011 года «Линия права», одной из первых среди российских юридических фирм, начала
предоставлять консультации по практическому применению новейшего российского
законодательства о противодействии неправомерному использованию инсайдерской
информации (Федеральный закон №224-ФЗ от 27 июля 2010 года).
Консультации практики «Банковское дело» Линии права → слайд 10
9
7. КОНСУЛЬТАЦИИ ПРАКТИКИ «БАНКОВСКОЕ ПРАВО»
Помимо банковского комплаенса, Адвокатское бюро «Линия права» в рамках своей банковской практики
предоставляет консультации по следующим вопросам:
 реструктуризации кредитных обязательств и рефинансирования;
 организации синдицированного и обеспеченного кредитования;
 организации кредитования под гарантии кредитных экспортных агентств;
 лизинговых сделок;
 специфики иностранных финансовых продуктов;
 практики российского нормативного банковского регулирования;
 раскрытия информации на российском фондовом рынке;
 лицензирования банковской деятельности на российском рынке ценных бумаг;
 создания управляющих компаний, венчурных фондов, закрытых паевых инвестиционных фондов;
 осуществления брокерской, депозитарной, биржевой деятельности, доверительного управления
активами;
 обращения иностранных ценных бумаг в Российской Федерации.
Контактная информация → слайд 11
10
8. КОНТАКТНАЯ ИНФОРМАЦИЯ
ДМИТРИЙ КРУПЫШЕВ
Партнер
Dmitry.Krupyshev@lp.ru
WWW.LP.RU
Москва
Россия 121099 Москва
Смоленская пл., д. 3
БЦ «Смоленский Пассаж», этаж 13
тел.: + 7 (495) 937 80 00
факс: + 7 (495) 937 80 01
moscow@lp.ru
Санкт-Петербург
Россия 194044 Санкт-Петербург
Пироговская наб., д. 9, лит. А
тел.: + 7 (812) 313-91-77
факс: + 7 (812) 313 91 78
spb@lp.ru
11