Введение Коммерческие банки в Российской Федерации за последние два десятилетия развиваются очень активно. Поэтому актуальность выбора темы контрольной работы заключается в том, что она разрешает разобраться с проблемой развития коммерческих банков как составляющей финансово-экономической системы России и ее экономического роста вообще. Ведь именно через финансовую систему осуществляется процесс аккумуляции финансовых ресурсов общества и обеспечивается их наиболее эффективное и рациональное использование. Отсюда происходит ведущая роль таких финансовых институтов в обществе как коммерческие банки. Сегодня они способны предложить клиенту до пяти сотен видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Одной из важнейших функций системы коммерческих банков является управление денежным обращением в стране, а также способность «делать деньги» - расширять кредитные ресурсы народного хозяйства, из-за чего их часто называют «фабриками кредита», а также разнообразные услуги в виде предоставления гарантий, доверенностей, консультаций, управление имуществом и т.п. Цель этой работы - рассмотреть деятельность коммерческих банков в рыночной экономике РФ последних лет как уникального явления экономической жизни, проанализировать структуру и основные показатели банковской системы, выполняющей функции «кровеносной системы» экономики, дать оценку их влияния на формирование рыночной социальноориентированной экономики в РФ и показать проблемы и направления развития банковского сектора. Объектом исследования являются именно коммерческие банки, а предметом - операции, выполняемые ими, их функции, значение в экономике страны, а также проблемы их развития и усовершенствования. Понятие коммерческого банка денежный банк коммерческий Коммерческий банк — кредитное учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств, на последующее их размещение на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов. Деятельность коммерческих банков в России регулируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». В этом законе дается определение банка. Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [1] В Российской Федерации есть Центральный банк (Банк России), уставный капитал и всё имущество которого являются федеральной собственностью, а получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Все остальные банки в России – коммерческие. Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» любая кредитная организация является юридическим лицом, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии, выданной Центральным банком РФ, имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Поскольку основная цель деятельности всех банков состоит в извлечении прибыли, то все банки и получили приставку «коммерческие». Некоммерческими называются компании, союзы, ассоциации, которые не ставят перед собой цель получения прибыли. Коммерческие банки отличаются друг от друга по размеру, форме собственности (Общество с ограниченной ответственностью или Акционерное общество), виду полученных лицензий (то есть набором возможных для совершения операций), месту нахождения и составу участников (акционеров), то есть владельцев банка. Коммерческий банк имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов РФ, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. Фирменное наименование коммерческого банка должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк», а также указание на его организационноправовую форму. Финансовые ресурсы коммерческого банка состоят из: уставного капитала; нераспределенной прибыли; привлеченных средств (депозиты до востребования или текущие; срочные; сберегательные); Коммерческий банк аккумулирует денежные средства физических и юридических лиц и размещает их на финансовом рынке. Финансовые ресурсы коммерческого банка в основном (до 80%) состоят из привлеченных средств (вкладов или депозитов). Коммерческие банки различаются: по видам совершаемых операций: универсальные банки – осуществляют все виды банковских операций, а именно: операции с ценными бумагами; прием вкладов всех видов; оказание всевозможных услуг; специализированные банки – специализируются на одном или нескольких видах банковской деятельности (сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки); по территории деятельности: федеральные; республиканские; региональные; по обслуживанию различных отраслей экономики; смешанные варианты банков. [3] Самый большой банк в Российской Федерации – это Сбербанк России. По состоянию на дату закрытия реестра акционеров (11 апреля 2013 года), держателем 50% и 1 акции Сбербанка был Банк России, что делает его положение особенным среди всех остальных российских банков. Значение и функции коммерческих банков в экономике Основополагающим элементов экономической системы любого государства можно назвать коммерческие банки, осуществляющие финансово-кредитную поддержку народного хозяйства. Коммерческие банки являются финансовыми учреждениями широкого профиля, что обслуживают физические лица и субъекты хозяйствования в ходе выполнения основных финансовых операций. Среди главных функций коммерческих банков, определяющих их положение в экономике страны, находятся: кредитование населения и бизнеса; прием депозитов от населения и юридических лиц; проведение расчетных операций; обоснование методики финансовых расчетов в бизнесе; выпуск кредитных средств обращения Все эти функции тесно взаимосвязаны, что позволяет коммерческим банкам выпускать платежные средства, поддерживающие движение капитала при производстве и потреблении продукции и услуг. Экономика. Под ред. Лабудина А. - Спб.: Питер, 2013. - 368 с. Создание дополнительных платежных средств при помощи роста остатков на текущих счетах физических и юридических лиц делает коммерческие банки уникальным участником рыночной экономики. Прочие финансовые институты, кроме ЦБ РФ, лишены этой возможности, т.