Финансовый отчет за 2013 год

«Благотворительный фонд
имени
святой Великомученицы Анастасии Узорешительницы
_____________________________________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________________________
Финансовый отчет за 2013 год
Н. О. «Благотворительный фонд им. св. вмц. Анастасии Узорешительницы»
создан юридическими лицами на основе добровольных денежных взносов и
благотворительных товарных поставок (швейных изделий).
Деятельность Фонда направлена на благотворительные, социальные, и иные
общественно полезные цели.
Основной вид деятельности Фонда - благотворительная деятельность:
оказание материальной помощи швейными изделиями, продуктами питания,
денежными средствами, лечение - физическим лицам без определенного места жительства,
инвалидам, неимущим, детям-сиротам, детям из малоимущих семей, детским домам, приютам,
приходам, осужденным физическим лицам и малообеспеченным физическим лицам.
Начало деятельности: 02 мая 2003г.
Поступило за 2013 год:
Добровольных взносов денежных средств
177 015 618,75 руб.
В том числе:
По банку: ЗАО «Корпорация «Глория Джинс»
По банку: пожертвование из ящиков магазинов
По кассе: от физических лиц
170 100 000,00
6 841 875,84
73 742,91
Товаров благотворительных:
109 010 500,19 руб.
В том числе
от ЗАО «Корпорация «Глория Джинс»
109 010 500,19
ВСЕГО: поступило целевых средств
286 026 118,94 руб.
Использование целевых средств:
244 859 497,46 руб.
1. В том числе - социальная и
благотворительная помощь
использованных целевых средств
в том числе (в руб.)
206 636 298,08
счет № 76.3 (БОМЖ и осужденные)
счет № 76.5 ((организации)
счет № 76.7 денежные средства физ. Лицам
счет № 76.8 товар физическим лицам
счет № 76.9 денежные средства
руб.
84,38%
7 796 898,33
50 493 219,87
81 223 735,51
67 094 444,37
28 000,00
3,18%
20,62%
33,17%
27,40%
0,01%
от
2. сч.№20 Расходы на содержание Фонда 37 799 262,26 руб. 15,62%
в том числе: (руб.)
Сч.№70 Оплата труда штатных сотрудников
Благотворительная помощь сотрудникам Фонда
22 678 026,73
942 087,05
1
Сч.№69 Взносы на заработную плату 30,2%
7 120 558,45
Сч.№10 Запасные части для а/м (2 ед.)
Духовная литература +церковная атрибутика
Канцтовары (бумага, ручки, конверты, марки)
Подписка журнал бухгалтерский
Хозяйственные материалы
Основные средства (малоценка)
196 050,82
110 779,00
155 515,08
10 404,32
255 159,27
469 930,00
Сч.№26 Использование сотового телефона
Хозяйственные расходы
Канцтовары
Коммунальные услуги
Мойка а/м (2 ед.)
Ремонт а/м (2 ед.)
Почтовые услуги ( возврат посыл,заказ письма)
ГСМ
Командировочные расходы
Заправка картриджей
14 002,00
823 692,21
58 927,39
16880,49
30 850,00
88 008,81
11 856,98
75 841,04
21 768,05
22 126,00
Сч.№60 Аренда офиса
Охрана офиса
Сбор, удаление, вывоз ТОП
Коммунальные услуги и телефон
Юридические услуги
Услуги в области информационных технологий
Ремонт офиса
Прочее
Автостоянка а/м
1 093 483,87
36 800,00
6 960,32
345 994,70
781 144,00
9 350,00
2 324 458,28
74 615,00
13 050,00
Сч.97
Страхование автомобилей (2 ед.)
ВСЕГО: по счету 20
3.Сч.№91.2
В том числе:
Услуги банка
Пеня ПФР
НДС с акцизного товара
Налог на имущество
Транспортный налог
Плата за негативное воздействие на окружающую среду
Использ. Системы «Клиент-Сбербанк» СПЭД
ИТОГО содержание Фонда:
Остаток неиспользованных средств
10 942,40
37 799 262,26 руб.
211 277,87 руб.
105 277,72
48,15
19 868,00
72 982,00
2 244,00
5 258,00
5 600,00
38 010 540,13 руб.
101 083 197,83 руб.
Использованных средств не по назначению нет.
Использование благотворительных целевых средств оформляются протоколами
заседаний Фонда.
Остаток неиспользованных средств будет использован в рамках благотворительной
деятельности в сумме 101 083 197,83 руб.
