Годовой отчет ОАО “НИКО
реклама
Утверждено решением Общего собрания акционеров ОАО «НИКО-БАНК» протокол №______ от 03 июня 2014 г. Председатель Совета директоров _______________ Зеленцов А.И. ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «НОВЫЙ ИНВЕСТИЦИОННО-КОММЕРЧЕСКИЙ ОРЕНБУРГСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ ПРОМЫШЛЕННОСТИ» ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ОАО «НИКО-БАНК» ЗА 2013 ГОД Отчет предварительно утвержден решением Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» протокол №____ от «03» июня 2014 г. г. Оренбург, 2014 г. СОДЕРЖАНИЕ 1. Положение Банка в отрасли…………………………………………………………….….........3 2. Отчет Совета директоров о развитии по приоритетным направлениям деятельности 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. ………..............................................................................................................................…………5 2.1. Привлечение денежных средств………………………...…………………..……...............5 2.2. Кредитование реального сектора экономики и населения………………...…..……….....6 2.3. Расчетно-кассовое обслуживание… ………………………………………..………….…..8 Описание основных факторов риска и способов минимизации их негативного влияния на деятельность Банка …………………………..............................................................................10 Приоритетные направления деятельности и перспективы развития…………………………………………………………….…………………………….…….15 Функционирование органов управления ………………………………………………...……17 5.1. Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК»……………………………………...………..…17 5.2. Правление ОАО «НИКО-БАНК»…………………………………………...………..........18 5.3. Критерии определения и размер вознаграждения членов органов управления Банка………………………………………………………………………..……………...…….20 Сведения о выплате объявленных в 2013 году дивидендов по акциям ОАО «НИКО-БАНК» ………………………………………………….…………………………………………………21 Сведения о крупных сделках и сделках, в которых имелась заинтересованность, совершенных в отчетном периоде…………………………………………………………......................24 Информация об использовании энергетических ресурсов…………………………..……….27 Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства РФ от 28.11.2001 г. (Протокол № 49) и рекомендованного к применению акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. №421/р……………………………………………………………………………………………27 2 1. Положение Банка в отрасли ОАО «НИКО-БАНК» основан в 1990 году и стабильно работает на рынке финансовых услуг Оренбургской области уже более 23-х лет, являясь третьей по величине кредитной организацией Оренбуржья. На настоящий момент в ОАО «НИКО-БАНК» обслуживается свыше 2 тысяч корпоративных клиентов и более 38 тысяч частных вкладчиков. Банк осуществляет комплексное обслуживание юридических и физических лиц, активно взаимодействует с банкамиконтрагентами на рынке МБК, имеет успешный опыт работы на валютном и фондовом рынках. В состав региональной сети Банка входит 13 дополнительных офисов. ОАО «НИКО-БАНК» занимает устойчивую позицию на рынке банковских услуг Оренбургской области. Закономерным результатом длительного периода добросовестной работы является наличие прочных партнерских связей с корпоративными клиентами и доверие вкладчиков. Региональная специализация, знание специфики бизнеса своих клиентов позволяют Банку хорошо ориентироваться на местном рынке и грамотно выстраивать клиентскую политику. В число основных заемщиков Банка входят организации розничной и оптовой торговли, компании нефтегазовой и обрабатывающих отраслей. К целевым группам в сегменте розничного кредитования относятся работники бюджетной сферы и сотрудники предприятий, занимающихся добычей природных ресурсов. Располагая достаточным объемом долгосрочных ресурсов, Банк является активным участником ипотечного рынка и осуществляет выдачу кредитов на покупку первичного и вторичного жилья, предоставляет ссуды на строительство малоэтажных жилых домов. По состоянию на 01.01.14 года совокупные активы Банка* составили 9 693,0 млн. руб., увеличившись за 2013 год на 1 280,6 млн. руб. или 15,2%. * Показатель "Совокупные активы" рассчитан по методике ЦБРФ (письмо № 05-210/11729 от 11.11.2008 г.) как итог бухгалтерского баланса кредитной организации по форме отчетности №0409101 на отчетную дату за вычетом расходов. 3 По состоянию на 01.01.14 года собственный капитал Банка (по данным формы 0409808) составил 1 430,6 млн. руб., увеличившись за 2013 год на 290,2 млн. руб. или 25,4%. Чистая прибыль за 2013 год получена в размере 73,7 млн. руб., что на 19,2 млн. руб. или 35,3% больше аналогичного показателя за 2012 год (по данным формы 0409807). В 2013 году Банком были выполнены все обязательные экономические нормативы деятельности, установленные Банком России. В мае 2013 года рейтинговым агентством «Эксперт РА» Банку был подтвержден рейтинг кредитоспособности на уровне А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный». По версии рейтингового агентства «Эксперт РА» по итогам 2013 года ОАО «НИКОБАНК» поднялся на 21 позиций в рэнкинге кредитных организаций России по размеру активов и занял на 01.01.14 года 280 место. Среди региональных банков Оренбуржья по состоянию на 01.01.14г. Банк занимал третье место по размеру совокупных активов и собственного капитала и второе место по размеру прибыли (до уплаты налога на прибыль), полученной за 2013г. Доля ОАО «НИКО-БАНК» в совокупных активах региональных банков Оренбуржья за 2013 год повысилась на 0,8 процентных пункта и по состоянию на 01.01.14 года составила 20,8%. Изменения по доле Банка на рынке банковских услуг Оренбургской области представлены в таблице: Доля ОАО "НИКО-БАНК" на рынке банковских услуг Оренбургской области* 01.01.13 01.01.14 Изменение показателя за 2013 год Доля на рынке вкладов 5,55% 5,10% -0,45% Доля на рынке кредитования юридических лиц 2,12% 2,10% -0,02% Доля на рынке кредитования физических лиц 2,12% 2,60% 0,48% Наименование показателя * По данным бюллетеня банковской статистики по Оренбургской области табл. 17,18 Сравнительные данные по темпам прироста основных показателей деятельности ОАО «НИКО-БАНК» и банковского сектора представлены на графике: Динамика развития ОАО "НИКО-БАНК" и банковского сектора РФ в 2013 году 16.0% 25.4% 23.7% 15.2% 19.0% 17.1% 15.6% 6.3% активы небанковские ссуды вклады населения Банковский сектор собственный капитал ОАО "НИКО-БАНК" 4 Удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле ОАО «НИКО-БАНК» на 01.01.2014 сложился на уровне 1,1% (в целом по банковскому сектору – 4,2%), что свидетельствует о более низких рисках принимаемых ОАО «НИКО-БАНК» при кредитовании юридических и физических лиц по сравнению со среднероссийским уровнем. В 2013 году достижения Банка были отмечены на федеральном и региональном уровнях. ОАО «НИКО-БАНК» стал победителем областного конкурса «Лидер качества Оренбуржья-2013» в номинации «За высокое качество банковских продуктов для физических лиц» и лауреатом конкурса в номинации «За высокое качество банковских продуктов для юридических лиц». А также удостоился звания лауреата IX ежегодной международной премии «Банковское дело-2013» в номинации «Лучший региональный банк» в категории «Платина». 2. Отчет Совета директоров о развитии по приоритетным направлениям деятельности 2.1. Привлечение денежных средств В процессе своей деятельности Банк стремится к росту ресурсной базы и снижению её стоимости, придерживается принципов разумной сбалансированности и диверсификации пассивов по инструментам, источникам и срокам привлечения. По данным бухгалтерского учета по состоянию на 01.01.14 г. объем обязательств Банка составил 8110,7 млн. руб., прирост по сравнению с 2012 годом 957,1 млн. руб. или 13,4% (по данным формы 0409806). В состав обязательств Банка по состоянию на 01.01.14 года входили следующие виды пассивов: - средства клиентов не кредитных организаций (79,8% в пассивах); - кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ (7,3% в пассивах); - средства кредитных организаций (1,2% в пассивах); - прочее (1,0% в пассивах). Стратегически значимую роль в формировании ресурсной базы Банка играют депозиты физических лиц, на их долю приходится более половины всех пассивов. По состоянию на 01.01.14 г. портфель вкладов населения составил 5 138,1 млн. руб., увеличившись за год на 305,0 млн. руб. или на 6,3%(по данным формы 0409806). В отчетном периоде спрос населения на депозитные продукты находился на хорошем уровне и наблюдалась понижательная динамика по рыночным процентным ставкам, что позволило Банку перевыполнить план по привлечению данного вида ресурсов и удешевить пассивную базу. В 4 квартале 2013 года риски оттока средств вкладчиков из банковской системы повысились в связи с участившимися случаями отзыва банковских лицензий Банком России. На деятельность Банка данная ситуация значимого влияния не оказала и четвертый квартал был закрыт с притоком денежных средств населения. Структура депозитов населения в разрезе валют по состоянию на 01.01.14 г. на 86% представлена вкладами в рублях, на 14% вкладами в иностранной валюте. За отчётный год доля вкладов в рублях снизилась на 0,5 процентных пункта. Ключевую роль в привлечении вкладов населения играет региональная сеть Банка, на ее долю по состоянию на 01.01.14 г. приходилось 59,6% совокупного портфеля срочных депозитов. 5 Количество вкладчиков и владельцев текущих счетов увеличилось за 2013 год на 4512 человек или 13,2%. Всего на 01.01.14 г. зарегистрировано 38 575 физических лица, открывших в Банке вкладные и текущие счета. В 2013 году более 1933 организаций и индивидуальных предпринимателей хранили временно свободные денежные средства на расчетных счетах, открытых в ОАО «НИКОБАНК». В отчетном периоде наблюдались повышение деловой активности корпоративных клиентов и рост оборотов по расчетно-кассовым операциям. Среднегодовые остатки на расчетных счетах юридических лиц составили 470,2 млн. руб., что на 10,2% больше, чем в 2012 году (по данным управленческого учета). Портфель депозитов корпоративных клиентов по состоянию на 01.01.14 г. составил 1 512,9 млн. руб., что на 252,4 млн. руб. (20,0%) больше, чем на 01.01.13 года. Объем векселей ОАО «НИКО-БАНК», находящихся в обращении по состоянию на начало 2014 года, составил 6,0 млн. руб. (по данным формы 0409101). 2.2. Кредитование реального сектора экономики и населения Кредитование традиционно является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «НИКО-БАНК». В кредитных вложениях сосредоточена большая часть активов Банка, кредитные процессы генерируют порядка 60% совокупных доходов и являются объектом постоянного контроля на всех уровнях управления. ОАО «НИКО-БАНК» занимает прочные позиции на кредитном рынке Оренбургской области, проводя взвешенную и открытую для клиентов кредитную политику. Кредитной специализацией Банка является ресурсная поддержка предприятий и организаций нефинансового сектора, имеющих устойчивый бизнес на территории Оренбургской области. Потребительское и ипотечное кредитование обеспечивают необходимый уровень диверсификации активов и конкурентоспособность Банка на розничном сегменте рынка банковских услуг. В 2013 году в рамках осуществления кредитной деятельности Банк участвовал в следующих программах содействия экономическому развитию экономики и улучшению условий жизни населения в Оренбургской области: Проект создания жилого комплекса нового поколения «Экодолье»; Социальная программа "Развитие ипотечного жилищного кредитования в Оренбургской области в 2011-2015 годах". В отчётном периоде на фоне роста национальной экономики ОАО «НИКО-БАНК» увеличил активность по кредитованию предприятий и населения Оренбургской области. Объем 6 совокупного кредитного портфеля вырос в 2013 году по сравнению с 2012 годом на 1 323,3 млн. руб. или на 29,6% и составил на 01.01.14г. 5 788,4 млн. руб. (по данным формы 0409101). Основную часть кредитных вложений Банка по состоянию на 01.01.2014 г. составляли кредиты юридических лиц (50%), на кредиты физических лиц приходилось 45% портфеля (в том числе на ипотечные кредиты 21%), доля размещенных межбанковских кредитов составила 5%. По состоянию на 01.01.14 года объем портфеля кредитов юридических лиц составил 2 879,3 млн. руб., что на 476,6 млн. руб. или 19,8% больше чем годом ранее (по данным формы 0409101). В структуре кредитов, выданных ОАО «НИКО-БАНК» юридическим лицам в 2013 г. (без учета кредитов «овердрафт»), преобладали кредиты предприятиям транспорта и связи (36%). Отраслевая структура предоставленных юридическим лицам в 2013 году кредитных ресурсов представлена на следующей диаграмме: Размер портфеля розничных кредитов по состоянию на 01.01.14г. составил 2 624,1 млн. руб. (в том числе ипотека 1 212,4 млн. руб.), объем данного вида активов за отчетный период увеличился на 601,7 млн. руб. или 29,8% (по данным формы 0409101). В структуре годового прироста ссудной задолженности физических лиц 78% пришлось на ипотеку и 22% на потребительские кредиты. Одним из факторов такого распределения прироста кредитных вложений в отчетном периоде по видам кредитования стал хороший спрос на ипотеку при снижении активности населения в части потребительского кредитования. Приоритетным направлением кредитной политики Банка является обеспечение высокого уровня надежности кредитных операций. ОАО «НИКО-БАНК» не осуществляет деятельность в сегментах рискованного кредитования юридических и физических лиц. Доля просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле Банка по состоянию на 01.01.14 г. сложилась на уровне 1,1% (в 3,8 раза меньше, чем по российскому банковскому сектору). 