Курсовая работа Разработка разделов бизнес-плана перевозки грузов (пассажиров) автомобилями (автобусами)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ
БАШКОРТОСТАН
ГБПОУ УФИМСКИЙ АВТОТРАНСПОРТНЫЙ КОЛЛЕДЖ
КУРСОВАЯ РАБОТА
по ПМ 01 Организация перевозочного процесса автомобильного
транспорта
МДК 01.02 Информационное обеспечение перевозочного процесса
специальности 23.02.01 «Организация перевозок и управление на
транспорте (автомобильном)
на тему «Разработка разделов бизнес-плана перевозки грузов(пассажиров)
автомобилями(автобусами)»
Пояснительная записка ПЗ. 03 КП.23.02.01
Выполнил студент Зубарев Н.А.
Группа ЭК-17
Проверила преподаватель
Галеева Н.А __________________
_________(___________________)
Уфа, 2021
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Расчёт производственной программы перевозок............................................6
1.1. Производственная программа перевозок.....................................................6
1.2. Производительность подвижного состава...................................................8
2 Расчёт материальных затрат............................................................................10
2.1. Расчёт потребности в топливе и затрат на него........................................10
2.2. Расчёт потребности в смазочных материалах...........................................10
2.3. Расчёт потребности в автошинах................................................................11
2.4. Расчёт затрат на ТО и ремонт автомобилей...............................................11
2.5. Расчёт амортизации подвижного состава..................................................11
3 План по труду и заработной плате..................................................................13
3.1. Расчёт потребности количества водителей................................................13
3.2. Расчёт фонда оплаты труда.........................................................................14
4 Расчёт сметы затрат и калькуляции себестоимости перевозок...................19
4.1. Расчёт затрат по каждой статье себестоимости........................................19
4.2. Расчёт калькуляции себестоимости перевозок..........................................20
4.3. Расчёт структуры себестоимости перевозок..............................................22
5. Финансовый план............................................................................................25
5.1 Доходы от перевозок…………………………….….……….….………….25
5.2 Расчет доходной ставки от перевозок……………….……….….………..25
5.3 Прибыль от перевозок………………………………….….……….………25
5.4 Рентабельность перевозок……………………………….….……………..25
5.5 Производительность труда водителей……………….….….……………..26
5.6 Заработная плата на 1 руб. доходов…………….…….……….….……….26
6. Расчёт экономической эффективности от внедрения организационнотехнического мероприятия (ОТМ)……………………………………………27
6.1 Изменение объема перевозок в результате внедрения ОТМ……..….….27
6.2 Изменение пассажирооборота в результате внедрения ОТМ….………..27
6.3 Годовой экономический эффект…………………………………………..27
Заключение
Список библиографических источников и инетрнет-ресурсов
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Разраб.
Зубарев Н.А.
Провер.
Галеева Н.А.
Реценз.
Н. Контр.
Утверд.
Подпись Дата
Разработка разделов
биднес-плана перевозки
грузов автомобилями
Лит.
Лист
Листов
3
30
ГБПОУ УАТК
группа ЭК-17
ВВЕДЕНИЕ
Транспорт – одна из важнейших отраслей хозяйства. Он не только
обеспечивает потребность хозяйства и населения в перевозках, но вместе с
городами он образует “каркас” территории, является крупной составной
частью инфраструктуры, служит материально – технической базой
формирования и развития территориального разделения труда, оказывает
существенное влияние на динамичность и эффективность социально –
экономического развития отдельных регионов и страны в целом.
Автомобильный транспорт играет важную роль в работе транспортнодорожного комплекса страны. Преимуществами автомобильного транспорта
являются высокая маневренность, большая провозная способность, быстрота
доставки грузов и пассажиров, меньшая себестоимость перевозок на
короткие расстояния по сравнению с водным и железнодорожным
транспортом и некоторые другие. Большие скорости движения на
усовершенствованных дорогах позволяют более быстро доставлять грузы ,
чем по водным и железнодорожным путям. Доля автомобильного транспорта
в перевозках непрерывно увеличивается. Все больше грузов, перевозимых
железнодорожным транспортом на короткие расстояния, передается на
автомобильный, даже при наличии подъездных железнодорожных путей у
отправителя
и
строительство
получателя.
крупнейших
Автомобильный
транспорт
промышленных,
обслуживает
гражданских
и
гидротехнических сооружений. Благодаря мобильности и возможности
доставки строительных грузов непосредственно к месту работ за
автомобильным транспортом утвердилась ведущая роль в транспортных
работах на строительстве. Автомобильный транспорт перевозит продукцию
сельского хозяйства к станциям и пристаням, а также промышленные товары.