Налогообложение:
-НДС:
не
облагается
передача
товаров,
услуг
безвозмездно
в
рамках
благотворительной деятельности на основании Ст. 149 НК РФ п.3 пп.12 по коду 1010288. (кроме
подакцизного товара).
2
-Налог на прибыль: не облагается налогом на прибыль целевые поступления на
ведение уставной деятельности поступившие безвозмездно от других организаций и
физических лиц и использованных по назначению ст. 251 НК РФ п.2. по коду 340.
- Налог на имущество: рассчитывается по первоначальной стоимости за минусом
износа по установленным нормам амортизационных отчислений ст.256 п.2 пп.2 НК РФ и
Письмо Минфина России от 22 мая № 04-05-06/16.
Фонд является плательщиком на общем режиме налогообложения.
Исчислены страховые взносы по тарифам:
- в ПФР по ставке 22%,
- в фонды ОМС:
- в ФФОМС по ставке 5,1%;
- в ФСС РФ по ставке 2,9%;
- в ФСС нс по ставке 0,2%.
Суммы благотворительной помощи и безвозмездных выплат лицам, не выполняющим
работы, услуги для благотворительного фонда, не включаются в объект налогообложения
страховых взносов на основании № 212-ФЗ от 24 июля 2009г.:
-страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию
от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
- страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ;
- страховые взносы на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд
медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского
страхования..
Доходы, не подлежащие обложению страховыми взносами в соответствии с ч. 1,2 ст.9 и
п.1 ч.3 ст.9 Федерального закона № 212 –ФЗ) от 24 июля 2009г., выплачены сторонним
физическим лицам, не связанным трудовыми договорами, гражданско-правовыми
договорами на выполнение работ, оказание услуг, договорам авторского заказа, договорам на
отчуждение исключительных прав на произведение науки, литературы, искусства,
издательским лицензионным договорам, договорам о предоставлении права использование
произведения науки, литературы, искусства. Эта благотворительная помощь не
обложена страховыми взносами: счет № 76.7 = 81 223 735,51; № 76,8 = 67 094 444,37 рублей.
НДФЛ: удержан и перечислен в бюджет НДФЛ с доходов физических лиц по штату
сотрудников Фонда 3 001 252,00.
НДФЛ: по сторонним физическим лицам Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
налогоплательщикам в виде гуманитарной помощи (содействия), а также в виде
благотворительной помощи (в денежной и натуральной формах), оказываемой
зарегистрированными
в
установленном
порядке
российскими
и
иностранными
благотворительными организациями (фондами, объединениями), в соответствии с
законодательством РФ о благотворительной деятельности в РФ. Ст. 217 п.8 абзац 3. (изм.
Абзац в ред. ФЗ от 30 декабря 2004г. № 212 –ФЗ).
Основные средства стоимостью менее 40 000 руб. списаны на расходы. Начисляется
износ по основным средствам по нормам амортизации ежемесячно. Сумма
износа
отражается на за балансовом счете
010 «Износ основных средств» (ПБУ 6/01 п.1) за 2013 год
составляет 365 511,92 руб.
Приобретены сплит- системы в количестве 3 ед. на сумму 329 080
Фонд оказал благотворительную помощь физическим лицам, не имеющим паспортов и
прописки (физические лица без определенного места жительства), в том числе осужденным
лицам на сумму 7 796 898,33 рублей, в том числе: в товаре – 7111551,09 рублей и денежных
средствах – 685 347,24 рублей.
Фонд коммерческой деятельностью не занимался.
Заработная плата штатных сотрудников составляет от использованных
средств – 9,64 %.
целевых
3
На содержание фонда использовано
целевых средств – 15,62% не превышает
допустимую величину использования целевых средств по содержанию фонда (не более 20%).
Президент
Л.М. Ватаманюк
Главный бухгалтер
Л.Ф. Шпак
МП
Некоммерческая организация «Благотворительный фонд имени святой
великомученицы Анастасии Узорешительницы» ИНН 6166047396/616401001
Юр. адрес: 344002, г. Ростов-на-Дону, пер. Газетный, 47
Р/счет 40703810452000100201 в Юго-Западном банке Сбербанка РФ, г. Ростова-на-Дону
БИК 046015602 Корр.счет 30101810600000000602
ОКПО 14537494
ОКВЭД 85.32. Тел.: (863) 2-40-67-15 Факс: (863) 2-40-66-95
E-mail: bfondbuh@gloria-jeans.ru
blagfond@gloria-jeans.ru
Сайт: http://www.blfond.ru/
4