7 По состоянию на 01.01.14 г. 38,1% кредитов входило в состав 1 категории качества (безрисковые ссуды), за год их доля в ссудной задолженности клиентов возросла на 10,9 процентных пункта. Структура кредитного портфеля Банка в разрезе категорий качества представлена на следующей диаграмме: За 2013 год ОАО «НИКО-БАНК» было получено 659,7 млн. руб. доходов от кредитования юридических и физических лиц, сумма доходов увеличилась по сравнению с 2012 годом на 32,2%. 2.3. Расчетно-кассовое обслуживание В рамках комплексного обслуживания корпоративных и частных клиентов в отчётном периоде Банк предлагал широкий спектр конкурентоспособных банковских услуг по расчётному и кассовому обслуживанию. По состоянию на 01.01.14 г. количество корпоративных клиентов, пользующихся услугами Банка, составило 1933 организации. В течение 2013 года Банком было принято и проведено 306,6 тыс. платёжных документов юридических лиц (+12% к уровню предыдущего года) на общую сумму 64,4 млрд. руб. Банк традиционно уделяет значительное внимание развитию дистанционного обслуживания предприятий и организаций. Количество клиентов, подключенных к системе «Интернет-клиент», увеличилось за 2013 год на 26%. По состоянию на 01.01.14 г. данной системой пользовалось около 30% от общего количества корпоративных клиентов. Доля платёжных документов организаций, принятых по интернету, в 2013 году составила 77%. Физическим лицам предлагается широкий спектр услуг по приему платежей и осуществлению переводов. Банк сотрудничает с такими системами денежных переводов как: «Western union», «Золотая Корона», «Blizko», «Юнистрим», «Лидер», «Контакт», принимает платежи по системе «Город». Клиенты Банка – физические лица для осуществления расчетно-кассовых операций могут выбрать наиболее удобный вид сервиса и произвести операцию через интернет, электронное устройство, с помощью мобильного банкинга или традиционно через кассу Банка. 8 ОАО «НИКО-БАНК» в соответствии с принятой бизнес-стратегией на протяжении последних нескольких лет инвестировал в развитие электронного банкинга. В 2013 году отдача от инвестиционных вложений проявилась в наибольшей степени: существенно снизилась себестоимость платежей и переводов физических лиц, возросла производительность труда персонала в розничном сегменте, увеличилась пропускная способность банковских офисов. По итогам 2013 года 40% платежей и переводов частных лиц было осуществлено электронным способом (18,8% в 2012 году). По состоянию на 01.01.2014 г. сеть электронных устройств Банка по обслуживанию физических лиц включала: - 20 банкоматов (в том числе в 2013 году установлено 6 ед.); - 32 устройства самообслуживания Cash-in (в том числе в 2013 году установлено 11 ед.); - 17 POS-терминалов. ОАО «НИКО-БАНК» является эмитентом банковских карт платежных систем «Золотая корона» и «MasterCard». Общее количество эмитированных карт по стоянию на 01.01.14 года составило 11,7 тыс. карт. В течение 2013г. на обслуживание по зарплатным проектам было привлечено 46 организаций. Доходы Банка от рассчетно-кассового обслуживания клиентов за 2013 год составили 95,3 млн. руб. (в том числе 44% от операций с юридическими лицами и 56% от операций с физическими лицам). По сравнению с 2012 годом доходные поступления увеличились на 5,5%. Динамика доходов ОАО "НИКО-БАНК" от расчетно-кассового обслуживания клиентов, млн. руб. 90.5 95.3 77.1 59.3 2010 2011 2012 9 2013 3. Описание основных факторов риска и способов минимизации их негативного влияния на деятельность Банка В целях минимизации отрицательного влияния рисков, возникающих в процессе осуществления банковской деятельности, в ОАО «НИКО-БАНК» создана и действует система управления рисками. В настоящее время основными задачами системы управления рисками ОАО «НИКОБАНК» являются: - осуществление тщательного контроля за уровнем всех существенных рисков, сопряженным с деятельностью Банка, предотвращение достижения рисками критически значимых для Банка размеров; - выявление рисков на стадии возникновения негативной тенденции, приоритетное использование превентивных мер по минимизации уровня принимаемых рисков; использование инструментов анализа, прогнозирования, мониторинга и стресс-тестирования, ориентированных на раннюю диагностику негативных тенденций; - обеспечение диверсифицированной структуры активов/пассивов Банка и его доходной базы; - поддержание стратегического соответствия между размером риск-аппетита и совокупным объемом внутреннего капитала, имеющегося в распоряжении Банка для покрытия всех видов рисков, принимаемых в процессе осуществления своей деятельности; - своевременное выявление слабых мест в деятельности Банка и внешних угроз, направленное на обеспечение стабильной работы Банка; - предотвращение получение Банком убытков по итогам деятельности; - обеспечение непрерывности деятельности и поддержание финансовой устойчивости Банка в кризисных ситуациях; - обеспечение единого понимания основных принципов интегрированного управления рисками на всех уровнях организационной структуры Банка: руководством и всеми сотрудниками, вовлеченными в процессы принятия и управления рисками; - непрерывное совершенствование процедур управления рисками для обеспечения высокого уровня надежности Банка и его операций, соблюдения интересов акционеров, кредиторов и вкладчиков, исполнения требований законодательства и надзорных органов. Для оперативного принятия решений и эффективного управления рисками, возникающими в процессе банковской деятельности, в Банке на постоянной основе функционирует Комитет по управлению рисками. Основными вопросами, рассматриваемыми на заседаниях Комитета в отчетном периоде, были: - вопросы об установлении / пересмотре лимитов на объем активных операций, осуществляемых с банками-контрагентами; - вопросы об установлении лимитов вложений в ценные бумаги; - вопросы об установлении / пересмотре лимитов показателей рыночного риска, кредитного риска, валютного риска, риска ликвидности; - рассмотрение информации о факторах, оказывающих наиболее существенное влияние на снижение значения норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1; изменение лимита, установленного для норматива Н1; - рассмотрение информации о результатах анализа структуры портфеля ценных бумаг и проведенного послед. контроля использования (соблюдения) лимитов, установленных на объем вложений в ценные бумаги; - рассмотрение информации о результатах проведенного послед. контроля использования (соблюдения) лимитов, установленных на объем активных операций, осуществляемых ОАО «НИКО-БАНК» с банками-контрагентами; 10 - рассмотрение информации о результатах проведения самооценки эффективности управления стратегическим риском, процентным риском, операционным риском, риском потери деловой репутации и риском ликвидности; - рассмотрение отчетов о результатах проведенного стресс-тестирования финансового состояния банка и др. Деятельность ОАО «НИКО-БАНК», как и всех кредитных организаций, традиционно подвержена воздействию следующих основных видов риска: - кредитного риска; - рыночного риска (включая фондовый риск, валютный риск, процентный риск); - риска ликвидности; - операционного риска; - стратегический риск; - риска потери деловой репутации; - правового риска. Кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения клиентом (контрагентом) финансовых обязательств перед банком. В целях снижения негативного влияния кредитного риска банком применяется: - многоступенчатая система оценки финансового состояния клиента (контрагента); - принятие обеспечения по обязательствам, несущим кредитный риск; - тщательный контроль и анализ текущего финансового состояния заемщиков; - диверсификация кредитного портфеля (по субъектам кредитования, по отраслям экономики, по видам кредитных продуктов и т.д.); - применение коллегиального принципа при принятии решений о кредитовании; - лимитирование, в т.ч. по видам кредитов, категориям заемщиков или группам взаимосвязанных заемщиков, наиболее рискованным направлениям кредитования и т.д.; - резервирование, которое направлено на защиту вкладчиков, кредиторов и акционеров и является наиболее эффективным методом снижения уровня кредитного риска; -стресс-тестирование финансового состояния кредитной организации с учетом влияния кредитного риска. Рыночный риск – риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов и производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов. Банк разделяет рыночный риск в соответствии с требованиями Банка России на процентный, валютный и фондовый. Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам банка. В целях минимизации процентного риска банком используется: - система лимитирования (ограничения) отдельных направлений деятельности; - поддержание диверсифицированной по ставкам, срокам и объемам структуры активов и пассивов банка; - концентрация внимания на финансовых инструментах, которые наиболее чувствительны к изменению процентных ставок (в рамках активной части - это кредиты и вложения в ценные бумаги, в рамках пассивной части – это депозиты и займы); - регулярный расчет, контроль и поддержание на оптимальном уровне чистой процентной маржи и операционной маржи банка; - регулярный анализ рыночной конъюнктуры, прогноз движения процентных ставок, оценка влияния внешних экономических и политических факторов на деятельность банка и банковский бизнес в целом; - проведение стресс-тестирования финансового состояния кредитной организации с учетом влияния процентного риска. 11 Фондовый (ценовой) риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности. С целью минимизации негативного влияния фондового риска банком предпринимаются следующие меры: - использование системы лимитирования (ограничения) активных операций банка на рынке ценных бумаг; - контроль динамики отрицательной переоценки стоимости портфеля ценных бумаг и отрицательной вариационной маржи по срочным инструментам; - уменьшение доли рисковых операций, использование инструментов хеджирования фондового риска; - ограничение совершения активных операций на рынке ценных бумаг (покупка акций, облигаций) и сделок с производными финансовыми инструментами; - стресс-тестирование финансового состояния банка с учетом влияния фондового риска. Валютный риск - риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и/или драгоценных металлов по открытым кредитной организацией – эмитентом позициям в иностранных валютах и/или драгоценных металлах. К основным методам снижения негативного влияния валютного риска, применяемым банком, относятся: - диверсификация (операции проводятся с долларами США, евро); - система согласования валютных операций; - хеджирование валютных рисков – страхование от валютного риска путем создания встречных требований и обязательств в иностранной валюте; - ограничение валютных операций, установление внутренних лимитов ОВП; - стресс-тестирование финансового состояния банка с учетом влияния валютного риска. Риск ликвидности - риск возникновения убытков вследствие неспособности банка своевременно и в полном объеме обеспечить исполнение своих обязательств. С целью минимизации риска ликвидности банком применяется: - соблюдение приоритета поддержания ликвидности и платежеспособности над прибыльностью при принятии решений о проведении активных и пассивных операций; - ежедневное управление платежной и ликвидной позицией банка; - проведение регулярного анализа и прогноза потребности банка в ликвидных средствах; - постоянный контроль соблюдения обязательных нормативов ликвидности; - использование системы лимитирования (ограничения) активных и пассивных операций; - соблюдение четкого распределения полномочий и ответственности в процессе управления ликвидностью между руководящими органами и подразделениями банка. - стресс-тестирование финансового состояния банка с учетом влияния риска ликвидности. Операционный риск – риск возникновения у банка убытков в результате несоответствия установленных порядков и процедур совершения банковских операций законодательству Российской Федерации или их нарушения, некомпетентности или ошибок сотрудников банка, недостаточности функциональных возможностей применяемых банком информационных и технологических систем или нарушения их функционирования, а также в результате воздействия внешних неблагоприятных факторов неэкономического характера. С целью минимизации уровня операционного риска в банке: - особое внимание уделяется отработке процедуры утверждения порядка работы с новыми финансовыми инструментами, при этом операции с новыми финансовыми инструментами начинаются только после тщательного изучения способа отражения данных операций в учете и аналитике; 12 - действует система сбора информации о выявленных случаях проявления операционного риска, формируется аналитическая база данных понесенных банком операционных убытков; - особое внимание уделяется тщательному подбору, подготовке и переподготовке персонала; -проводится работа по оптимизации бизнес-процессов, в т.