Почти все товары и продукты розничной торговли, включая сеть
общественного
питания,
перевозятся
автомобильным
транспортом.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
4
Значительную долю в грузообороте автомобильного транспорта составляют
перевозки различных видов топлива для промышленности и бытовых нужд.
Основными целями курсовой работы являются:
1. Углубление,
теоретических
закрепление
и
систематизация
знаний, их применение для
полученных
решения конкретных
практических задач;
2. Закрепление навыков работы со справочной литературой и
нормативными данными;
3. Подготовка к итоговой государственной аттестации в виде
дипломного проекта.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
5
1 РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ ПО
ЭКСПЛУАТАЦИИ ПОДВИЖНОГО СОСТАВА
1.1 Расчет производственной программы перевозок
Расчет показателей в курсовой работе ведется по двум вариантам:
А) существующий вариант
Б) по проекту
1.1.1 Автомобиле-дни в хозяйстве
АДх = Асс * Дк, а-д
(1.1)
А) 17*365=6205 а-д
где Асс – среднесписочное количество автомобилей, ед.
Дк – число календарных дней в году, дн.
1.1.2 Автомобиле-дни в работе (эксплуатации)
АДр = АДх * αв, а-д
(1.2)
А) 6205*0,71=4405,6 а-д
где αв – коэффициент выпуска автомобилей на линию
1.1.3 Автомобиле-часы работы на линии
АЧр = АДр * Тн, а-ч
(1.3)
А) 4405,6*12=52867,2 а-ч
Б) 4405,6*14=61678,4 а-ч
где Тн – время в наряде, ч.
1.1.4 Общая грузоподъемность
Σq = Асс * q, мест
(1.4)
Lcc=Тн*Vт*lег/(lег+tпр*Vт*β), км
(1.5)
А) 17*25=425 т
Б) 17*25=425 т
где q – грузоподъемность, т
1.1.5 Среднесуточный пробег
А) 12*50*62/(62+0,7*50*0,5)= 467,93 км
Б) 14*50*62/(62+0,7*50*0,5)= 545,91 км
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
6
где Vт – средняя техническая скорость
1.1.5.1 Число ездок с грузом за один автодень работы
nег=Tн*Vт*β/(lег+tпр*vт*β)
(1.6)
А)12*50*0,5/(62+0,7*50*0,5)=3 ед
Б)14*50*0,5/(62+0,7*50*0,5)=4 ед
где Vт – техническая скорость, км/ч
β – коэффициент использования пробега
lег – длина ездки с грузом, км
tпр – время простоя автомобиля под погрузкой и разгрузкой, ч.
1.5.1.2 Общее число ездок с грузом.
∑nег= nег*АДр
(1.7)
А) 3*4405,6=13216,8 ед
Б) 4*4405,6=17622,4 ед
1.1.6 Общий годовой пробег всех автомобилей
Lобщ = Lсс * АДр, км
(1.8)
А) 467,93*4405,6=2061512,41 км
Б) 545,91*4405,6=2405061,09 км
1.1.7 Годовой пробег полезный
Lпол = Lобщ * β , км
(1.9)
А) 2061512,41*0,5= 1030756,21км
Б) 2405061,09 *0,5= 1202530,55 км
где β- коэффициент использования пробега
1.1.8 Годовой объем перевозок
Q=∑nег*q*γ, т
(1.10)
P=Q*lср, ткм
(1.11)
А) 13216,8*25*1=330420 т
Б) 17622,4*25*1=440560 т
1.1.9 Годовой грузооборот
А) 330420*62=20486040 ткм
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
7
Б) 440560*62=27314720 ткм
1.2. Производительность подвижного состава
1.2.1 Годовая производительность одного списочного автомобиля
- в тоннах:
UАсс = Q / Асс
(1.12)
WАсс = Р / Асс
(1.13)
А) 330420/17=19436,47 т
Б) 440560/17=25915,29 т
- в т-км:
А) 20486040/17=1205091,18 ткм
Б) 27314720/17=1606748,24 ткм
1.2.2 Годовая выработка на 1 списочное пассажиро-место
- в тоннах:
Uq = Q / Σq
(1.14)
Wq = Р / Σq
(1.15)
А) 330420/425=777,46 т
Б) 440560/425=1036,61 т
- в т-км:
А) 20486040/425=48202,45 ткм
Б) 27314720/425=64269,93 ткм
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
8
Таблица 1 - Производственная программа перевозок
№
п/п
1
2
4
7
8
9
10
11
12
13
Показатели
Автомобиле-дни в хозяйстве
Автомобиле-дни в работе
Общая грузоподъёмность
автопарка
Среднесуточный пробег
Общий пробег
Пробег полезный
Объем перевозок
Грузооборот
Производительность
подвижного состава на один
автомобиль:
- в тоннах
- в ткм
Производительность
подвижного состава на 1
списочную автотонну:
- в тоннах
- в ткм
Единицы
измерения
а-д
а-д
т
км
км
км
т
ткм
Значение показателей
До
После
внедрения внедрения
6205
6205
4405,6
4405,6
425
425
467,93
545,91
2061512,41 245061,09
1030756,21 1202530,55
330420
440560
20486040
27314720
19436,47
25915,29
1205091,18 1606748,24
777,46
48202,45
1036,61
64269,93
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
9
2 РАСЧЕТ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАТРАТ
2.1. Расчет потребности в топливе и затрат на него.