к. они не могут выпускать ценные бумаги. Следовательно, у них отсутствует источник кредитных ресурсов. Но и сами коммерческие банки не вправе выпускать деньги, что является прерогативой лишь Центрального банка. В зависимости от характера получения кредитных средств различают собственные кредитные ресурсы банков и средства на текущих счетах клиентов. К собственным ресурсам относят резервный, уставной, страховой и прочие фонды банка, образуемые из его прибыли, и нераспределённую прибыль. Остатки на счетах представляют собой остатки на депозитах (как для населения, так и для предприятий, например, малого и среднего бизнеса), корреспондентских счетах, средства межбанковских займов, доход от продажи ценных бумаг и пр. Собственные и привлечённые средства банков являются основными источниками финансирования нужд реального сектора экономики. Ведь, по мнению Костериной Т., «внедрение в практику отечественных банковских учреждений новейших конкурентоспособных кредитных продуктов и улучшение качественных характеристик кредитно-расчетного обслуживания банками клиентов возможно, прежде всего, при условии формирования долгосрочных ресурсов, а именно путем стимулирования привлечения средства населения на депозитные счета, которые составляют значительную часть денежной массы, находящейся вне банков» Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2014. - 332 с. В основном, как свидетельствует отечественная практика, коммерческие банки осуществляют банковские операции на привлеченных ресурсах, т.е. и как заёмщики, коммерческие банки вступают в экономические отношения со своими кредиторами и берут на себя обязательства возвратить на платной основе займы в определенный срок. Однако, отличительным признаком таких отношений от отношений заемщиков с банковскими учреждениями, является то, что эти отношения постоянны. Исходя из самого назначения коммерческого банка - быть центром аккумулирования финансовых ресурсов для нужд экономики, субъектов хозяйствования, население и т.п., вытекает постоянство подобных отношений. В то время, когда отношения заемщиков с коммерческими банками возникают периодически в зависимости от потребности в кредитных ресурсах. Таким образом, основные экономические функции коммерческих банков сводятся к трём видам: платёжно-расчётные, капиталотворческие и кредитноинвестиционные функции. Кроме указанных базовых функций, коммерческие банки могут выполнять ряд других операций, конкретный перечень которых определяется особенностями разных секторов рынка и потребностями тех групп клиентов банка, на которые он ориентирует свою деятельность. В этом заключается отличие коммерческих банков от специализированных кредитно-финансовых институтов, которые предоставляют ограниченный набор услуг. Так, коммерческие банки могут осуществлять операции по купле и продаже иностранной валюты, способствуя развитию внешнеэкономических связей, производить операции, связанные с распоряжением имуществом, материальными ценностями, принадлежащими населению и предприятиям. Также они могут заниматься консалтинговой деятельностью, в частности относительно организации хозяйственно-финансового учета и планирования на предприятиях, факторинга и лизинга; хранить материальные ценности в специально оборудованных помещениях. Разрешено коммерческим банкам и собирать, предоставлять и обрабатывать различную финансовую и правовую информацию, выдавать определенные гарантии, осуществлять операции по обслуживания физических и юридических лиц, выпускать ценные бумаги, как было сказано выше. Исходя из этого, к услугам коммерческих банков постоянно прибегают предприятия и учреждения различных форм собственности, физические лица и общественные организации. Они открывают в банках различные виды счетов, обменивают и покупают ценные бумаги, хранят или одалживают денежные средства, вкладывают их под проценты. Все это ведет к тому, что экономическая роль коммерческих банков неуклонно возрастает: сегодня ее понимают почти все члены общества. В РФ банковская система современного типа сформировалась относительно недавно, поэтому многие представители общества, особенно среди населения нуждаются в объяснении им этой роли. Со стороны же государства необходимо принятие мер для стабильного функционирования коммерческих банков. Это должна быть продуманная политика регулирования банковского сектора, учитывающая интересы разных слоев общества. Роль коммерческих банков в развитии экономики страны Банковская система по своей природе является важнейшей составляющей механизма реализации воспроизводственных отношений в экономике. Степень ее устойчивости может характеризовать состояние национальной экономики, социальную сферу в обществе, сферу политических и международных взаимоотношений, и многие другие аспекты экономической и социальной жизни страны. С другой стороны, устойчивость банковской системы непосредственно зависит от стабильности и устойчивости социальноэкономической обстановки в стране. Особое значение для становления рыночной экономики в России имело развитие таких процессов, как самофинансирование в его комплексном понимании, а также наращивание функционирующего капитала, прежде всего в производственном звене - на предприятиях, корпорациях и фирмах. Эти процессы опосредуются финансово-кредитным механизмом, т.