ч. повышения автоматизации банковских технологий, что минимизирует операционные риски, связанные с человеческим фактором; - разработан План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности в случае возникновения непредвиденных (чрезвычайных) ситуаций; - применяется жесткая система тестирования программ до их ввода в эксплуатацию, обеспечивается сохранность и возможность восстановления информационных систем и ресурсов, контролируется наличие адекватной технической документации и четкое фиксирование ответственности разработчика в соответствующих договорах; - особое внимание уделяется минимизации рисков нарушения информационной безопасности и интернет-банкинга, разработана защита от несанкционированного входа в информационную систему, защита от выполнения несанкционированных операций средствами информационной системы; - снижение уровня отдельных видов операционного риска осуществляется за счет аутсорсинга. Стратегический риск - риск возникновения убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития (стратегическое управление), и выражающихся в недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности банка. В целях минимизации стратегического риска банк использует следующие основные методы: - концентрация на развитии приоритетных направлений деятельности; - поддержание диверсифицированной структуры активов и пассивов; - использование системы лимитирования (ограничения) отдельных направлений деятельности; - регулярный расчет, контроль и поддержание на оптимальном уровне ключевых финансовых показателей деятельности; - регулярный анализ рыночной конъюнктуры, оценка влияния внешних экономических и политических факторов на деятельность кредитной организации - эмитента и банковский бизнес в целом; - регулярный мониторинг конкурентной позиции; - разработка альтернативных путей стратегического развития (в т.ч. определение приоритетных направлений деятельности, изменение кредитной и депозитной политики по ставкам, срокам и объемам и др.), формирование плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения экономических условий деятельности; - оценка адекватности системы стратегического управления современным стандартам корпоративного управления. Риск потери деловой репутации – риск потери банком ликвидности или капитала в связи с сужением клиентской базы вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве предоставляемых услуг (продуктов) и характере деятельности банка в целом. В целях снижения риска потери деловой репутации банком осуществляется: 13 - постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации, в том числе законодательства о банковской тайне и организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; - осуществление мониторинга деловой репутации акционеров, аффилированных лиц кредитной организации; - контроль за достоверностью бухгалтерской отчетности и иной публикуемой информации, представляемой акционерам, клиентам и контрагентам, органам регулирования и надзора и другим заинтересованным лицам, в том числе в рекламных целях; - реализация Политики информационной безопасности кредитной организации; - осуществление анализа влияния факторов репутационного риска на показатели деятельности кредитной организации в целом; - обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов, выплаты сумм вкладов, процентов по счетам (вкладам), а также расчетов по иным сделкам; - проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов государственных органов Российской Федерации; - обеспечение постоянного повышения квалификации сотрудников; - обеспечение постоянного доступа служащих к актуальной информации по законодательству и внутренним нормативным документам. Правовой риск - риск возникновения у банка убытков вследствие: - несоблюдения требований нормативных правовых актов и заключенных договоров, вследствие неверного исполнения требований валютного, налогового, таможенного и иного законодательства; - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); - несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации); - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. В целях минимизации правового риска банк использует следующие основные методы: - стандартизация основных банковских операций и сделок (определены порядки, процедуры, технологии осуществления операций и сделок, заключения договоров); - установление внутреннего порядка рассмотрения, согласования и визирования заключаемых банком договоров, проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных; - проведение на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России; - обеспечение постоянного повышения квалификации сотрудников банка; - обеспечение постоянного доступа служащих банка к актуальной информации по законодательству и внутренним нормативным документам банка. С целью минимизации влияния рисковых факторов на деятельность Банка в отчетном периоде предпринимались следующие меры: - гибкое управление процентными ставками в зависимости от рыночной конъюнктуры; - наращивание кредитных вложений за счет качественных активов; - изменение графиков обслуживания обязательств по проблемным ссудам (реструктуризация), переуступка проблемных долгов; - проведение мероприятий, направленных на стабилизацию финансового результата (в т.ч. оптимизация неоперационных расходов, активное использование рыночных инструментов (облигации, векселя) с целью повышения доходности операций Банка); 14 - увеличение размера собственных средств (капитала) Банка за счет увеличения уставного капитала. В 1, 2 и 3 квартале 2013г. проводилось стресс-тестирование финансового состояния ОАО «НИКО-БАНК», в 4 квартале 2013г. - стресс-тестирование проекта финансового плана ОАО «НИКО-БАНК» на 2014г. При проведении стресс-тестирования применялся сценарный анализ; анализировалось воздействие на основные финансовые показатели ОАО «НИКО-БАНК» (финансовый результат деятельности, размер собственных средств (капитала) банка, операционную маржу, рентабельность активов и уставного капитала) наиболее существенных для банка стресс-факторов – факторов стратегического, кредитного, фондового, процентного, валютного рисков, факторов риска ликвидности; использовались данные Отдела экономического анализа и планирования (прогнозируемая структура баланса банка на конец анализируемого периода, информация о планируемых доходах и расходах, информация о средних процентных ставках по привлекаемым и размещаемым ресурсам в плановом периоде и т.д.); учитывались прогнозируемые тенденции (угрозы), реализация которых может оказать негативное влияние на деятельность банка; был произведен стресс-прогноз норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1, норматива текущей ликвидности Н3 и норматива долгосрочной ликвидности Н4. По итогам проведения стресс-тестирования были сделаны выводы о вероятном (под влиянием стресс-факторов) снижении процентных доходов, о возможном досоздании резервов, о снижении балансовой прибыли, собственных средств (капитала) и показателей рентабельности, о снижении ликвидных активов и значения норматива текущей ликвидности, о снижении значения норматива достаточности собственных средств (капитала). Дальнейшее планомерное развитие и совершенствование системы управления рисками, является одной из важнейших стратегических задач, стоящих перед ОАО «НИКО-БАНК» в перспективе. К основным направлениям развития системы управления рисками ОАО «НИКО-БАНК» в современных условиях следует отнести: - повышение качества управления рисками и роли риск-менеджмента в стратегической и текущей деятельности Банка; - совершенствование методологии и инструментария системы управления рисками, планомерное внедрение подходов Базеля III; - выделение в организационной структуре Банка вертикали подразделений, основной функцией которых является оценка и управление рисками; организация четкого разделения функций структурных подразделений, генерирующих риски, и структурных подразделений, осуществляющих независимую оценку и контроль принимаемых Банком рисков; - интеграция процедур по управлению рисками в бизнес-процессы Банка, достижение корректного встраивания системы управления рисками в общую систему корпоративного управления Банка. 4. Приоритетные направления деятельности и перспективы развития К приоритетным направлениям деятельности ОАО «НИКО-БАНК» относятся: - кредитование малого и среднего бизнеса; - ипотечное и потребительское кредитование; - привлечение депозитов физических и юридических лиц; - расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц; - операции на рынке ценных бумаг, валютном рынке и рынке межбанковского кредитования. В среднесрочной перспективе Банк нацелен на развитие по следующим основным направлениям: 15 Стабильный рост клиентской базы, увеличение объема привлеченных средств и совокупных активов; Рост капитализации Банка, улучшение структуры собственного капитала; Повышение рентабельности активов и собственных средств; Приоритетное развитие корпоративного бизнеса, увеличение доли доходов от обслуживания юридических лиц в валовых доходах Банка; Повышение операционной эффективности розничных операций; Увеличение объемов кредитования юридических и физических лиц, замещение части вложений в ценные бумаги кредитными активами; Расширение присутствия Банка в своем регионе, развитие региональной сети; Инвестиции в развитие интернет и мобильного банкинга, сети электронных устройств самообслуживания; Расширение операционной деятельности за счет получения дополнительных лицензий и освоения новых видов операций и услуг. В целом ОАО «НИКО-БАНК» оценивает перспективы своего развития как благоприятные, что во многом обусловлено наличием у Банка ряда сильных сторон и конкурентных преимуществ, в том числе: 1) Более чем 23-х летнее присутствие Банка на рынке банковских услуг, положительная деловая репутация. 2) Бизнес, диверсифицированный по направлениям деятельности. 3) Своевременная и эффективная поддержка акционеров. 4) Развитая региональная сеть, современные, оборудованные для удобства клиентов офисы обслуживания. 5) Многолетний опыт работы на фондовом, валютном и межбанковском рынках, широкий круг совершаемых операций с рыночными финансовыми инструментами. 6) Наличие долгосрочных ресурсов для развития кредитования, в том числе ипотечного. 7) Высокое качество активов, низкая доля просроченной задолженности в кредитном портфеле Банка как по сравнению с банковским сектором РФ, так и по сравнению с основными Банками-конкурентами. 8) Высокий рейтинг кредитоспособности. В число главных факторов, способных негативно повлиять на экономическое положение Банка, входят: массовый отток средств вкладчиков из банковской системы, существенное повышение уровня кредитного риска в экономике, значительное снижение котировок на российском рынке облигаций. 16 5. Функционирование органов управления Банка 5.1. Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК» В течение 2013 года в составе Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» изменений не было. Cостав Совета директоров Банка на 2013-2014гг (избран Общим годовым собранием акционеров Банка 16 мая 2013 г.): № № п/п 1 2 Ф.И.О. Доля участия в уставном капитале Банка/ доля принадлежащих обыкновенных акций Зеленцов 1 Алек- 62, 4900% / сандр Иванович 62,4897% Давыдов Алек2 сандр Алексан0% дрович 3 Рябова 4 Антонина Григорь- 0% евна 4 Суворова 5 Марина Алексан- 0% дровна 5 Чиркунов 5 Николай Влади- 0% мирович Биографические данные Дата и место рождения: 11.09.1951г.,г. Оренбург Образование: высшее (инженер-механик) Должность: Председатель Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК», Генеральный директор ОАО «ОРИХ» Дата и место рождения: 01 сентября 1970г., г.Москва Образование: высшее ( преподаватель английского и немецкого языков, юрист) Должность: заместитель Генерального директора- исполнительный директор ОАО «ОРИХ». Дата и место рождения: 30.09.1958 г., г. Оренбург Образование: высшее (философ) Должность: Генеральный директор ООО «ЯР». Дата и место рождения: 27.05.1973г., г. Оренбург Образование: высшее (экономист) Должность: Заместитель генерального директора по экономике и финансам – главный бухгалтер ОАО «ОРИХ» Дата и место рождения: 17.05.1972г., г. Москва Образование: высшее (инженер-металлург цветных металлов) Должность: Заместитель Генерального директора по экономике и финансам ОАО «ФСК». В 2013 году Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК» осуществлял свою деятельность в соответствии с Уставом Банка и Положением «О Совете директоров ОАО «НИКО-БАНК». За 2013 год было проведено 47 заседаний Совета директоров, как в очной, так и в заочной форме. В отчетном периоде проводились заседания Совета директоров Банка, на которых рассматривались материалы и принимались решения по ключевым вопросам финансовохозяйственной деятельности и перспективным направлениям развития ОАО «НИКО-БАНК». В отчетном периоде Совет директоров принимал активное участие в управлении рисками банковской деятельности. Члены Совета директоров на заседаниях регулярно рассматривали и согласовывали сделки по размещению Банком средств, сумма которых превышает 10 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату, осуществляли контроль за соблюдением установленных лимитов. 17 Отдельно рассматривались: информация об оценке организации системы внутреннего контроля, отчет службы внутреннего контроля Банка по организации системы внутреннего контроля, о целесообразности увеличения уставного капитала Банка, отчеты о работе отдельных структурных подразделений Банка, результаты стресс–прогноза финансового плана на 2013 год, результаты стратегического анализа внутренней и внешней среды Банка, проект финансового плана на 2014-2016гг, стратегия развития на 2014-2016гг., согласовывались кандидатуры на руководящие должности, информация о проблемной задолженности и мероприятиях по ее погашению, согласована организационная структура ОАО «НИКО-БАНК», одобрено проведение реконструкции дополнительного офиса в п.Саракташ. В 2013году Советом директоров были утверждены: - решение о дополнительном выпуске ценных бумаг; - отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг ОАО «НИКО-БАНК»; - финансовая отчетность, составленная в соответствии с МСФО за 2012год; - планы работы Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» на 2013год; - лимиты совершения банковских операций и заключения сделок, несущих кредитный риск с постоянными клиентами банка; - оценка состояния корпоративного управления ОАО «НИКО-БАНК» в 2013году; - политика интегрированного управления рисками ОАО «НИКО-БАНК»; - Стратегия развития ОАО «НИКО-БАНК» на 2014-2016годы; - планы проверок службы внутреннего контроля на 2013 год; - план мероприятий по разработке и утверждению документов в соответствии с вступлением Федерального закона № 146-ФЗ. Сделки по приобретению или отчуждению акций Банка, совершенные членами Совета директоров в течение отчетного года. Договор купли-продажи ценных бумаг № 249Н-10.2/07-13 от 05.07.2013 г. Продавец: ОАО «НИКО-БАНК» (размещение акций первого дополнительного выпуска). Покупатель: Зеленцов Александр Иванович. Предмет сделки: обыкновенные именные бездокументарные акции Банка в количестве 150 000 000 шт. номинальной стоимостью 1 рубль 20 копеек. Дата совершения записи в реестре именных ценных бумаг: 08.07.2013 г. 5.2. Правление ОАО «НИКО-БАНК» Состав Правления ОАО «НИКО-БАНК» утвержден решением Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК» от 17 июня 2013 года (протокол №22) и включает в себя следующих лиц: Сивелькина С.В., Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК»; Горбань Д.В., член Правления ОАО «НИКО-БАНК»; Литвинова Т.В., член Правления ОАО «НИКО-БАНК», Сладков Е.В., член Правления ОАО «НИКО-БАНК». Советом директоров ОАО «НИКО-БАНК» от 25.09.2013 года (протокол №36) избран член Правления Скубриева Т.В. Состав Правления ОАО «НИКО-БАНК» по состоянию на 01.01.2014 года: Количество и каФ.И.О. Биографические данные тегория акций Сивелькина Акций не имеет Дата и место рождения: Светлана Ва22.08.1970г., г.Оренбург. сильевна Образование: высшее (экономист) 18 Должность: Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» Литвинова Та- Акций не имеет Дата и место рождения: тьяна Викто04.03.1960 г., г.Оренбург. ровна Образование: высшее (экономист) Должность: Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК» Горбань Акций не имеет Дата и место рождения: Дмитрий Ва30.05.1971г., г.Новотроицк Оренбургской обл. лерьевич Образование: высшее (экономист) Должность: Заместитель Председателя Правления ОАО «НИКО-БАНК» Сладков Акций не имеет Дата и место рождения: Евгений 16.12.1975 г., г. Оренбург Васильевич Образование: высшее (юрист) Должность: Заместитель Председателя Правления ОАО «НИКО-БАНК» Скубриева Акций не имеет Дата и место рождения: Татьяна 05.03.1981 г., г. Орск Оренбургской обл. Владимировна Образование: высшее (экономист) Должность: Начальник управления розничного бизнеса ОАО «НИКО-БАНК» В течение 2013 года Правление ОАО «НИКО-БАНК» осуществляло свою деятельность в соответствии с Уставом Банка и Положением «Об исполнительных органах ОАО «НИКОБАНК». За 2013 год было проведено 151 заседание Правления Банка. В отчетном периоде проводились заседания Правления, на которых рассматривались отчеты Главного риск-менеджера об уровне операционного, правового, репутационного, процентного, совокупного кредитного рисков ОАО «НИКО-БАНК», отчеты об итогах деятельности Банка в целом за 2012 год, квартальные отчеты об итогах деятельности Банка, вопросы об утверждении, изменении тарифов для юридических лиц, о модификации кредитных продуктов физических лиц, о показателях финансовой устойчивости Банка по итогам четвертого квартала 2012 года и по итогам 2012 года в целом, по итогам первого, второго, третьего кварталов 2013 года, об аккредитации страховых и строительных компаний, об изменении процентных ставок по вкладам физических лиц. Правлением рассматривалась оценка организации системы внутреннего контроля в Банке за четвертый квартал 2012 года и за 2012 год в целом, за первый, второй, третий кварталы 2013 года. Рассматривался анализ потребительского кредитования в дополнительных офисах, анализ эффективности развития РКО в дополнительных офисах, анализ эффективности деятельности региональной сети. В течение 2013 года Правлением Банка также рассматривались следующие текущие вопросы: о благотворительности, об утверждении и текущем пересмотре лимитов, о совершении сделок на сумму от 5% до 10% включительно от величины собственных средств (капита- 19 ла) Банка, а также сделок, несущих кредитный риск, об определении категории качества обслуживания ссудной задолженности, об одобрении сделок. В течение 2013 года Правлением Банка были утверждены следующие нормативные документы: 1.Положение №258-П «Об оплате труда и материальном стимулировании работников ОАО «НИКО-БАНК». 2.Положение №263-П «О порядке планирования, прогнозирования и контроля размера собственных средств (капитала) и норматива достаточности собственных средств ОАО «НИКО-БАНК». 3.Методика проведения стресс-тестирования в ОАО «НИКО-БАНК». 4.Методика проведения стресс-тестирования в ОАО «НИКО-БАНК». 5.3. Критерии определения и размер вознаграждения членов органов управления Банка Совет директоров ОАО «НИКО-БАНК» Члены Совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей получают ежемесячное вознаграждение. Также, в соответствии с Положением «О Совете директоровОАО «НИКО-БАНК» Банком компенсируются расходы членов Совета директоров, связанные с исполнением их функций. Вознаграждение не выплачивается членам Совета директоров, отсутствовавшим на половине его заседаний за истекшее время или не участвовавшим в его работе, а также государственным служащим. Размер вознаграждений, которые были выплачены ОАО «НИКО-БАНК» в 2013 году членам Совета директоров: 1796 тыс. рублей. Правление ОАО «НИКО-БАНК» Члены Правления Банка и его Председатель получают ежемесячное вознаграждение (заработную плату) в соответствии с заключенным трудовым договором. Размер премирования Председателя Правления определен в трудовом договоре и зависит от исполнения Банком плана по прибыли, утвержденного Советом директоров. Размер вознаграждений, которые были выплачены членам Правления ОАО «НИКОБАНК» в 2013 году: 11385 тыс. рублей. 20 6. Сведения о выплате объявленных в 2013 году дивидендов по акциям ОАО «НИКО-БАНК» Наименование показателя Категория акций, для привилегированных акций – тип Размер объявленных дивидендов в расчете на одну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности по всем акциям данной категории (типа), руб. Орган управления кредитной организации - эмитента, принявший решение об объявлении дивидендов, дата принятия такого решения, дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации эмитента, на котором принято такое решение Дата составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (денежные средства, иное имущество) Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % Категория акций, для привилегированных акций – тип Отчетный период Обыкновенные именные бездокументарные 0,07 46 200 700 Общее собрание акционеров 16 мая 2013 года Протокол №2 от 20.05.2013 г. 05.04.2013 г. за 2012 год не позднее 15 июля 2013 года Дивиденды выплачиваются в валюте Российской Федерации чистая прибыль отчетного года 84,80 45 391 678, 64 83,32 Привилегированные бездокументарные именные, с определенным размером дивиденда Размер объявленных дивидендов в расчете на од- 2,0 ну акцию, руб. Размер объявленных дивидендов в совокупности 78 000 по всем акциям данной категории (типа), руб. Орган управления кредитной организации - эми- Общее собрание акционеров тента, принявший решение об объявлении диви- 16 мая 2013 года дендов, дата принятия такого решения, дата со- Протокол №2 от 20.05.2013 г. ставления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации эмитента, на котором принято такое решение Дата составления списка лиц, имеющих право на 05.04.2013 г. получение дивидендов Отчетный период (год, квартал), за который (по за 2012 год итогам которого) выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды Установленный срок (дата) выплаты объявленных не позднее 15 июля 2013 года 21 дивидендов Форма выплаты объявленных дивидендов (де- Дивиденды выплачиваются в валюте нежные средства, иное имущество) Российской Федерации Источник выплаты объявленных дивидендов (чистая прибыль отчетного года, нераспределенная чистая прибыль прошлых лет, специальный фонд) Доля объявленных дивидендов в чистой прибыли отчетного года, % Общий размер выплаченных дивидендов по акциям данной категории (типа), руб. Доля выплаченных дивидендов в общем размере объявленных дивидендов по акциям данной категории (типа), % В случае если объявленные дивиденды не выплачены или выплачены кредитной организацией эмитентом не в полном объеме, - причины невыплаты объявленных дивидендов чистая прибыль отчетного года 0,14 67 148 86,09 Акционерам, сведения о банковских реквизитах для зачисления дивидендов которых были представлены Филиалу «РеОР» ЗАО РК «Центр-Инвест», осуществляющему ведение реестра акционеров кредитной организации эмитента, акционерам, которыми поданы заявления кредитной организации эмитенту о перечислении суммы дивидендов на их банковский счет, а также акционерам, обратившимся за получением дивидендов из кассы кредитной организации - эмитента, дивиденды были выплачены в полном объеме. Дивиденды не выплачены тем акционерам, которые не представили сведения о банковских реквизитах для зачисления дивидендов ни в Филиал «РеОР» ЗАО РК «Центр-Инвест», осуществляющий ведение реестра акционеров кредитной организации - эмитента, ни кредитной организации - эмитенту, а также не обратились за получением дивидендов из кассы кредитной организации – эмитента. Иные сведения об объявленных и (или) выпла- Выплата дивидендов акционерам – физичеченных дивидендах, указываемые кредитной ор- ским лицам осуществляется путем выплаты ганизацией - эмитентом по собственному усмот- наличных денежных средств через кассу ОАО рению «НИКО-БАНК» по следующим адресам: - 460000, Оренбургская область, г. Оренбург, пер. Алексеевский, дом 5, ОАО «НИКОБАНК»; - 461040, Оренбургская область, г. Бузулук, ул. Галактионова / Комсомольская, д. № 1/101 , дополнительный офис "Западный" ОАО «НИКО-БАНК» в г.