1С:УПРАВЛЕНИЕ холдингОМ 8 Налоговый мониторинг в корпоративных решениях 1С Управление налоговой функцией группы компаний Публикация данных Внутренний контроль и налоговые риски Взаимодейств ие с МРИ Раскрытие налоговых показателей Налоговый мониторинг в программных продуктах 1С Бухгалтерский учет на базе 1С:БП КОРП Бухгалтерский учет на базе 1С:ERP Координация налоговой функции группы компаний Учет по МСФО KPI, аналитические панели, бизнес-анализ Расширенный учет и отчетность международной группы Налоговый мониторинг (базовый функционал) Планирование налогов (бюджетирование) Мониторинг статуса завершенности процессов закрытия внешних систем Интегрированные коммуникации Общий рискменеджмент Уведомления КИК 1С Налоговый мониторинг 1С Управление холдингом 1С Управление холдингом: ERP 3 Базовые функции автоматизации налогового мониторинга Базовый функционал налогового мониторинга Публикация данных Инструменты настройки отбора данных УС и создания ее копии Взаимодействие с МРИ Запросная система между налогоплательщиком и налоговым инспектором Публикация отчетности (статусы и даты публикации), отправка через 1С:Отчетность Отчет о работе налогового инспектора с данными налогоплательщика Электронноцифровая подпись бухгалтерских и налоговых регистров Отдельная роль и интерфейс для налогового инспектора Раскрытие налоговых показателей Внутренний контроль Возможность расшифровки показателей налоговых деклараций до документа Автоматическая проверка контрольных соотношений Работа со сканобразами документов Сравнение налоговых деклараций (первичной и уточненных) Проверка контрагентов через сервисы 1С:Контрагент, 1СПАРК Риски 4 Процесс публикации данных для целей налогового мониторинга Рабочая база 1С:Налоговый мониторинг Ведение учета Автоматический выбор документов и операций, передаваемых в копию базы для налогового инспектора Новые документы и операции Бухгалтер Ответы на запросы Копия базы 1С:Налоговый мониторинг Программа позволяет создать копию информационной базы для целей налогового мониторинга с возможностью выборочного переноса в нее документов и справочников (публикация данных) Запросы Налоговый инспектор 5 Налоговый мониторинг: интерфейс для налогового инспектора Для удобства работы налогового инспектора реализована роль со специальным интерфейсом «Налоговый мониторинг» с избранными функциями для анализа данных информационной базы налогоплательщика в интересах налогового контроля. 6 Схема работы в запросной системе налогового мониторинга Срок ответа Первичные документы Бухгалтер Запрос Налоговые регистры, регламентирован -ные отчеты Оценка приоритетности запроса Отклонить запрос Отметка об обработке Налоговый инспектор Ответ на запрос Отчет о работе запросной системы Фиксация просрочки ответа 7 Запросная система Конфигурация обеспечит ввод налоговым инспектором запросов на предоставление документов и разъяснений, а налогоплательщиком - ответов на запросы налогового органа с вложением сканов запрашиваемых первичных документов, а также формирование протоколов информационного взаимодействия. 8 Удобные возможности при запросе документов Запросы являются контекстно-зависимыми, происходит автозаполнение формы запроса данными документа или отчета. 9 Отчет о запросной системе налогового мониторинга Отчет о запросной системе налогового мониторинга позволяет контролировать полноту ответов на запросы налогового инспектора, информировать о длительности ответа на запрос, дате и времени предоставления документов. 10 Что у нас есть для системы внутреннего контроля? Внутренний контроль и управление налоговыми рисками Интеграция с сервисами 1С: Электронный документооборот (ЭДО) и 1С:Директ Банк ЭЦП документов, передаваемых налоговому инспектору Чек-лист закрытия периода Экспресс-проверка ведения учета Контрольные соотношения и расшифровки отчетов Сравнение первичной и уточненной налоговых деклараций Общий риск-менеджмент и процессы согласования Ручные и шаблонные корректировки Ограничение доступа на уровне записей и ролей Протоколирование действий пользователя Электронный документооборот как способ снижения налоговых рисков НЕ ИСПОЛЬЗУЮТ ЭДО ИСПОЛЬЗУЮТ ЭДО = = ≠ = ≠ = Уточненные декларации Отчетность без уточнений Использование возможностей сервиса 1С:Электронный документооборот (ЭДО) и 1С:ДиректБанк при работе с 1С позволяет сократить количество уточненных налоговых деклараций за счет