2.1.1 Расход топлива на эксплуатацию
Тэ=0,01*((Hл+Hт.р.*G)*Lобщ+ Hт.р.* P), л
(2.1)
А) 0,01*((30+0,25*7,5)* 2061512,41+0,25*20486040)= 832012,93 л
Б) 0,01*((30+0,25*7,5)* 2405061,09+0,25*27314720)= 979203,69 л
где Hл – линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л.
Hт.р. – надбавка на транспортную работу на 100 ткм, л
G – собственный вес прицепа или полуприцепа, т
2.1.2. Надбавка на работу в зимнее время
Тз.в. = Тэ * Пз.в. * Мз / (100 * Мг), л
(2.2)
А) 832012,93*12*5/(100*12)= 41600,65 л
Б) 979203,69*12*5/(100*12)= 48960,18 л
где Пз.в. – процент надбавки на работу в зимнее время, %
Мз – количество месяцев, для надбавки топлива в зимнее время
Мг – количество месяцев в году.
2.1.3. Общий расход топлива
Тобщ = Тэ + Тз.в., л
(2.3)
А) 832012,93+41600,65=873613,58 л
Б) 979203,69+48960,18=1028163,87 л
2.1.4. Затраты по статье «Топливо»
Зт = Цт * Тобщ, руб.
(2.4)
А) 48,6*873613,58=41671367,77 руб.
Б) 48,6*1028163,87=49043416,6 руб.
где Цт – цена 1 литра топлива, руб.
2.2. Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Зсм = Зт * Псм / 100, руб.
(2.5)
А) 41671367,77*6/100=41671367,77 руб.
Б) 49043416,6*6/100=49043416,6 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
10
где Псм – процент, приходящийся на смазочные материалы (6-7%)
2.3. Затраты на восстановление износа автомобильных шин
Зш = Цш * Nш * kтр, руб.
(2.6)
А) 10000*360*1,06=3960000, руб.
Б) 10000*420*1,06=4200000, руб,
где Цш – цена 1 комплекта шин, руб.
Nш – потребное число автомобильных шин, ед
kтр- коэффициент, учитывающий расходы на транспортировку шин
Nш = Lобщ * nш * kпш / Lш, шт.
(2.7)
А) 2061512,41*18*0,97/100000=360 шт.
Б) 2405061,09*18*0,97/100000=420 шт.
где nш – число шин на одном автопоезде (без запасного колеса)
kпш – коэффициент, учитывающий перепробег шин сверх установленных
норм пробега (0,97-0,95)
Lш – норма амортизационного пробега шин, км.
2.4. Затраты на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного
состава.
Зто и тр = Нто и тр * Lобщ * kуд * kп/п/1000, руб.
(2.8)
А) 22,04*2061512,41*200*1,15/100=10450218,71 руб.
Б) 22,04*2405061,09*200*1,15/100=12191735,68 руб.
где Н то и тр – норма затрат на ТО и ТР, руб.
k уд – коэффициент удорожания
kп/п – коэффициент для автомобилей, работающих с полуприцепом (1,15)
2.5. Амортизация подвижного состава на полное восстановление
Ап.в. = Са/м * Нам * Асс / 100, руб.
(2.9)
А) 2200000*6,66*17/100=2490840 руб.
где Са/м – средняя стоимость автомобиля, автопоезда, руб.
Нам – норма амортизации подвижного состава, %
Нам= 100/Тсл
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
11
Тсл – срок службы (полезного использования) автомобиля (12).
Таблица 2 - Расчет материальных затрат
№
п/п
Показатели
1
Общий пробег
Расход
топлива
на
эксплуатацию
Надбавка на работу в зимнее
время
Общий расход топлива
Затраты на топливо для
автомобилей
Затраты на смазочные и
прочие эксплуатационные
материалы
Количество автомобильных
шин
Затраты на восстановление
износа автомобильных шин
Амортизация подвижного
состава на полное
восстановление
2
3
4
5
6
7
8
9
Единицы
измерения
км
Значение показателей
До
После
внедрения внедрения
2061512,41 2061512,41
л
832012,93
979203,69
л
41600,65
48960,18
л
873613,58
1028163,87
руб.