Бузулук; - 461040, Оренбургская область, г. Бузулук, ул. Отакара Яроша, д.69, дополнительный офис "Центральный" ОАО «НИКО-БАНК» в г.Бузулук; - 462270, Оренбургская область, г. Медногорск, ул. Кирова, д. 2, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Медногорск; - 462363, Оренбургская область, г. Новотроицк, ул. Советская, д. 85, пом. №8, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в г. Новотроицк; 22 - 462404, Оренбургская область, г. Орск, проспект Ленина, д.57 «А»/ ул. Нефтяников, д. 8 «А», дополнительный офис ОАО «НИКОБАНК» в г.Орск; - 462100, Оренбургская область, Саракташский район, п. Саракташ, ул. Мира/ул.Партизанская, 92/11, дополнительный офис ОАО «НИКОБАНК» в п.Саракташ, - 461131, Оренбургская область, Тоцкий район, с.Тоцкое, ул. Ленина, д. 4а, пом. 1, дополнительный офис ОАО «НИКО-БАНК» в с. Тоцкое. Выплата дивидендов акционерам – юридическим лицам осуществляется в безналичной форме, путем перечисления денежных средств на расчетный счет акционера, указанный в анкете зарегистрированного лица (согласно данным реестра акционеров). По письменному заявлению акционера - юридического лица, дивиденды могут быть перечислены на другой расчетный счет, указанный им в заявлении. Письменное заявление должно быть подписано лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица и заверено печатью акционера. Заявление также может быть подано лицом, действующим на основании доверенности, выданной уполномоченным лицом, указанным в анкете зарегистрированного лица, и скрепленной печатью акционера. В данном случае к заявлению должен быть приложен оригинал или нотариально заверенная копия доверенности. Заявление должно поступить в Банк не позднее 30 дней с даты принятия решения о выплате дивидендов. 7. Сведения о крупных сделках и сделках, в которых имелась 23 заинтересованность, совершенных ОАО «НИКО-БАНК» в отчетном периоде Сведения о совершенных в 1 квартале 2013 года сделках, в совершении которых имелась заинтересованность. 1 квартал 2013 года Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, руб. 1 2 3 2 242 504 947,43 - - 2 242 504 947,43 - - Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 1 квартал 2013 года: За 1 квартал 2013 года кредитной организацией-эмитентом не совершались сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделок. Сведения о совершенных во 2 квартале 2013 года сделках, в совершении которых имелась заинтересованность. 2 квартал 2013 года Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, руб. 1 2 3 24 Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента 6 289 170 711,12 1 80 000 000 5 209 170 711,12 - - Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 2 квартал 2013 года: За 2 квартал 2013 года кредитной организацией-эмитентом не совершались сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделок. Сведения о совершенных в 3 квартале 2013 года сделках, в совершении которых имелась заинтересованность. 3 квартал 2013 года Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, руб. 1 2 3 3 345 157 877 1 223 000 000 2 122 157 877 Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента 25 Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента - - Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 3 квартал 2013 года: За 3 квартал 2013 года кредитной организацией-эмитентом не совершались сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделок. Сведения о совершенных в 4 квартале 2013 года сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 4 квартал 2013 года Наименование показателя Общее количество, штук Общий объем в денежном выражении, руб. 1 2 3 2 107 601 453,60 - - 2 107 601 453,60 - - Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены общим собранием участников (акционеров) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые были одобрены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента Совершенные кредитной организацией - эмитентом за отчетный период сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента Информация по сделке (группе взаимосвязанных сделок), цена которой составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделки, совершенной кредитной организацией - эмитентом за 4 квартал 2013 года: За 4 квартал 2013 года кредитной организацией-эмитентом не совершались сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, определенной по данным ее бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату перед совершением сделок. 26 8. Информация об использовании энергетических ресурсов Данные об использовании Банком за 2013 год энергетических ресурсов по их видам представлены в следующей таблице: Вид энергетических ресурсов Электроэнергия Отопление Автомобильное топливо Газ Всего Стоимость потреблённых ресурсов, тыс. руб. 2573,4 790,5 1141,1 68,3 4573,3 Объем потребленных ресурсов в натуральном выражении 595,1 тыс. кВТ 718,6 Гигакалл 43,011 тонн 23,55 тыс. куб.м. 9. Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства РФ от 28.11.2001 г. (Протокол № 49) и рекомендованного к применению акционерным обществам, созданным на территории Российской Федерации, Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. №421/р. В целях привлечения дополнительных инвесторов, соблюдения прав и законных интересов акционеров, а также общих правил построения корпоративных отношений, признанных в мировом экономическом сообществе, Банком в течение 2013 года соблюдался Кодекс корпоративного поведения, одобренный на заседании Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2001 года и рекомендованный к применению акционерными обществами распоряжением Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг от 04 апреля 2002 года № 421/р. Информация о соблюдении ОАО «НИКО-БАНК» Кодекса корпоративного поведения изложена в таблице ниже. № п/п Положение Кодекса корпоративного поведения Общее собрание акционеров 1. Извещение акционеров о проведении общего собрания акционеров не менее чем за 30 дней до даты его проведения независимо от вопросов, включенных в его повестку дня, если законодательством не предусмотрен больший срок 27 Информация о соблюдении В связи с тем, что место нахождения (место жительства) более 90 процентов акционеров Банка, владеющих как обыкновенными, так и привилегированными акциями Банка, находится на территории Оренбургской области, согласно п. 10.9 Устава Банка, сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней, а сообщение о проведении собрания, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее, чем за 30 дней до даты его проведения. В случае, если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об избрании членов Со- вета директоров, сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 70 дней до даты его проведения. В 2013 году было проведено два общих собрания акционеров ОАО «НИКО-БАНК»: Внеочередное общее собрание акционеров 04 апреля 2013 года, сообщение о проведении собрания было опубликовано в газетах «Южный Урал» и «Оренбуржье» 13 марта 2013 года; Общее собрание акционеров (годовое) 16 мая 2013 года, сообщение о проведении собрания было опубликовано в газетах «Южный Урал» и «Оренбуржье» 10 апреля 2013 года. В соответствии с п. 12.1 Положения об общем собрании акционеров сообщение о проведении Общего собрания акционеров дополнительно направляется заказным письмом лицам, включенным в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, место жительства (место нахождения) которых находится за пределами Оренбургской области. В связи с этим список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, подготавливается до момента информирования акционеров о проведении общего собрания акционеров Банка. В соответствии с п. 10.7 Устава Банка список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, предоставляется Банком для ознакомления по требованию лиц, включенных в этот список и обладающих не менее чем 1 процентом голосов. 2. Наличие у акционеров возможности ознакомиться со списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, начиная со дня сообщения о проведении общего собрания акционеров и до закрытия очного общего собрания акционеров, а в случае заочного общего собрания акционеров - до даты окончания приема бюллетеней для голосования 3. Наличие у акционеров возможности знакомиться с информацией (материалами), подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров, посредством электронных средств связи, в том числе посредством сети Интернет Согласно сообщениям о проведении общего собрания акционеров Банка в 2013 году информация (материалы) по вопросам повестки дня по желанию акционеров Банка предоставлялась по электронной почте (в сообщениях о проведении общих собраний акционеров указывались контактное лицо и контактный адрес электронной почты). 4. Наличие у акционера возможно- В соответствии с п. 7.1, 7.2, 7.3, 28 сти внести вопрос в повестку дня общего собрания акционеров или потребовать созыва общего собрания акционеров без предоставления выписки из реестра акционеров 5. Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества требования об обязательном присутствии на общем собрании акционеров членов совета директоров 7.4 Положения об Общем собрании акционеров право вносить предложения в повестку дня имеют акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами голосующих акций Банка на дату внесения предложений. В соответствии с п. 13.3 Положения об Общем собрании акционеров президиум Общего собрания акционеров, созванного по инициативе Совета директоров, Ревизионной комиссии или аудитора, составляют члены Совета директоров. В Президиум внеочередного Общего собрания акционеров, проводимого в очной форме, созванного по инициативе акционера (акционеров), помимо членов Совета директоров, могут входить также акционеры, избранные на общем собрании. На годовом общем собрании акционеров ОАО «НИКО-БАНК» по итогам 2013 года присутствовали 5 члена Совета директоров Банка, 2 члена Правления Банка, Председатель Правления Банка, 5 членов Счетной комиссии, член ревизионной комиссии Банка. 6. Наличие во внутренних докуГлава 14 Положения об общем ментах акционерного общества процесобрании акционеров регулирует вопродуры регистрации участников общего сы регистрации участников Общего сособрания акционеров брания акционеров. Совет директоров Наличие в уставе В соответствии с пп. 1) п. 10.25 акционерного общества полномочия Устава Банка к компетенции Совета диСовета директоров по ежегодному 7. ректоров относится утверждение финанутверждению финансовосово-хозяйственных планов Банка. хозяйственного плана акционерного общества Советом директоров Банка утверждены и применяются в Банке следующие внутренние нормативные документы: - Политика по управлению банковНаличие утвержденной сове- скими рисками, утверждена решением том директоров процедуры управле- Совета директоров, протокол № 15 от 8. ния рисками в акционерном обществе 15.10.07 г., с изменениями от 15.05.08г., от 16.07.2009г., от26.11.2010г. (действовала до 26.12.2013 г. включительно); - Политика управления рисками ОАО «НИКО-БАНК" утв. решением Совета директоров, протокол № 44/1 от 29 9. Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров устанавливать требования к квалификации и размеру вознаграждения генерального директора, членов правления, руководителей основных структурных подразделений акционерного общества. Наличие в уставе акционерного общества права совета директоров утверждать условия договоров с генеральным директором и членами правления. 