синхронизации и сверки данных первичных документов с контрагентами, также использующими ЭДО 12 Наглядная расшифровка показателей налоговых деклараций и их взаимосвязи В Beta-версии программы: Последовательная расшифровка до учетного документа поддерживается более чем для 60% показателей и декларации по налогу на прибыль, для 100% показателей деклараций по налогам на имущество и добавленную стоимость. В Финальной-версии программы: Расшифровка 100% показателей декларации по налогу на прибыль 13 Возможность сравнения первичной и уточненной налоговых деклараций В результате сравнения первичной и уточненной налоговой деклараций программа позволяет видеть абсолютные и относительные разницы в изменении показателей декларации и расшифровать эти изменения 14 Отчет о работе пользователя / налогового инспектора в информационной системе Действия налогового инспектора, такие как время работы с основными видами отчетов, количество их выгрузок, протоколируются и выводятся в виде отчета 15 Управление налоговой функцией международной группы компаний в 1С:Управление холдингом и 1С:ERP.Управление холдингом 1. Планирование А. Налоговое планирование Б. Моделирование M&A 2.Отражение сделок приобретения – выбытия долей А. Ввод и согласование документов приобретения – выбытия долей Б. Формирование фактической структуры владения 3.Подготовка налоговых уведомлений и деклараций 4.Анализ А. Формирование уведомлений А. Факторный анализ НОБ Б. Трансформация данных КИК в сводный аналитический регистр НП Б. Анализ налоговых рисков по индикаторам BEPS В. Подготовка Листа 09 декларации по НП и странового отчета В. Анализ эффективности налоговой функции Уведомления по контролируемым иностранным компаниям Перечень формируется в соответствии с требованиями статей 25.13 и 25.14 НК РФ Уведомления группируются по инвесторам и видам Уведомление об участии в иностранных организациях Уведомление о контролируемых иностранных компаниях Уведомление об участии в международной группе компаний Реестр уведомлений формируется на основе информации о КИК, содержащейся в справочнике «Организационных единиц», эффективный процент контроля рассчитывается автоматически 17 Процесс подготовки специфичной отчетности КИК Лист 9 декларации по налогу на прибыль >> + Формы сбора данных От КИК Финансовая отчетность компаний группы Сводный аналитический регистр Расчет налоговых освобождений + = Подтверждающие документы Страновой отчет Уведомления об участии в МГК 18 Страновой отчет и уведомление об участии в МГК МГК подготавливает финансовую отчетность по МСФО в 1С:Управление холдингом Данные странового отчета заполняются из подсистемы МСФО на основе показателей отчетности по иностранным компаниям Уполномоченный участник МГК, резидент РФ использует 1С:Управление холдингом Данные по иностранным компаниям, входящим в МГК вносятся в специализированные формы сбора данных Отдельные формы сбора данных и страновой отчет можно согласовывать и утверждать используя подсистему согласования Что автоматизировано: Определение периметра МГК и перечня стран, которые необходимо включить в отчет Заполнение финансовых показателей в разрезе стран из консолидированн ой финансовой отчетности Расчет индикаторов BEPS на основе показателей и анализ их динамики Заполнение форм отчета и их отправка в налоговую инспекцию 19 Оценка налоговых рисков при помощи индикаторов BEPS Налоговые риски МГК в 1С:Управление холдингом можно оценивать по совокупности индикаторов BEPS Выявлены юрисдикции со значительной прибылью, но незначительной бизнес-активностью (объем активов, выручка) Риск: Прибыль могла быть смещена от юрисдикции, где происходит основная хозяйственная деятельность Другие возможные причины: значительный износ материальных активов или не отраженные в отчетности нематериальные активы 20 Статус отправки налоговой отчетности группы компаний 21 Факторный анализ динамики показателей налоговой декларации Программа позволяет представить расшифровку изменений в показателях налоговых деклараций за несколько периодов в виде интерактивных дашбордов 22 Ключевые показатели эффективности налоговой функции Анализ и контроль частоты подачи уточненных деклараций в разрезе видов налогов Сравнение плановых и фактических данных по налоговым платежам, анализ величины просроченных платежей Анализ структуры и динамики налоговой базы 23 1С:УПРАВЛЕНИЕ холдингОМ 8 Спасибо за внимание!
