Европейское бюро по борьбе с мошенничеством (ОЛАФ)

Международные
правоохранительные организации
Лекция: «Европейское бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ)»
Доктор юридических наук, профессор
ВОЛЕВОДЗ Александр Григорьевич
Москва-2009
План лекции
1. Актуальность борьбы с экономическим
мошенничеством в ЕС и правовые основы
противодействия мошенничеству в Евросоюзе
2. Европейское бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ): правовые основы
организации и принципы деятельности
3. Организационная структура Европейского
бюро по борьбе с мошенничеством (ОЛАФ) и
порядок его деятельности
Москва-2008
2
Литература по теме
Волеводз А.Г. Правовые основы борьбы с
экономическим мошенничеством в Европейском
Союзе // Уголовное право, 2008. - № 6.
Волеводз А.Г., Дамирчиев Э.И.-О. Правовые основы и
некоторые организационные механизмы борьбы с
экономическим мошенничеством в Европейском
Союзе // Международное уголовное право и
международная юстиция, 2008. - № 4. – С. 13 – 16.
Москва-2009
Москва-2008
3
Интернет-ресурсы по теме
http://ec.europa.eu/anti_fraud/index_en.html
сайт Европейского бюро по борьбе с
мошенничеством - ОЛАФ
Москва-2009
Москва-2008
4
Вопрос 1
Актуальность борьбы с
экономическим мошенничеством в
ЕС и правовые основы
противодействия мошенничеству в
Евросоюзе
Москва-2009
Распространенность
экономического мошенничества
• мошенничество, связанное с экспортом и
импортом товаров и услуг
• мошенничество, связанное с уклонением
различными способами от уплаты налога на
добавленную стоимость (НДС)
• мошенничество, связанное с вмешательством
во внутренний рынок Евросоюза
Москва-2008
6
Правовые основы
противодействия мошенничеству
• Договор учреждающий Европейское
Сообщество (1957)
• Договор о Европейском Союзе (1992 )
• Договор об учреждении Европейского
сообщества по атомной энергии
• Договор о функционировании Европейского
Союза (Лиссабонский договор)
Москва-2008
7
Правовые основы
противодействия мошенничеству
• Конвенция о защите финансовых интересов
Европейских Сообществ от 26.07.95
• Протокол о борьбе с коррупцией от 27.09.96
• Второй Протокол об отмывании денег и
уголовной ответственности юридических лиц
от 19.06.97
Москва-2008
8
Правовые основы
противодействия мошенничеству
• Директива 91/308/ЕЭС от 10.06.91 о
предотвращении использования финансовой
системы в целях отмывания денежных средств,
полученных преступным путем
• Директива 2005/60/ЕС Европейского Парламента и
Совета от 26.10.05 о предотвращении
использования финансовой системы в целях
отмывания денежных средств, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма
Москва-2008
9
Правовые основы
противодействия мошенничеству
• Решение Совета от 18 декабря 1995 г. №
2988/95 «О защите финансовых интересов
Европейского Союза»
• Решение Совета от 11 ноября 1996 г. № 2185/96
«О противодействии мошенничеству»
• Регламент (ЕС) от 26.10.05 о контроле наличных
денежных средств, покидающих или
прибывающих на территорию Сообщества
• другие акты вторичного права ЕС
Москва-2008
10
Вопрос 2
Европейское бюро по борьбе с
мошенничеством: правовые
основы организации и принципы
деятельности
Москва-2009
ОЛАФ
Европейское
бюро
по
борьбе
с
мошенничеством (ОЛАФ) (французский, Office
européen de lutte anti-fraude (OLAF)
Европейское
бюро
по
борьбе
с
мошенничеством (ОЛАФ) – международная
правоохранительная организация, являющаяся
самостоятельным органом Европейской Комиссии,
координирующая
деятельность
институтов,
специализированных органов и учреждений ЕС, а
также компетентных органов государств-членов по
противодействию мошенничеству с фондами и
бюджетом ЕС
Москва-2009
Москва-2008
12
ОЛАФ:
история создания
1988 - учреждѐн Координационный центр по
борьбе с мошенничеством – УКЛАФ
1988-1998 - систематические проверки Счетной
палатой ЕС показали неэффективность УКЛАФ
1999 – УКЛАФ ликвидирован
28.04.1999 - решением Европейской Комиссии
создано ОЛАФ
Москва-2008
13
Правовые основы
учреждения и деятельности ОЛАФ
• Решение Европейской Комиссии от 28.04.99 о