30 27.12.2013г.; - Политика информационной безопасности, утверждено Советом директоров Банка, протокол № 8 от 30.03.07 г.; - Положение № 132/1 «О политике ОАО «НИКО-БАНК» в отношении организации и осуществления внутреннего контроля», утверждено Советом директоров 10.11.2008г., протокол № 41); - Кодекс корпоративного управления, утвержден Советом директоров 10.11.2008г., протокол № 41. - Положение № 208/2-П «О мониторинге системы внутреннего контроля в ОАО «НИКО-БАНК», утверждено Советом директоров 27.10.2010г., протокол № 45; - Кредитная политика ОАО «НИКОБАНК», утверждена Советом директоров 15.10.2007г., протокол № 15; - План действий ОАО «НИКО-БАНК» в условиях финансового кризиса и в случае возникновения чрезвычайных ситуаций, вызванных влиянием факторов экономического характера», утвержден Советом директоров ОАО «НИКО-БАНК» 13.04.2009г., протокол № 12; -План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и(или) восстановление деятельности ОАО «НИКО-БАНК» в случае возникновения непредвиденных (чрезвычайных) ситуаций, а также по организации проверки возможности его выполнения», утвержден Советом директоров 29.07.2009г., протокол № 21 В соответствии с пунктом 10.25 Устава Банка к компетенции Совета директоров относится принятие решения о предполагаемом назначении заместителя (заместителей) Председателя Правления Банка, главного бухгалтера, руководителя и главного бухгалтера филиалов Банка, согласование кандидатур на должности руководителя и главного бухгалтера представительств Банка, руководителей управлений, служб и дополнительных офисов Банка, а также назначение и освобождение от должности руководителя Службы внутреннего контроля; определение требований к квалификации лиц, занимающих указанные должности. В соответствии с п.п. 9), 10) п. 2.2 Положения о Совете директоров Банка и п.п. 9) и 10) п. 10.25 Устава Банка избрание Председателя Правления Банка, заключение и расторжение с ним трудового договора, установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций, а также избрание членов Правления Банка, установление выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций отнесено к компетенции Совета директоров ОАО «НИКО-БАНК». 10. Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг Отсутствие в составе совета директоров акционерного общества лиц, являющихся участником, единоличным исполнительным 11. органом или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом Требование соблюдено Требование соблюдено Наличие в уставе акционерного обП. 10.29 Устава ОАО «НИКО-БАНК» щества требования об избрании совепредусматривает, что выборы членов Сота директоров 12. кумулятивным голосовета директоров Банка осуществляются ванием кумулятивным голосованием. Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности членов совета директоров воздерживаться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между 13.их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта обязанности раскрывать совету директоров информацию об этом конфликте Проведение 14. заседаний Совета 31 П. 10.30 Устава ОАО «НИКО-БАНК» закреплена обязанность членов Совета директоров не принимать на себя обязательств и не совершать действий, которые могут привести к возникновению конфликта между собственными интересами члена Совета директоров и интересами Банка и (или) интересами его кредиторов, вкладчиков и иных клиентов. Разделом 6 «Кодекса корпоративного управления» определена последовательность и порядок урегулирования возможного конфликта интересов. Требование выполнено директоров акционерного общества в течение года, за который составляется годовой отчет акционерного общества, с периодичностью не реже одного раза в шесть недель Наличие во внутренних документах Глава 7 Положения о Совете директоров акционерного общества порядка про15. Банка определяет регламент работы Совеведения заседаний совета директоров та директоров. Наличие во внутренних документах акционерного общества положения о необходимости одобрения советом директоров сделок акционерного общества на сумму 10 и более процен16. тов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности 32 В соответствии с пунктом 10.25 Устава Банка к компетенции Совета директоров относится принятие решений о совершении следующих банковских операций и заключении следующих сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка: - принятие решений о совершении следующих банковских операций и заключении следующих сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка: - операций и сделок на сумму, превышающую 10 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск, с работниками Банка, на сумму более 5 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск, с инсайдерами Банка, на сумму более 1 процента собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка, с акционерами Банка и их аффилированными лицами, владеющими менее 5 процентами уставного капитала Банка, на сумму более 5 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату; - операций и сделок, несущих кредитный риск или связанных с размещением средств Банка, с акционерами Банка и их аффилированными лицами, владеющими не менее 5 и не более 20 процентами уставного капитала Банка, на сумму более 3 процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату. Наличие во внутренних документах акционерного общества права членов совета директоров на получение от исполнительных органов и руководителей17. основных структурных подразделений акционерного общества информации, необходимой для осуществления своих функций П. 7.9 Положения о Совете директоров Банка предусматривает, что каждому члену Совета директоров не менее, чем за 3 рабочих дня до даты проведения заседания направляется сообщение о проведении заседания Совета директоров с указанием повестки дня и приложением необходимых для принятия решений документов по вопросам повестки дня. Исполнительные органы В соответствии с Уставом в Банке создан коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка, правовое регулироваНаличие коллегиального исполниние деятельности которого осуществляеттельного 18. органа (правления) акциося положением «Об исполнительных орнерного общества ганах ОАО «НИКО-БАНК», утвержденным внеочередным общим собранием акционеров 30 ноября 2007 года Наличие в уставе или внутренних документах акционерного общества В соответствии с п.п. 30) п. 10.39 Устава положения о необходимости Банка к компетенции Правления Банка одобрения правлением сделок с относится принятие решения о совершенедвижимостью, если указанные нии сделок по приобретению или отчуж19. сделки не относятся к крупным дению Банком права собственности на сделкам и их совершение не недвижимое имущество, если такие сделотносится к обычной хозяйственной ки не относятся к сделкам, в совершении деятельности акционерного общества которых имеется заинтересованность. Отсутствие в составе исполнительных органов лиц, являющихся участником, директором (управляющим), 20. Требование соблюдено членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом Отсутствие в составе исполнительных органов акционерного общества лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности, или преступлений против государственной власти, интересов государствен21. Требование соблюдено ной службы и службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. Наличие во внутренних документах В Банке приняты и реализуются следуюакционерного 22. общества обязанности щие положения: исполнительных органов воздержи- Политика по управлению банков33 ваться от действий, которые приведут или потенциально способны привести к возникновению конфликта между их интересами и интересами акционерного общества, а в случае возникновения такого конфликта - обязанности информировать об этом совет директоров скими рисками, утверждена решением Совета директоров, протокол № 15 от 15.10.2007г., с изменениями от 15.05.2008г., от 16.07.2009г., от 26.11.2010г.; - раздел 6 Кодекса корпоративного управления, утвержден Советом директоров 10.11.2008г., протокол № 41. В соответствии с п. 7.11 положения «Об исполнительных органах ОАО «НИКОБАНК»» Председатель Правления Банка Представление исполнительными ор- ежеквартально отчитывается перед Совеганами 23.акционерного общества отче- том директоров о своей деятельности, детов о своей работе совету директоров ятельности Правления Банка и Банка в целом, в т.ч., о существенных банковских рисках и действиях исполнительных органов по управлению ими. Установление в договорах, заключаемых акционерным обществом с генеральным директором (управляющей организацией управляющим) и чле24. Требование соблюдено нами правления ответственности за нарушение положений об использовании конфиденциальной и служебной информации Раскрытие информации Наличие утвержденного внутреннего Положение № 132/2-П «О корпоративной документа, определяющего правила и информационной политике», утверждено подходы 25. акционерного общества к Советом директоров 10.11.2008г., протораскрытию информации (Положение кол № 41 об информационной политике) Наличие во внутренних документах П. 12.9 Положения об Общем собрании акционерного общества перечня инакционеров ОАО «НИКО-БАНК» опредеформации, документов и материалов, ляет перечень информации (материалов), которые 26. должны предоставляться акподлежащей представлению акционерам ционерам для решения вопросов, выБанка при подготовке к проведению обносимых на общее собрание акционещего собрания акционеров. ров Банком создан и поддерживается в актуальном состоянии сайт www.nico-bank.ru, а также страница, предоставленная уполномоченным информационным агентством (ЗАО «Интерфакс») Наличие у акционерного общества http://www.eвеб-сайта в сети Интернет и регуляр- disclosure.ru/portal/company.aspx?id=105 27. ное раскрытие информации об акцио- на которых, в т.ч., Банк раскрывает сущенерном обществе на этом веб-сайте ственные факты деятельности Банка, ежеквартальные отчеты по ценным бумагам, списки аффилированных лиц. Положение № 132/2-п «О корпоративной информационной политике», утверждено Советом директоров 10.11.2008г., прото34 кол № 41 Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации о сделках акционерного общества с лицами, относящимися в соответствии с уставом к высшим должностным лицам акционерного общества, а также о сделках акционерного 28. общества с организациями, в которых высшим должностным лицам акционерного общества прямо или косвенно принадлежит 20 и более процентов уставного капитала акционерного общества или на которые такие лица могут иным образом оказать существенное влияние Наличие во внутренних документах акционерного общества требования о раскрытии информации обо всех 29. сделках, которые могут оказать влияние на рыночную стоимость акций акционерного общества Банк осуществляет раскрытие информации о сделках строго в соответствии с федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 4 октября 2011 г. N 11-46/пз-н) Банк осуществляет раскрытие информации о сделках, которые могут оказать влияние на стоимость ценных бумаг, строго в соответствии с Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг (утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 4 октября 2011 г. N 11-46/пз-н) Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Наличие утвержденных советом ди- 10 ноября 2008 года Советом директоров ректоров процедур внутреннего кон- Банка утверждено положение № 132/1-П троля30.за финансово-хозяйственной «О политике ОАО «НИКО-БАНК» в отдеятельностью акционерного обще- ношении организации и осуществления ства внутреннего контроля» (протокол № 41) Наличие специального подразделения акционерного общества, обеспечива- В Банке создана и действует на постоянющего 31. соблюдение процедур внут- ной основе Служба внутреннего конреннего контроля (контрольно- троля. ревизионной службы) В соответствии с Положением "О Службе внутреннего контроля ОАО "НИКО-БАНК" № 208/1-П от 27.10.2010г. (протокол № 45 заседания Совета директоров), Служба внутреннего Наличие во внутренних документах контроля состоит из специалистов, чисакционерного общества требования ленность и категории должностей котооб определении структуры и состава рых определяются решением Совета ди32. контрольно-ревизионной службы ак- ректоров. Назначение на должность, ционерного общества советом дирек- увольнение Начальника Службы внутторов реннего контроля, Заместителя Начальника Службы внутреннего контроля производится Советом директоров Банка. Совет директоров согласовывает численность и обеспечивает необходимыми ресурсами Службу внутреннего контроля. 