ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО для клиентов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном порядке частной практикой. Уважаемые клиенты! Напоминаем Вам, что в соответствии с требованиями валютного законодательства Российской Федерации основной обязанностью резидентов при осуществлении внешнеторговой деятельности является обеспечение репатриации валюты Российской Федерации и (или) иностранной валюты, причитающейся в соответствии с условиями внешнеторгового договора и в сроки, установленные условиями договора. В соответствии со статьей 19 «Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации» Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон № 173-ФЗ), резиденты при осуществлении внешнеторговой деятельности обязаны представлять уполномоченным банкам информацию: 1) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках получения от нерезидентов на свои счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации за исполнение обязательств по указанным договорам путем передачи нерезидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них; 2) об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств по указанным договорам путем передачи резидентам товаров, выполнения для них работ, оказания им услуг, передачи им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей. Контроль за исполнением резидентами статьи 19 Закона № 173-ФЗ по договорам, по которым оформлен паспорт сделки, осуществляется на основании информации об ожидаемых максимальных сроках исполнения нерезидентами обязательств, предусмотренных условиями договора, которые указываются резидентом: в в справке о валютных операциях (в случае авансового платежа по импорту); справке о подтверждающих документах (в случае представления нерезиденту отсрочки оплаты по экспорту). Полученную информацию банк отражает в ведомости банковского контроля по паспорту сделки, которая формируется и ведется в электронном виде. В случае получения банком информации о фактическом неисполнении нерезидентом обязательств по внешнеторговому договору в сроки, установленные условиями договора и превышении ожидаемых максимальных сроков, указанных резидентом в перечисленных выше справках, в программном комплексе автоматически формируются и направляются в Банк России сведения о нарушении резидентом требований статьи 19 Закона № 173-ФЗ. В целях профилактики нарушений статьи 19 Закона № 173-ФЗ рекомендуем Вам: 1. Контролировать соблюдение нерезидентами установленные внешнеторговым договором. исполнение обязательств в сроки, 2. Контролировать ожидаемые максимальные сроки, указанные Вами в справках о валютных операциях/справках о подтверждающих документах. В случае, если указанные ранее Вами в справках ожидаемые сроки изменились, необходимо своевременно предоставлять в банк корректирующую справку о валютных операциях/справку о подтверждающих документах одновременно с документами, подтверждающими такие изменения. Например: 1. До истечения ранее установленного срока оплаты товара, стороны подписали дополнительное соглашение к договору о продлении срока платежа за переданные нерезиденту товары. Резиденту необходимо одновременно представить в банк корректирующую справку о подтверждающих документах с указанием в ней нового ожидаемого максимального срока и дополнительное соглашение. 2. В случае непоставки нерезидентом товара стороны подписали дополнительное соглашение о возврате нерезидентом авансового платежа. Резиденту необходимо одновременно представить в банк корректирующую справку о валютных операциях с указанием в ней информации о новом ожидаемом максимальном сроке возврата аванса и дополнительное соглашение. Срок предоставления вышеуказанных справок в банк - не позднее 15 рабочих дней после даты оформления документов, подтверждающих указанные изменения. Обращаем Ваше внимание: 1. Статьей 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ предусмотрена административная ответственность за неисполнение обязанности по репатриации валюты Российской Федерации и (или) иностранной валюты в срок, предусмотренный внешнеторговым контрактом: 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денежных средств, зачисленных на счет в уполномоченном банке с нарушением установленного срока и (или) от ¾ до одного размера не зачисленных денежных средств на счет в уполномоченном банке. 2. При расчете максимальных ожидаемых сроков необходимо учитывать сроки, которые в соответствии с обычаями делового оборота необходимы для ввоза товаров на территорию Российской Федерации/вывоза товаров с территории Российской Федерации (оформления таможенных деклараций), сроки обмена документами, сроки прохождения денежных средств от нерезидента до резидента и так далее). 3. Ожидаемый максимальный срок, указанный в ранее принятой банком справке о валютных операциях/справке о подтверждающих документах может быть скорректирован только резидентом путем представления корректирующей справки о валютных операциях/справки о подтверждающих документах одновременно с документами, подтверждающими такие изменения. C уважением, ОАО «АЛЬФА-БАНК»