создании Европейского бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ)
• Соглашение от 25.05.99 между Европейским
Парламентом, Советом Европейского Союза и
Комиссией о внутренних расследованиях
Европейского бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ)
Москва-2008
14
Правовые основы
учреждения и деятельности ОЛАФ
• Регламент Совета ЕС (ЕВРАТОМ) №
1074/1999 от 25 мая 1999 г. о расследованиях,
проводимых Европейским бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ)
• Регламент (Европейских Сообществ),
Европейского Парламента и Совета №
1073/1999 от 25 мая 1999 г. О расследованиях,
проводимых Европейским бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ)
Москва-2008
15
Правовой статус ОЛАФ
ОЛАФ является самостоятельным органом
Европейской Комиссии и по вопросам
отнесенным к его компетенции наделено
функциональной независимостью от нее
задачами ОЛАФ являются усиление борьбы
против мошенничества, коррупции и другой
незаконной деятельности, затрагивающих
финансовые интересы ЕС
ОЛАФ обязано поддерживать сотрудничество
Комиссии с государствами-членами ЕС в
борьбе с мошенничеством
Москва-2008
16
Правовой статус ОЛАФ
ОЛАФ участвует в разработке
общеевропейского законодательства о борьбе с
финансовыми преступлениями;
 проводит административные расследования
(правонарушений и преступлений, совершенных
внутри самого ОЛАФ)
проводит внутренние расследования
(преступлений, совершенных сотрудниками
институтов, специализированных органов и
учреждений ЕС)
Москва-2008
17
Правовой статус ОЛАФ
проводит внешние расследования
(преступлений, совершенных гражданами
государств-членов против финансовых
интересов ЕС) с соблюдением специальных
реглоаментов
ОЛАФ и его сотрудники независимы при
проведении расследований
контроль и надзор за деятельностью ОЛАФ
осуществляет специально учреждаемый
Надзорный Комитет
Москва-2008
18
Правовой статус ОЛАФ
все институты, специализированные органы и
учреждения ЕС обязаны сотрудничать с ОЛАФ,
а также предоставлять необходимую
информацию о своей деятельности
службы безопасности институтов,
специализированных органов и учреждений ЕС
обязаны оказывать помощь во внутренних
расследованиях, проводимых ОЛАФ
информационный обмен с институтами,
специализированными органами и
учреждениями ЕС ведется на основе полной
конфиденциальности
Москва-2008
19
Принципы
деятельности ОЛАФ
• принцип публичности борьбы с
мошенничеством и иными посягательствами
на финансовые интересы ЕС
• принцип законности при проведении
расследований
• принцип независимости при проведении
расследований
Москва-2008
20
Принципы
деятельности ОЛАФ
• принцип обеспечения защиты основных прав и
свобод человека и гражданина при
проведении расследований
• принцип обязательности внешнего контроля
• принцип обеспечения неразглашения
информации
• принцип справедливости
Москва-2008
21
Вопрос 3
Организационная структура
Европейского бюро по борьбе с
мошенничеством (ОЛАФ) и порядок
его деятельности
Москва-2009
Структура ОЛАФ
• единоличный орган управления и руководства
- Генеральный директор
• советники Генерального директора
• помощники Генерального директора
• оперативные сотрудники и административный
персонал, объединенные в управления и
отделы
Москва-2008
23
Структура ОЛАФ
Москва-2008
24
Компетенция
ОЛАФ
проведение административных расследований
в отношении собственных сотрудников
проведение внутренних расследований в
отношении должностных лиц всех институтов,
специализированных органов и учреждений ЕС
проведение внешних расследований на
основании обращений государств-членов ЕС
Москва-2008
25
Сотрудничество
РФ и ОЛАФ
 Соглашение о партнерстве и сотрудничестве (1994)
 Совместное заявление о сотрудничестве в
таможенной области между Российской
Федерацией и Европейской Комиссией,
подписанное в Брюсселе 18.07.97
 Административная договоренность между ГТК
Российской Федерации и Европейским бюро по
борьбе с мошенничеством (ОЛАФ) о Системе
взаимного обмена информацией о товарах,
перемещаемых между Российской Федерацией и
странами-членами ЕС
26
Москва-2008