35 Отсутствие в составе контрольноревизионной службы лиц, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и 33. службы в органах местного самоуправления или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг Отсутствие в составе контрольноревизионной службы лиц, входящих в состав исполнительных органов акционерного общества, а также лиц, являющихся участниками, генераль34. ным директором (управляющим), членами органов управления или работниками юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом Наличие во внутренних документах акционерного общества срока представления в контрольно-ревизионную службу документов и материалов для оценки проведенной финансово35. хозяйственной операции, а также ответственности должностных лиц и работников акционерного общества за их непредставление в указанный срок Наличие во внутренних документах акционерного общества обязанности контрольно-ревизионной службы со36. общать о выявленных нарушениях совету директоров акционерного общества Требование соблюдено Требование соблюдено Главой 10 Положения о Службе внутреннего контроля Банка определен порядок взаимодействия Службы со структурными подразделениями Банка при проведении проверок. В соответствии с п. 12.10 положения о Службе внутреннего контроля начальник Службы после оформления справки по результатам проверки в течение одного рабочего дня направляет копии справки следующим лицам: 1)на бумажном носителе Председателю Совета директоров Банка; 2)в электронном виде – Заместителю Председателя Совета директоров Банка. Наличие утвержденного советом директоров внутреннего документа, Глава 7 Положения о Ревизионной комисопределяющего порядок проведения 37. сии ОАО «НИКО-БАНК» определяет попроверок финансово-хозяйственной рядок проведения проверок (ревизии). деятельности акционерного общества ревизионной комиссией 36 Корпоративное поведение. В 2013 году ОАО «НИКО-БАНК» следовал следующим принципам и рекомендациям Кодекса корпоративного поведения: 1. Обеспечение акционерам Банка реальной возможности осуществлять свои права, связанные с участием в обществе. 1.1. Акционерам Банка обеспечены надежные и эффективные способы учета прав собственности на акции, а также возможность свободного и быстрого отчуждения принадлежащих им акций. Ведение реестра акционеров общества осуществляется в полном соответствии с действующим законодательством независимым регистратором – филиалом «Региональный Оренбургский Регистратор» Закрытого акционерного общества «Регистрационная Компания Центр-Инвест», ОГРН 1026901729205, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра № 10-000-1-00300 от 02.03.2004 г., выданную Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг без ограничения срока действия. Независимым регистратором в 2013 году соблюдались порядок и сроки проведения операций с акциями, определенные Федеральным законом № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», принятым Государственной думой 20 марта 1996 года, и постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 27 от 02 октября 1997 года «Об утверждении Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг». Уставом Банка каких-либо ограничений на отчуждение акционерами своих акций не предусмотрено. Пунктом 6.10 Устава Банка закреплено: «Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и Банка». 1.2. Акционеры Банка имеют право участвовать в управлении акционерным обществом путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности общества, предусмотренным уставом и законодательством России, на общем собрании акционеров ОАО «НИКОБАНК». Для осуществления этого права Банк предоставил следующие гарантии акционерам: а) в течение 2013 года было проведено два общих собрания акционеров ОАО «НИКОБАНК» (подробная информация содержится в п. 1 таблицы настоящего раздела отчета). б) всем желающим акционерам, владеющим не менее чем одним процентом голосующих акций, предоставляется список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров; в) следуя требованиям ФСФР к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, Банк проводил общие собрания акционеров в рабочие дни недели, годовое общее собрание акционеров проведено, учитывая его особую значимость и важность, в конференц-зале по адресу: Оренбургская область, г. Оренбург, ул. Красная Площадь, дом 1б, Городской клуб – бизнес-центр «Красная площадь», конференц-зал. Регистрация участников общего собрания проводилась за 1 час до начала собрания; г) в случае если акционер, выступает с инициативой о проведении общего собрания и предложениями в повестку дня собрания, ему достаточно направить в Банк письмо с выдвижением данного требования (предложения); д) голосование на общих собраниях осуществлялось бюллетенями, в соответствии с п. 1 ст. 60 Федерального закона «Об акционерных обществах», при этом бюллетени формировались отдельно по каждому вопросу повестки дня. До начала голосования по каждому вопросу повестки дня председатель счетной комиссии Банка давал разъяснения по порядку голосования, способу заполнения бюллетеней для голосования. 1.3. Акционерам предоставлена возможность участвовать в прибыли общества. Для осуществления этого права: 1) в Банке установлен прозрачный и понятный акционерам механизм определения размера дивидендов и их выплаты. Источником выплаты дивидендов является прибыль общества после налогообложения (чистая прибыль общества). Часть прибыли, направляемая на выплату дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям по результатам 2012 года, была 37 определена на годовом общем собрании акционеров 16.05.2013 года, в соответствии с Положением Банка «О распределении прибыли и использовании фондов ОАО «НИКО-БАНК». В обществе обеспечен такой порядок выплаты дивидендов, который не сопряжен с неоправданными сложностями при их получении. Выплата дивидендов в 2013 году производилась в порядке, указанном в разделе 6 настоящего отчета. 2) При принятии решения о выплате (невыплате) дивидендов, акционерам предоставлялась финансовая (бухгалтерская) отчетность Банка, необходимая для определения условий для выплаты дивидендов. Кроме того, формулировки решения по данному вопросу содержали порядок выплаты дивидендов; 3) В соответствии с подпунктом 3.5.37 пункта 3.5 Положения «Об исполнительных органах ОАО «НИКО-БАНК» Председатель Правления организует выполнение решений Общего собрания акционеров, в т.ч., связанные с выплатой дивидендов акционерам Банка, при этом Председатель Правления несет персональную ответственность за надлежащее исполнение своих обязанностей. 1.4. Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной информации об ОАО «НИКО-БАНК». Это право реализуется путем: 1) предоставления акционерам Банка доступа к информации и документам, необходимым для подготовки к общему собранию акционеров по каждому вопросу повестки дня, путем предоставления полной информации по каждому вопросу. 2) ежеквартального опубликования и размещения на корпоративном сайте Банка бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках Банка, отчета об уровне достаточности капитала Банка, о величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов Банка. В сети Интернет на корпоративном сайте Банка размещены ежеквартальные отчеты Банка по ценным бумагам за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2013 года; 3) включения в годовой отчет, предоставляемый акционерам, полного описания финансовых результатов деятельности Банка, а также мероприятий, проведенных в рамках стратегического развития общества, в соответствии с решениями Совета директоров Банка; 4) включения в должностные обязанности юрисконсульта юридической службы Банка обеспечения надлежащей подготовки (в т.ч., извещение акционеров) к проведению общего собрания акционеров Банка, в т.ч., обеспечение доступа акционеров к информации о Банке, необходимой при принятии акционерами решений по вопросам повестки дня. 2. Обеспечение равного отношения к акционерам, владеющим равным числом акций одного типа (категории). Все акционеры должны иметь возможность получать эффективную защиту в случае нарушения их прав. Соблюдение данного принципа обеспечивается Банком путем: 1) установления такого порядка ведения общего собрания, который обеспечивает разумную равную возможность всем лицам, присутствующим на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие их вопросы. Данное право прямо закреплено в регламенте проведения общего собрания акционеров Банка (приложение 1 к Положению «Об общем собрании акционеров», утвержденному 12.04.2002 года); 2) установления прозрачной процедуры избрания членов совета директоров, предусматривающей предоставление акционерам полной информации об этих лицах. При избрании на общем собрании членов Совета директоров, акционерам предоставлялась информация о каждом кандидате, включающая должность, которую занимает кандидат в органах управления хозяйственных обществ, а также в государственных и/или муниципальных органах, информация о прошлой профессиональной деятельности и деловой репутации кандидатов. Председатель Правления и члены Правления избираются Советом директоров Банка; 3) сбора от членов Совета директоров, членов Правления, Председателя Правления и иных лиц, которые могут быть признаны заинтересованными в совершении сделки, информации о такой заинтересованности. Члены Совета директоров, Председатель Правления и члены Правления регулярно (раз в квартал) предоставляли информацию о своем участие в капиталах 38 хозяйственных обществ, а также в органах управления хозяйственных обществ, что позволяло определять наличие или отсутствие заинтересованности данных лиц в совершении тех или иных сделок с Банком. 3. Обеспечение осуществления Советом директоров Банка стратегического управления деятельностью общества и эффективного контроля с его стороны за деятельностью исполнительных органов общества; подотчетность членов совета директоров акционерам Банка. 3.1. Совет директоров определяет стратегию развития Банка, а также обеспечивает эффективный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью общества. С этой целью Совет директоров утверждает: 1) приоритетные направления деятельности Банка. Именно Совет директоров принимает решения об утверждении политик Банка по основным направлениям деятельности (кредитной политики, политики информационной безопасности), согласовывает организационную структуру Банка, принимает решения об участии и о прекращении участия в других организациях; 2) финансово-хозяйственный план Банка. Финансово-хозяйственный план принимается ежегодно и корректируется поквартально. Совет директоров Банка ежеквартально заслушивает отчеты Председателя Правления Банка о его выполнении на заседаниях Совета директоров; 3) процедуры внутреннего контроля. В целях создания системы независимого внутреннего контроля за деятельностью Банка Советом директоров утверждается Положение о политике в отношении организации и осуществления в Банке внутреннего контроля, политика управления банковскими рисками, Положение о службе внутреннего контроля, кроме того, в соответствии с п.п. 36) пункта 10.25 Устава Банка руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности по решению Совета директоров. 3.2. Состав совета директоров общества обеспечивает наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на совет директоров. Выполнение данной функции Совета директоров достигается за счет следующего: 1) члены совета директоров избирались посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава совета директоров требованиям законодательства. Информация обо всех кандидатурах предоставляется акционерам при подготовке к общему собранию. В Банке в полной мере соблюдается требование п. 2 ст. 66 ФЗ «Об акционерных обществах» о том, что члены Правления Банка не вправе превышать более одной четвертой от состава Совета директоров. В состав Совета директоров Банка, избранный 16.05.2013 года, не вошел ни один член Правления Банка (количественный состав Совета директоров, определенный общим собранием акционеров на 2013 год – 5 человек). 2) процедура определения кворума заседаний совета директоров обеспечивала участие неисполнительных директоров. Согласно пункту 10.33 Устава кворум для проведения заседаний Совета директоров составляет не менее половины из числа избранных членов Совета директоров. Данное положение позволяет обеспечить присутствие на заседаниях неисполнительных членов Совета директоров, так как число последних не может превышать одну четвертую от состава Совета директоров. 