41671367,77 49043416,6
руб.
2500282,07
2942605
ед.
360
420
руб.
3960000
4620000
руб.
2490840
2490840
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
12
3 ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
3.1. Расчет потребности количества водителей
Потребное количество водителей определяется на основании:
1. автомобиле-часов работы всех автомобилей на линии (АЧр);
2. фонда рабочего времени водителя в год (ФРВ);
3. подготовительно-заключительного времени всех водителей в год (ПЗ).
3.1.1. Годовой фонд рабочего времени рассчитывается поданным текущего
года
ФРВ = [Дк- (Дв + Дпр + До + Дб + Дго)]*tсм – Дпп*1,ч
(3.1)
А) (365-(52+16+27+5+2))*7-7*1=1834 ч
Б) (365-(52+16+27+5+2))*7-7*1=1834 ч
где Дк – количество календарных дней;
Дв – количество выходных дней;
Дпр – количество праздничных дней;
До – число дней оплачиваемого очередного и дополнительного отпуска;
Дб – число дней болезни;
Дго – дни выполнения государственных обязанностей;
Дпп – количество предпраздничных дней;
tсм- продолжительность рабочей смены, ч.
3.1.2. Подготовительно-заключительное время
ПЗ = [АЧр /( tсм-0,38)]*0,38, ч
(3.2)
А) (52867,2/(7-0,38))*0,38=3034,67 ч
Б) (61678,4/(7-0,38))*0,38=3540,45 ч
где 0,38 – продолжительность подготовительно-заключительного времени
на 1 смену, ч
3.1.3 Количество водителей
Nвод = (АЧр + ПЗ)/ФРВ, чел.
(3.3)
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
13
А) (52867,2+3034,67)/1834=31 чел.
Б) (61678,4+3540,45)/1834=36 чел.
Полученное количество водителей распределяется по классам в соответствии
с фактическим наличием водителей различной квалификации в АТП.
Количество водителей по классам принимается в % от их общего числа.
Соотношение водителей по классам:
На автопоездах
На автопоездах’
1кл
12
40%
19
2кл
14
60%
22
3.2. Расчет фонда оплаты труда
В фонд оплаты труда, включаемый в себестоимость, входят:
 фонд основной заработной платы, в который включают сдельную или
повременную заработную плату, оплату подготовительнозаключительного времени, доплаты за классность, за работу в ночные
часы, за работу в праздничные дни, за руководство бригадой, за
экспедирование, премии из фонда заработной платы.
 фонд дополнительной заработной платы, в который включают оплату за
основной и дополнительный отпуск и выполнения государственных
обязанностей.
3.2.1 Повременная заработная плата
Повременная заработная плата за отработанное время начисляется водителям
автобусов и грузовых автомобилей, работающих по повременному тарифу:
ЗПпов = Сч * АЧр, руб.
(3.4)
А) 44,62*52867,2=2358934,46 руб.
Б) 44,62*61678,4=2752090,21 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
14
3.2.2 Оплата подготовительно-заключительного времени
Оп-з = Сч*ПЗ, руб.
(3.5)
А) 44,62*3034,67=135406,98 руб.
Б) 44,62*3540,45=157974,88 руб.
3.2.3 Доплата за классность
Дкл = [Сч * ФРВ * (25*Nвод 1кл + 10 * Nвод 2кл)]/100, руб.
(3.6)
А) (44,62*1834*(25*12+10*19))/100=400982,09 руб.
Б) (44,62*1834*(25*14+10*22))/100=466448,56 руб.
где – 25 и 10 – процент доплаты за классность водителям 1 и 2 класса
соответственно.
3.2.4. Доплата за экспедирование для грузовых перевозок
Дэ = ЗПпов*Пэ/100, руб.
(3.7)
А) 2358934,46*15=353840,17 руб.
Б) 2752090,21*15=412813,53 руб.
где Пэ – процент доплаты за экспедирование (10-20%)
3.2.5 Доплата за руководство бригадой
Дбр = Сч * ФРВ * Nбр * Пбр/100, руб.
(3.8)
А) 44,62*1834*2*25/100=40916,54 руб.
Б) 44,62*1834*2*25/100=40916,54 руб.
где ФРВ мес – фонд рабочего времени за месяц;
Мк – количество календарных месяцев;
Nбр – количество бригадиров (соответствует количеству бригад), чел.;
Пбр – процент доплаты бригадирам за руководство бригадой, %
При составе бригады до 10 человек – 20%;
от 11 человек до 25 человек – 25%;
свыше 25 человек – 35%.
3.2.6 Доплата за работу в ночные часы
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
15
Днч = Сч *Чнч*Др *Nвод.нч *Пнч/100, руб.
