ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ НАУКИ И ТЕХНОЛОГИЙ Институт экономики, финансов и бизнеса Кафедра проектного менеджмента и бизнес администрирования Бизнес-план на тему: «Компьютерный центр» Выполнил: студент группы 4М (3,5) Худайбердина Л.Т. Проверил: к.э.н, доц. Нусратуллин И.В. Уфа 2023 Содержание Резюме 3 1. Описание предприятия и отрасли 6 2. Описание продукции или услуги 11 3. Анализ рынка 14 4. План маркетинга 17 4.1 План продаж 17 4.2 Комплекс маркетинга 18 5. План производства 22 6. Организационный план 26 7. Финансовый план 30 8. Анализ рисков 34 Список источников 38 2 РЕЗЮМЕ Основные данные о компании. Полное название – общество с ограниченной ответственностью «Рубеж», организационно-правовая форма – ООО; форма собственности – частная; структура собственности -100% доля в уставном капитале принадлежит Худайбердиной Л.Т. Юридический адрес: 450074, Россия, Республика Башкортостан, г. Уфа, улица Софьи Перовской 23, кв.11. Электронный адрес: rybezh_centr@mail.ru. Профиль и основные виды деятельности. Код ОКВЭД 92.34 – Прочая зрелищно-развлекательная деятельность. Характеристика юридических документов, требуемых для рассматриваемых видов деятельности. Для открытия компьютерного центра можно получить заключение о том, что объект соответствует пожарным нормам у аккредитованной МЧС организации. Заключение получают в добровольном порядке, поначалу достаточно принять меры по обеспечению пожарной безопасности. Дата основания: 01.01.2023. Основные этапы развития: регистрация, открытие, развитие. Стадия развития бизнеса в настоящий момент – стадия проекта. Состав управленческой команды: Худайбердина Л.Т., доля участия в капитале – 100%. Размер уставного капитала компании – 15 тыс. руб. Основные здания и помещения. Компьютерный центр арендует площадь 80 кв. метров. Помещение включает: зону ресепшн с гардеробом и стойкой администратора (11 кв. м.), компьютерный зал (60 кв. м.), уборная комната (9 кв. м.). Стоимость аренды – 28 тыс. руб. в мес. Срок действия договора с арендодателем – 1 год. Производственные мощности – 100%. 3 Активы компании – собственные и заемные финансовые средства (кредит). Формулировка миссии предприятия: «Организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet)». Местоположение компании. В качестве месторасположения компьютерного центра выбрано место на оживленной улице на первой линии домов. Вблизи компьютерного центра находится остановка общественного транспорта (школа МВД), здания с торговыми помещениями, кафе и супермаркеты. Swot-анализ компании. Результаты SWOT-анализа отображены в таблице 1. Таблица 1. Результаты SWOT-анализа S-Сильные стороны 1. Широкий спектр услуг. 2. Большой опыт работы в отрасли. 3. Хорошая репутация и известность в отрасли. 4. Высокая квалификация руководителей и персонала. O-Возможности 1. Доукомплектовать штат персоналом. 2. Создать отдел продаж. 3. Взять в штат регионального представителя, который будет производить встречи с потенциальными клиентами производить им презентацию компании, предлагать сотрудничество. 4. Развить услуги. W-Слабые стороны 1. Неэффективное использование рекламы. 2. Отсутствие аккаунтов в социальных сетях. 3. Недоукомплектованность штата персонала. T-Угрозы 1. Простой компьютеров. 2. Несоблюдение условий контрагентами. 3. Сильные позиции конкурентов, имеющих более современное оборудование и более устойчивое финансовое положение. Анализ сильных и слабых сторон, потенциальных возможностей и угроз функционирования объектов исследования выявил, опираясь на какие внутренние ресурсы предприятию следует разрабатывать стратегию развития товара (в нашем случае, услуги). Цели компании (по системе SMART). Цели предприятия: 4 1. Обеспечить надёжность и высокое качество выпускаемых услуг в соответствии с требуемыми стандартами при эффективном использовании средств и ресурсов предприятия. 2. Достижение максимального объема продаж. 3. Увеличивать объем предоставляемых услуг с каждым годом. 4. Привлечение в компьютерный центр посетителей (минимум 200 чел. в месяц). Впоследствии развития добиться предприятия. 