3.3. Члены совета директоров активно участвовали в заседаниях совета директоров. Заседания совета директоров проводились: 1) регулярно в соответствии со специально разработанным планом на полугодие, утвержденным решением Совета директоров Банка; 2) в очной или в заочной формах в зависимости от важности и сложности рассматриваемых вопросов и необходимости совместного присутствия членов Совета директоров для обсуждения включенных в повестку дня вопросов. В 2013 году было проведено 47 заседаний Совета директоров Банка. 3.4. Совет директоров обеспечивает эффективную деятельность исполнительных органов общества и контролирует ее. Для достижения данной цели совет директоров: 39 1) наделен правом приостанавливать полномочия Председателя Правления Банка. Согласно подпунктам 9 и 10 пункта 10.25 Устава Совет директоров избирает Председателя Правления и членов Правления, а также вправе досрочно прекратить их полномочия; 2) определял требования к кандидатам на должности Председателя Правления и членов правления общества. В 2013 году был избран настоящий Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК», отвечающий требованиям законодательства и Банка России к руководителю кредитной организации; 3) утверждал условия договоров с Председателем Правления, членами Правления общества, включая условия о вознаграждении и иных выплатах; 4) регулярно (ежеквартально) в 2013 году заслушивал отчеты Председателя Правления о деятельности Банка в целом, а также о деятельности Правления. 4. Обеспечение исполнительным органам общества возможности разумно, добросовестно, исключительно в интересах общества осуществлять эффективное руководство текущей деятельностью общества; подотчетность исполнительных органов совету директоров общества и его акционерам. 4.1. В Банке создан коллегиальный исполнительный орган – Правление - к компетенции которого отнесено решение наиболее сложных вопросов руководства текущей деятельностью Банка, а именно: 1) принятие решений по вопросам обычной хозяйственной деятельности Банка, оказывающим значительное влияние на Банк или требующим коллегиального рассмотрения (одобрения); 2) принятие решений по важнейшим вопросам, выходящим за рамки обычной хозяйственной деятельности Банка, в том числе, о проведении нетиповых (нестандартных) для Банка банковских операций и других сделок. Задачами Правления Банка являются руководство текущей деятельностью Банка и обеспечение эффективной работы Банка. 4.2. Состав Правления Банка сформирован таким образом, чтобы обеспечивать наиболее эффективное осуществление функций, возложенных на исполнительные органы. Для этого членами Правления могут быть избраны заместители Председателя Правления Банка, главный бухгалтер, руководитель структурного подразделения Банка по управлению банковскими рисками (работник, отвечающий за организацию работы по управлению банковскими рисками), руководители ведущих подразделений и служб Банка, осуществляющих наиболее значимые для Банка функции, банковские операции и сделки, и иные лица, отвечающие квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Также для предоставления Председателю Правления достаточного времени для исполнения функции, возложенной на него, срок полномочий Председателя Правления установлен от двух до четырех лет. Председатель Правления и члены правления избираются в соответствии с прозрачной процедурой, предусматривающей предоставление Совету директоров полной информации об этих лицах, в т.ч., их семейном положении, образовании, деловой репутации. 4.3. Правление и Председатель Правления при осуществлении своей деятельности руководствуются финансово-хозяйственным планом, утвержденным Советом директоров. Председатель Правления Банка является единоличным исполнительным органом Банка и осуществляет руководство текущей деятельностью Банка. Председатель Правления Банка ежеквартально отчитывается перед Советом директоров о своей деятельности, деятельности Правления Банка и Банка в целом, в т.ч., о существенных банковских рисках и действиях исполнительных органах по управлению ими. Не допускается вмешательство в деятельность Председателя Правления со стороны Совета директоров, Общего собрания акционеров, а также иных лиц, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также уставом Общества и Положениями об органах управления Общества. 40 4.4. Вознаграждение Председателя Правления, определенное трудовым договором, заключенным с ним, соответствует его квалификации и определяется с учетом его реального вклада в результаты деятельности Банка. В целях создания материальной заинтересованности членов Правления в результатах деятельности Банка, им установлено вознаграждение, учитывающее квалификацию каждого из них, объем функций, возложенных на каждого, а также дифференцирующееся в зависимости от фактических результатов работы Банка в целом. Совет директоров Банка вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий членов Правления и образовании нового состава Правления Банка или о досрочном прекращении полномочий отдельных члена Правления, а также о досрочном прекращении полномочий Председателя Правления Банка. 5. Обеспечение своевременного раскрытия полной и достоверной информации об обществе, в том числе о его финансовом положении, экономических показателях, структуре собственности и управления в целях обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами. 5.1. Акционеры Банка имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации. Акционерам предоставлен свободный и необременительный доступ к информации об обществе в пределах и на условиях, предусмотренных законодательством России. Всем акционерам общества в равной степени предоставляется информация, предусмотренная Федеральным законом «Об акционерных обществах». Данная информация предоставляется акционерам в помещении головного офиса (местонахождение исполнительных органов Банка) по адресу: г. Оренбург, пер. Алексеевский, д. 5. Банк ежегодно, после утверждения общим собранием акционеров, публикует годовой отчет и бухгалтерский баланс. Помимо этого, ежеквартально публикуются баланс кредитной организации, отчет о прибылях и убытках кредитной организации, отчет об уровне достаточности капитала в соответствии с нормативными актами Банка России. 5.3. Акционеры Банка имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том числе о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении обществом, о крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность. В целях обеспечения реализации данного принципа в соответствии с приказом ФСФР от 04.10.2011 года № 11-46/пз-н «Об утверждении Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» Банк раскрывал в 2013 году информацию о Банке в следующих формах: 1) в форме ежеквартального отчета по ценным бумагам; 2) в форме сообщений о существенных фактах; 3) путем опубликования годового отчета Банка за 2012 год; 4) путем опубликования годовой бухгалтерской отчетности Банка; 5) путем размещения на корпоративном сайте Банка устава Банка и изменений к нему, а также положений об органах управления и контроля Банка; 6) в форме сведений об аффилированных лицах акционерного общества. 5.4. В Банке осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и инсайдерской информации. В целях нераспространения конфиденциальной и инсайдерской информации в Банке принято Положение о конфиденциальной информации № 99-П (утверждено приказом Генерального директора ОАО «НИКО-БАНК» № 477 пр от 02.11.2007 года), устанавливающее запрет на распространение данной информации, а также ответственность за нарушение данных требований. Всеми работниками Банка дается подписка о неразглашении конфиденциальной информации. 6. Обеспечение участия третьих лиц, в т.ч., кредиторов Банка, государственных и муниципальных образований, и работников Банка в увеличении активов Банка, стоимости его акций, улучшении иных показателей деятельности Банка и общей экономической ситуации региона в целом. 41 Банк активно сотрудничает с органами государственной власти и местного самоуправления. В целях поддержания деятельности экономических субъектов, поддержания и создания новых рабочих мест, Банк активно кредитует предприятия торговли, нефтеперерабатывающий комплекс, строительный бизнес, средний и малый бизнес (см. подробнее в других разделах годового отчета). В Банке в соответствии с Положением об оплате труда и материальном стимулировании работников, утвержденным решением Правления ОАО «НИКО-БАНК», протокол № 65 от «17 » июня 2013 г. (ранее действовало Положение об оплате труда и материальном стимулировании работников №207-П, утвержденное Правлением ОАО «НИКОБАНК», протокол № 104 от 25.10.2010 года) применяется система стимулирования деятельности работников, через премирование по результатам деятельности за отчетный период, а также через выплату единовременных поощрительных премий (выплат). 7. Обеспечение эффективного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью общества с целью защиты прав и законных интересов акционеров. 7.1. В Банке создана эффективно функционирующая система ежедневного контроля за его финансово-хозяйственной деятельностью. Для этого деятельность общества осуществляется на основе финансово-хозяйственного плана (бюджета), утвержденного Советом директоров Банка. 7.2. В Банке создана и эффективно функционирует система внутреннего и внешнего аудита. Внутренний аудит состоит из Ревизионной комиссии Банка и Службы внутреннего контроля. Ревизионная комиссия осуществляет общий контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка посредством проверки соблюдения Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановки внутрибанковского контроля, законности совершаемых Банком операций, состояние кассы и имущества. Ревизия финансовохозяйственной деятельности Банка осуществляется по итогам его деятельности за год, а также во всякое время по инициативе Ревизионной комиссии Банка, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера (акционеров), владеющего в совокупности не менее 10 процентами голосующих акций Банка. Документально оформленные результаты проверок Ревизионной комиссией представляются на рассмотрение Общему собранию акционеров Банка, а также исполнительному органу Банка, для принятия мер. Служба внутреннего контроля осуществляет контроль над соблюдением Банком законодательства и внутренних документов посредством проведения тематических и комплексных проверок по утвержденному Советом директоров Плану на текущий финансовый год. В банке создана и функционирует система органов внутреннего контроля, в которую входят: - Общее собрание акционеров; - Совет директоров; - Правление; - Председатель Правления; - Ревизионная комиссия; - Служба внутреннего контроля; - Главный риск-менеджер; - Отдел финансового мониторинга; - Заместители Председателя Правления; - Главный бухгалтер; - Комитет по управлению ресурсами Банка; - Комитет по управлению рисками Банка; - Кредитный комитет Банка; - Заместители главного бухгалтера Банка; - руководители структурных подразделений; - иные работники Банка. 42 Полномочия каждого уровня системы органов внутреннего контроля Банка определены положением Банка о политике в отношении организации и осуществления внутреннего контроля, утвержденным Советом директоров. В целях разграничения полномочий по непосредственному осуществлению контроля и полномочий по созданию системы контроля, применению и оценки ее действия, уставом Банка предусмотрено следующее: к компетенции общего собрания относится утверждение Положения о Ревизионной комиссии, а также утверждение ее состава; к компетенции Совета директоров относится утверждение Положения о Службе внутреннего контроля, назначение на должность Начальника, Заместителя Начальника Службы внутреннего контроля; к компетенции общего собрания акционеров относится утверждение аудитора Банка. Внешний аудит за 2013 год осуществляется независимой аудиторской фирмой, утвержденной общим собранием акционеров Банка 16.05.2013 года, - Обществом с ограниченной ответственностью «Листик и Партнеры - Москва» (ООО «Листик и Партнеры - Москва»), ИНН 7701903003, ОГРН 5107746076500, местонахождение: 101000, г. Москва, Кривоколенный пер., д. 4, стр.5. ООО «Листик и Партнеры - Москва» включено 02 августа 2011года в Реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» (зарегистрировано в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов под номером 1, Приказ Минфина РФ от 01.10.2009 г. № 455, № 9641 в реестре НП АПР) за основным регистрационным номером 11101041224. Председатель Правления ОАО «НИКО-БАНК» С.В. Сивелькина Главный бухгалтер ОАО «НИКО-БАНК» Т.В. Литвинова 43