(3.9)
А) 44,62*2*313*9*50/100=1256997,54руб.
Б) 44,62*2*313*11*50/100=153623,66 руб.
Где – Чнч- часы работы в ночное время, ч (время ночной работы с 22 до 6 ч)
Др – дни работы автотранспортного предприятия, дн.;
Nвод.нч – число водителей, работающих в ночное время, чел.;
Пнч - % доплаты за работу в ночные часы, 50%.
3.2.7 Доплата за работу в праздничные дни
Дпраз = Сч * tсм * Дпр * Nвод.пр., руб.
(3.10)
А) 44,62*7*16*6=29984,64 руб.
Б) 44,62*7*16*7=34982,08 руб.
где tсм – продолжительность смены, ч
Дпр – количество праздничных дней, дн
Nвод.пр – число водителей, работающих в праздничные дни, чел
3.2.8 Премия водителям за своевременное и качественное выполнение работ
Пр = ЗПпов * Ппр/100, руб.
(3.11)
А) 2358934,46*60/100=1415360,68 руб.
Б) 2752090,21*60/100=1651254,13 руб.
где – Ппр - % премии водителям
3.2.9 Основной фонд заработной платы
ФЗПосн = ЗПпов + Опз + Дкл + Дэ + Дбр+ Днч + Дпраз + Пр, руб.
(3.12)
А) 2358934,46+135406,98+400982,09+353840,17+40916,54+125694,54+
+29984,64+1415360,68=4861120,1 руб.
Б)2752090,21+157974,88+466448,56+412813,53+40916,54+153623,66+
+34982,08+1651254,13=5670103,59 руб.
3.2.10 Дополнительный фонд заработной платы
ФЗПдоп = ФЗПосн * Пдоп /100, руб.
(3.13)
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
16
А) 4861120,1*11/100=534723,21 руб.
Б) 5670103,59*11/100=623711,39 руб.
где Пдоп – процент дополнительной заработной платы, %
Пдоп = [До *100/( Дк – Дв –Дпр – До)]+1, %
(3.14)
А) (27*100/(365-52-16-27))+1=11%
Б) (27*100/(365-52-16-27))+1=11%
3.2 .10 Фонд оплаты труда
ФОТвод = (ФЗПосн + ФЗПдоп)*kр, руб.
(3.15)
А) (4861120,1+534723,21)*1,15=6205219,81 руб.
Б) (5670103,59+623711,39)*1,15=7237887,23 руб.
где kр- районный коэффициент
3.2.11 Среднемесячная заработная плата
ЗПмес = ФОТвод / (Мк * Nвод), руб.
(3.16)
А) 6205219,81/(12*26)= 16680,69 руб.
Б) 7237887,23/(12*30)= 16754,37 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
17
Таблица 3 - План по труду и заработной плате
№
п/п
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Показатели
Фонд рабочего времени
Подготовительнозаключительное время
Численность водителей
В т.ч. по классам:
1 класса
2 класса
Повременная зарплата
Оплата подготовительнозаключительного времени
Доплата за классность
Доплата за экспедирование
Доплата бригадирам за
руководство бригадой
Доплата за работу в ночное
время
Доплата за работу в
праздничные дни
Премии водителям
Основной фонд заработной
платы
Дополнительный фонд
заработной платы
Фонд оплаты труда водителей
Средняя месячная заработная
плата
Единицы
измерения
ч
ч
чел
Значение показателей
До
После
внедрения внедрения
1834
1834
3034,67
3034,67
31
36
чел
чел
руб
руб
10
19
12
22
2358934,46 2752090,21
135406,98
157974,88
руб
руб
руб
400982,09
353840,17
466448,56
412813,53
40916,54
40916,54
125694,54
153623,66
29984,64
34982,08
руб
руб
руб
руб
руб
руб
руб
1415360,68 1651254,13
4861120,1
5670103,59
534723,21
623711,39
6205219,81 7237887,23
16680,69
16754,37
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
18
4 РАСЧЕТ СМЕТЫ ЗАТРАТ И КАЛЬКУЛЯЦИИ СЕБЕСТОИМОСТИ
ПЕРЕВОЗОК
4.1 Определение расходов по каждой статье
4.1.1 Статья 1 Заработная плата водителей и кондукторов
ФОТ = ФОТвод, руб.
(4.1)
А) 6205219,81 руб.
Б) 7237887,23 руб.
4.1.2 Статья 2 Отчисления на социальные нужды
Осоц = ФОТ * Псоц /100, руб.
(4.2)
А) 6205219,81*30/100=1861565,94 руб.
Б) 7237887,23*30/100=2171366,17 руб.