е. теми отношениями, которые возникают на уровне субъектов рынка. В условиях формирующейся рыночной системы хозяйствования финансовым отношениям принадлежит особая роль. Кроме того, вступление России в рынок в значительной мере связано с наиболее полной реализацией потенциала кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного воспроизводства. В связи с этим, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно без участия коммерческих банков. В трансформации хозяйства на новой основе коммерческие банки играют огромную, все возрастающую роль. Во всем мире именно они являются важнейшим звеном банковской системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг. Сегодня аккумуляцией деятельность коммерческих банков не ограничивается и массы размещением растущей денежных средств организаций, предприятий и части населения, а потенциально носит всеобъемлющий характер. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой — создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал. Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также снижение риска неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Кроме того, ссуды предоставляются коммерческими банками и населению, физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт, способствуя тем самым росту уровня жизни, решению социальных проблем. Особая функция банков — создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, векселей, карточек. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную форму. Списание денег со счетов (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. Коммерческие банки являются главными эмитентами кредитных денег. Поэтому центральные банки различных стран регулируют процесс денежной эмиссии, прежде всего, путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков. Одной из функций коммерческих банков является функция проведения расчетов и платежей в хозяйстве. Банки являются посредниками в платежах. Именно они традиционно занимают ведущее место в организации и осуществлении денежных расчетов. Коммерческие банки осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Платежный механизм выступает одной из базовых структур рыночной экономики, от четкой и слаженной работы которого зависит эффективность функционирования всей экономической системы. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов. В связи с формированием фондового рынка в России получила развитие такая функция коммерческих банков, как посредничество в выполнении операций с ценными бумагами. Коммерческие банки имеют право осуществлять различные операции с ценными бумагами, в частности, такие как выпуск, покупка, продажа, хранение, учет и иные операции. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Выступая посредниками в операциях с ценными бумагами, банки способствуют тем самым развитию и дальнейшему формированию фондового рынка. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как улучшение их финансового положения, получение лизинговых услуг и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредито- и платежеспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. В современных условиях значение данной функции коммерческих банков повышается. По мере развития рыночного хозяйства и банковского сектора появляются новые функции коммерческих банков, да и традиционные приобретают новые черты. Количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами, существенно возросли. Последние нововведения в банковском деле включают: внедрение пластиковых карточек, факторинговые и лизинговые операции, участие в операциях на глобальных фондовых и финансовых рынках, дистанционное банковское обслуживание, Интернет-технологии и др. Для совершенствования своих услуг коммерческие банки все шире используют научные рекомендации в области управления. Это способствует не только росту их количества, но и улучшению их качества. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а с другой стороны, способным к удовлетворению потребностей рыночной экономики, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей. [4] Таким образом, выполняя перечисленные выше функции, коммерческие банки играют важную роль в современной рыночной экономике. Заключение Коммерческие банки как составляющая финансово-экономической системы России выступают главными посредниками во взаимоотношениях между разными субъектами рыночной экономики. Банки оказывают содействие свободному движению капиталов в экономике, исходя из наиболее эффективных сфер их применения. Наиболее значимое влияние коммерческие банки оказывают на финансовый рынок. В ходе своей деятельности они осуществляют перераспределение денежных средств за счет накопления и мобилизации ресурсов (посредством выпуска ценных бумаг и привлечения средств на депозиты). И сегодня коммерческие банки на финансовом рынке содействуют привлечению инвестиций, что особенно важно в условиях введения санкций против экономики РФ. Следует отметить, что и ряд самих коммерческих банков подпал под действие санкций, а именно Сбербанк РФ, ВТБ, Газпромбанк, Внешэкономбанк и Россельхозбанк. Однако это не мешает им и дальше выполнять свои задачи по развитию российской экономики. Основные макроэкономические показатели, а также динамика кредитования в РФ возрастают. Средства физических лиц составляют 13,9 трлн. руб., или 24% общего объема обязательств, средства субъектов хозяйствования - 13, 1 трлн. руб., или 22,9 %. Но главными проблемами функционирования коммерческих банков остаются проблема недостатка доверия со стороны населения и недостаточная доля кредитования АПК. Это ведет к снижению доходности и прибыльности банков, ухудшению развития сельского хозяйства и промышленности. Для решения проблем можно предложить обеспечение режима четкой согласованности денежно-кредитной политики, организационно-правовое реформирование банковского сектора и активное включение банковского капитала в структурные преобразования экономики. Список использованной литературы 1. Баликоев В.З. Диспропорции в экономическом развитии России: виноват ли банковский сектор // Вестник НГУЭУ. 2012. Т. 2. № 4. С. 34-45. 2. Букина И.С. Парадоксы финансовой политики в РФ // Федерализм. 2014. № 2. С. 25-34. 3. Еловацкая Т.А. Динамика и условия банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2014. № 28. С. 105-109. 4. Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2014. - 332 с. 5. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Юнити-Дана, 2011. - 688 с. 6. Лаврушин О.И. и др. Банковское дело. Современная система кредитования. - М.: КноРус, 2011. - 260 с. 7. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика. Теория и практика. - М.: Московская Финансово-Промышленная Академия, 2010. - 784 с. 8. Носов В. Оценка эффективности банковской системы России: показатели сегодня и перспективы на будущее // Предпринимательство. 2014. № 1. С. 106-112. 9. Усокин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - СПб.: Ленанд, 2014. - 328 с. 10. Хромов М. Банковский сектор // Экономическое развитие России. 2014. Т. 21. № 6. С. 40-45. 11. Экономика. Под ред. Лабудина А. - Спб.: Питер, 2013. - 368 с. Список использованной литературы 1. ФЗ "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" от 02.12.1990 N 395-1 (действующая редакция от 01.01.2014) Владимирова, М. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/М. П.Владимирова, А. И. Козлов//М.:КНОРУС,2009 2. Приходько, А.В. Банковское право.//М.:Аллель-2000,2011 Тарханова, Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень: Издательство «Вектор Бук»,2003. - 186 с., 2010 3. http://www.cbr.ru/ Официальный сайт Центрального банка Список использованной литературы 1. ФЗ "О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" от 02.12.1990 N 395-1 (действующая редакция от 01.01.2014) Владимирова, М. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/М. П.Владимирова, А. И. Козлов//М.:КНОРУС,2009 2. Приходько, А.В. Банковское право.//М.:Аллель-2000,2011 Тарханова, Е.А. Устойчивость коммерческих банков. - Тюмень: Издательство «Вектор Бук»,2003. 186 с., 2010 3. http://www.cbr.ru/ Официальный сайт Центрального банка Список использованной литературы 1. Баликоев В.З. Диспропорции в экономическом развитии России: виноват ли банковский сектор // Вестник НГУЭУ. 2012. Т. 2. № 4. С. 34-45. 2. Букина И.С. Парадоксы финансовой политики в РФ // Федерализм. 2014. № 2. С. 25-34. 3. Еловацкая Т.А. Динамика и условия банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2014. № 28. С. 105-109. 4. Костерина Т.М. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2014. - 332 с. 5. Кузнецова Е.И. Финансы. Денежное обращение. Кредит. - Юнити-Дана, 2011. - 688 с. 6. Лаврушин О.И. и др. Банковское дело. Современная система кредитования. - М.: КноРус, 2011. - 260 с. 7. Моисеев С.Р. Денежно-кредитная политика. Теория и практика. - М.: Московская Финансово-Промышленная Академия, 2010. - 784 с. 8. Носов В. Оценка эффективности банковской системы России: показатели сегодня и перспективы на будущее // Предпринимательство. 2014. № 1. С. 106-112. 9. Усокин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. - СПб.: Ленанд, 2014. - 328 с. 10. Хромов М. Банковский сектор // Экономическое развитие России. 2014. Т. 21. № 6. С. 40-45. 11. Экономика. Под ред. Лабудина А. - Спб.: Питер, 2013. - 368 с. https://studopedia.org/6-91879.html https://studwood.ru/672212/bankovskoe_delo/rol_kommercheskih_bankov_razv itii_ekonomiki_strany#557 http://stud.wiki/bank/2c0b65625a2bd79a4d43a88521216c27_0.html https://studopedia.org/6-91879.html https://revolution.allbest.ru/bank/00494385_0.html http://dodiplom.ru/ready/4777 https://www.webkursovik.ru/kartgotrab.asp?id=-157339 https://xreferat.com/7/2089-1-rol-kommercheskih-bankov-v-razvitii-rossiiyskoiyekonomiki.html https://www.studsell.com/view/64628/10000# https://studbooks.net/940575/bankovskoe_delo/znachenie_funktsii_kommerche skih_bankov_ekonomike