где Псоц – процент отчисления на социальные нужды
4.1.3 Статья 3 Топливо
Зт = Цт * Тобщ, руб.
(4.3)
А) 48,6* 873613,58= 41671367,77 руб.
Б) 48,6* 1028163,87= 49043416,6 руб.
4.1.4. Статья 4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Зсм = Зт * Псм / 100, руб.
(4.4)
А) 41671367,77*6/100=2500282,07 руб.
Б) 49043416,6*6/100=2942605 руб.
4.1.5 Статья 5 Износ и ремонт автомобильных шин
Зш = Цш * Nш * kтр, руб.
(4.5)
А) 10000*360*1,1=3960000, руб.
Б) 10000*420*1,1=4620000, руб,
4.1.6 Статья 6 Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт
Зто и тр = Нто и тр * Lобщ * kуд * kп/п/1000, руб.
(4.6)
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
19
А) 22,04*2061512,41*200*1,15/100=10450218,71 руб.
Б) 22,04*2405061,09*200*1,15/100=12191735,68 руб.
4.1.7 Статья 7 Амортизация подвижного состава
Ап.с = Са/м * Нам * Асс / 100, руб.
(4.7)
А) 2200000*8,33*15/100=2490840 руб.
4.1.8 Статья 8 Общехозяйственные расходы
Зо/х = ФОТ * По/х /100, руб.
(4.8)
А) 6205219,81*120/100= 7446263,77 руб.
Б) 7237887,23*120/100= 8685464,68 руб.
где По/х - %, приходящийся на долю общехозяйственных расходов от фонда
оплаты труда.
4.1.9 Общая сумма расходов на перевозки грузов
∑Расх = ФОТ + Осоц + Зт + Зсм + Зш + ЗТОиР + Ап.с. + Зо/х, руб.
(4.9)
А) 6205219,81+1861565,94+41671367,77+2500282,07+3960000+10450218,71+
+12191735,68+7446263,77=86286653,75 руб.
Б) 7237887,23+2171366,17+49043416,6+2942605+4620000+12931999,01+
+12191735,68+8685464,68=99824474,37 руб.
4.2. Расчет калькуляции себестоимости по каждой статье затрат
4.2.1 Статья 1 Заработная плата водителей и кондукторов
Sзп = ФОТ/Р, руб
(4.10)
А) 6205219,81/20486040=0,3 руб.
Б) 7237887,23/27314720=0,26 руб.
4.2.2 Статья 2 Отчисления на социальные нужды
Sотч = Осоц. / Р, руб.
(4.11)
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
20
А) 1861565,94/20486040=0,09 руб.
Б) 2171366,17/27314720=0,08 руб.
4.2.3 Статья 3 Топливо
Sт = Зт/Р, руб.
(4.12)
А) 41671367,77/20486040=2,03 руб.
Б) 49043416,6/27314720=1,8 руб.
4.2.4 Статья 4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Sсм = Зсм/Р, руб.
(4.13)
А) 2500282,07/20486040=0,12 руб.
Б) 2942605/27314720=0,11 руб.
4.2.5 Статья 5 Износ и ремонт автомобильных шин
Sш = Зш/Р, руб.
(4.14)
А) 3960000/20486040=0,19 руб.
Б) 46200000/27314720=0,17 руб.
4.2.6 Статья 6 Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт
Sто и тр = Зто и р/Р, руб.
(4.15)
А) 10450218,71/20486040=0,51 руб.
Б) 12931999,01/27314720=0,47 руб.
4.2.7 Статья 7 Амортизация подвижного состава
SАп.с. = Ап.с. / Р, руб.
(4.16)
А) 12191735,68/20486040=0,6 руб.
Б) 12191735,68/27314720=0,45 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
21
4.2.8 Статья 8 Общехозяйственные расходы
Sо/х = Зо/х / Р, руб.
(4.17)
А) 7446263,77/20486040=0,36 руб.
Б) 8685464,68/27314720=0,32 руб.
4.2.9 Себестоимость одного т-км транспортной работы
Sткм = ΣРасх. / Р, руб/
(4.18)
А) 86286653,75/20486040=4,21 руб.
Б) 99824474,37/27314720=3,62 руб.
4.3. Расчет структуры себестоимости перевозок
4.3.1 Статья 1 Заработная плата водителей и кондукторов
dзп = ФОТ*100/ΣРасх., %
(4.19)
А) 56205219,81*100/ 5286286653,75=7,19 %
Б) 7237887,23*100/ 99824474,37=7,25 %
4.3.2 Статья 2 Отчисления на социальные нужды
dотч = Осоц.*100 /Σ Расх.. %
(4.20)
А) 1861565,94*100/ 86286653,75=2,16 %
Б) 2171366,17*100/ 99824474,37=2,18 %
4.3.3 Статья 3 Топливо
dт = Зт*100 /ΣРасх., %
(4.21)
А) 41671367,77*100/ 86286653,75=48,29 %
Б) 49043416,6*100/ 99824474,37=49,13 %
4.3.4 Статья 4 Смазочные и прочие эксплуатационные материалы
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
22
dсм = Зсм*100 /ΣРасх., %
(4.22)
А) 2500282,07*100/ 86286653,75,2=2,9 %
Б) 2942605*100/ 99824474,37=2,95 %
4.3.5 Статья 5 Износ и ремонт автомобильных шин
dш = Зш*100 /ΣРасх., %
(4.23)
А) 3960000*100/ 86286653,75=4,59 %
Б) 4620000*100/ 99824474,37=4,63 %
4.3.6 Статья 6 Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт
dто и р = Зто и р*100/ΣРасх., %
(4.24)
А) 10450218,71*100/ 86286653,75=12,11 %
Б) 12931999,01*100/ 99824474,37=12,95 %
4.3.7 Статья 7 Амортизация подвижного состава
dАп.с. = Ап.в. *100 / ΣРасх., %
(4.25)
А) 12191735,68*100/ 86286653,75=14,13 %
Б) 12191735,68*100/ 99824474,37=12,21 %
4.3.8 Статья 8 Общехозяйственные расходы
dо/х = Зо/х *100/Σ Расх., %
(4.26)
А) 7446263,77*100/ 86286653,75=8,63 %
Б) 8685464,68*100/ 99824474,37=8,7 %
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
23
Таблица 4 Плановая смета затрат и калькуляция себестоимости перевозок
№
п/
п
Статьи
затрат
1 Заработная
плата
водителей
2 Отчислени
я на
социальные
нужды
3 Топливо
4 Смазочные
и прочие
эксп.
материалы
5 Износ и
ремонт
автомоб.
шин
6 Техническ
ое
обслужива
ние и
ремонт
7 Амортизац
ия
Подвижно
го состава
8 Общехозя
йственные
расходы
Итого:
Себестоимость
т-км,руб
До
После
внедр. внедр.
Сумма затрат, руб
До
внедр.
После
внедр.
6205219,81
7237887,23
0,3
1861565,94
2171366,17
41671367,77
Структура, %
До
внедр.
После
внедр.
0,26
7,19
7,25
0,09
0,08
2,16
2,18
49043416,6
2,03
1,8
48,29
49,13
2500282,07
2942605
0,12
0,11
2,9
2,95
3960000
4620000
0,19
0,17
4,59
4,63
10450218,71
12931999,01
0,51
0,47
12,11
12,95
12191735,68
12191735,68
0,6
0,45
14,13
12,21
7446263,77
8685464,68
0,36
0,32
8,63
8,7
86286653,75
99824474,37
4,21
3,65
100
100
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
24
5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
5.1 Доходы от перевозок
Дперев.= Тдог.*Q, руб.
(5.1)
А) 334,26*330420= 110446189,2 руб.
Б) 290,03*440560= 127775616,8 руб.
где Тдог. – договорный тариф за тонну перевезенного груза, руб.
Тдог. = ∑Расх*kрен/Q, руб.
(5.2)
А) 86286653,75*1,28/330420=334,26 руб.
Б) 99824474,37*1,28/440560=290,03 руб.
kрен. = 1,28
5.2 Расчет доходной ставки от перевозок
dткм = Дпер/ Р, руб.
(5.3)
А) 110446189,2/20486040=5,39 руб.
Б) 127775616,8/27314720=4,68 руб.
5.3 Прибыль от перевозок
Пперев. = Дперев. – ΣРасх., руб.
(5.4)
А) 110446189,2-86286653,75=24159535,45 руб.
Б) 127775616,8-99824474,37=27951142,43 руб.
5.4 Рентабельность перевозок
Rперев = Пперев * 100/ ΣРасх, %
(5.5)
А) 110446189,2*100/86286653,75=28
Б) 127775616,8*100/99824474,37=28
5.5 Производительность труда водителей
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
25
ПТ = Дперев. / Nвод, руб.
(5.6)
А) 110446189,2/31=3562780,3 руб.
Б) 127775616,8/36=3549322,7 руб.
5.6 Заработная плата на 1 руб. доходов
ЗП 1руб.д = ФОТ / Дперев., руб.
(5.7)
А) 6205219,81/110446189,2=0,06 руб.
Б) 7237887,23/127775616,8=0,06 руб.
Таблица 5 - План доходов, прибыли и рентабельности
№
п/п
Показатели
Единицы.
измерения
Величина
До
После
внедрения
внедрения
1
2
3
4
Грузооборот
Объем перевозок
Доходы от перевозок
Доходная ставка
перевозок 1 т-км
Расходы на перевозки
Себестоимость перевозок
Прибыль от перевозок
Рентабельность перевозок
Производительность
труда водителей
Заработная плата на 1 руб.
доходов
т-км
т
руб.
руб.
20486040
27314720
330420
440560
110446189,2 127775616,8
руб.
руб.
руб.
%
руб.
86286653,75 99824474,37
4,21
3,65
24159535,45 27951142,43
28
28
5
6
7
8
9
10
руб.
5,39
4,68
3562780,3
3549322,7
0,06
0,06
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
26
6 РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОТ ВНЕДРЕНИЯ
ОРГАНИЗАЦИОННО- ТЕХНИЧЕСКОГО МЕРОПРИЯТИЯ (ОТМ)
6.1 Изменение объема перевозок в результате внедрения ОТМ
ΔQ = Q' – Q, т.
(6.1)
ΔQ = 440560-330420=110140 т.
6.2 Изменение грузооборота в результате внедрения ОТМ
ΔР = Р' – Р, т-км.
(6.2)
ΔР=27314720-20486040=6828680 т-км.
6.3 Годовой экономический эффект
Эгод = (Sткм - S'ткм)* Р'ткм, руб.
(6.3)
Эгод = (4,21-3,65)* 27314720=15224397,3 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
27
Таблица 6 Экономический эффект от внедрения ОТМ
№
п/
п
1
2
3
4
5
Показатели
Время работы
автомобилей на
линии
Грузооборот
Объем
перевозок
Доходы от
перевозок
Доходная ставка
Расходы от
перевозок
7 Прибыль от
перевозок
8 Себестоимость
перевозок
9 Рентабельность
перевозок
10 Годовой
экономический
эффект
6
Величина показателя
После
внедре
-ния
в%
к сущ.
До
внедрения
После
внедрения
Абсолютное откл.
+,-
ч.
12
14
2
117
ткм
20486040
27314720
6828680
133
т.
330420
440560
110140
133
Ед.
изм.
руб. 110446189,2 127775616,8 17329427,6
116
руб.
83
5,39
4,68
-0,71
руб. 86286653,75 99824474,37 13537820,62
116
руб. 24159535,45 27951142,43 3791606,98
116
руб.
4,21
3,65
-0,56
87
%
28
28
0
100
руб.
2573337,6
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В моём курсовом проекте предусмотрено внедрение организационнотехнического мероприятия, обеспечивающее увеличение времени работы
автомобилей на линии с 12 до 14 часов, в связи с чем увеличились следующие
показатели:
1) Объём перевозок на 110140 т;
2) Грузооборот на 6828680 ткм;
3) Доходы от перевозок на 17329427,6 руб.;
4) Расходы от перевозок на 13537820,62руб.;
5) Прибыль от перевозок на 3791606,98 руб.;
Себестоимость перевозок снизилась на 0,56 руб.
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
29
СПИСОК БИБЛИОГРАФИЧЕСКИХ ИСТОЧНИКОВ И ИНТЕРНЕТРЕСУРСОВ
Основная литература:
1. Грибов В.Д., Грузинов В.П., Кузьменко В.А. Экономика организации
(предприятия), М., ООО «Издательство КноРус», 2017 г.
2. Туревский И.С. Экономика отрасли, М., Форум, 2017 г.
3. Чечевицына Л.Н., Чечевицын К.В., Ростов-на-Дону, «Феникс», 2018 г.
Дополнительная литература:
1. Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности
предприятия, М. «Транспорт» 1998 г.
2. Краткий автомобильный справочник, НИИАТ, М., Транспорт, 1995 г.
3. Прейскурант 10-01-01 Единые тарифы на перевозку грузов
автомобильным транспортом, М., Прейскурантиздат, 1989 г.
4. Линейные нормы расхода ГСМ, 2002г.
5. Нормы затрат на ТО и ТР автомобилей и автобусов №60-ц от 30.05.84г.
и №91-ц от 06.12.88г.
6. Положение о ТО и Р
Интернет-ресурсы:
1. http://www.gks.ru/ - официальный сайт статистики Российской Федерации.
2. http://www.ecsocman.edu.ru/ - федеральный образовательный портал
«Экономика, социология, менеджмент»
3. http://uisrussia.msu.ru/is4/main.jsp - Университетская информационная
система «Россия»
4. http://allmedia.ru/ - российский деловой портал «Альянс Медиа»
5. http://www.opec.ru/ - экспертный портал «Открытая экономика»
6. http://www.amtv.ru/ - портал национального делового партнерства
«Альянс»
Лист
ПЗ. 03 КП.23.02.01
Изм. Лист
№ докум.
Подпись Дата
30