5 финансовой устойчивости 1. Описание предприятия и отрасли Общее описание отрасли и ее размеры (динамика объемов продаж в отрасли, тенденции роста и развития отрасли). Мир компьютерных игр много лет притягивает внимание детей, подростков и лиц постарше. Рынок электроники перенасыщен гаджетами, которые позволяют геймеру погружаться в виртуальный мир как дома, так и вне его. Но актуальными до сих пор остаются клубы, в которых единомышленники по игре могут обсуждать интересные темы или устраивать турниры. Комфортные зоны есть не во всех населенных пунктах, что стимулирует предприимчивых людей думать о том, как открыть компьютерный клуб и можно ли на этом заработать? Для правильной оценки возможностей необходимо составить бизнес-план компьютерного центра с расчетами. В наше время перспективно открывать именно компьютерного центра, а не обычное кафе. Ведь компьютером пользуются люди разных поколений. С ним они проводят значительную часть своего времени. Поэтому владельцы компьютерного центра будут иметь много постоянных клиентов. Именно из Сети люди привыкли получать разнообразную информацию, читать новости, чтобы быть в курсе всех событий. Интернет стал частью жизни практически каждого человека. Многие привыкли к нему настолько, что уже не представляют жизнь без него. Причем люди пользуются Сетью не только дома или на работе, но даже в дороге, на отдыхе, в школе и в других местах. Поэтому компьютерного центра обладают высокой популярностью, так как здесь можно совместить времяпровождение с друзьями и пребывание в Сети. Ведь общение не виртуальное, а физическое тоже очень важно для любого человека. Здесь можно также вкусно покушать, что очень удобно. Считается, что деятельность компьютерного центра – перспективное направление. Как правило, ориентация бизнеса осуществляется на молодежь. 6 Однако из-за увеличения популярности данного сегмента растёт и количество конкурентов. Индустрия компьютерных игр развивается быстрыми темпами. Не отстают с обновлениями и производители компьютеров, гаджетов, программного обеспечения. Популярны среди пользователей такого продукта игры онлайн, в которых одновременно могут участвовать игроки со всего мира. Мощность системного блока, возможности интернета, чистое и плавное изображение игрового монитора, настройки ПО очень важны в таких играх. Но не каждый подросток имеет возможность оборудовать себе рабочее место, отвечающее этим требованиям. Перечисленные обстоятельства и иные причины заставляют фанатов компьютерных игр искать возможности для удовлетворения своих интересов. Игровой компьютерный клуб – это отдушина для фанатов, которые готовы платить деньги за воплощение мечты. Здесь не нужны сотни тысяч рублей. Некоторые подростки просто экономят на обедах или проезде, чтобы окунуться в «родную» атмосферу. Помимо любителей игр, компьютерные клубы посещают люди, которым нужна информация в интернете или услуги копирования, распечатки. Поэтому целевая аудитория заведения разная, что увеличивает шансы владельца на получение прибыли. Наиболее крупные предприятия отрасли: 1. Компьютерный клуб «Cyberroom». 2. NEXT Cyber Club. 3. «Bad House», киберспортивный игровой VR-клуб и др. Региональная структура производства (общая характеристика региона, распределение предприятий по регионам и областям). В целом, в сфере компьютерных развлечений в настоящее время наблюдается средний уровень конкуренции. Развитие экспорта и импорта продукции/услуг(объемы экспорта и импорта, перечень экспортируемых/импортируемых 7 изделий, куда экспортируется / откуда импортируется продукция, оценка перспектив развития экспорта/импорта в отрасли и для региона). Отсутствует. Основные характеристики предприятий отрасли. Конкуренция пока еще низкая, но растет. В небольших городах конкурентов мало, но придется самому создавать спрос. А в крупных придется отстраиваться от других клубов. Целевые программы развития отрасли (федеральные, отраслевые, региональные). Отсутствуют. Ключевые факторы успеха (бренд, доступ к каналам распределения и финансирования, технология, научно-исследовательские разработки и т. д.). Компьютерный клуб (или интернет-кафе, кибер кафе) – предоставляет доступ к компьютерам с выходом в интернет, с доступом к играм, а также к другим услугам, таким как печать или сканирование документов. Также, в последнее время, можно встретить и консольные клубы, которые дают возможность поиграть в последние новинки гейминговой индустрии. Стремительный рост популярности компьютерных игр оказал огромное влияние на индустрию компьютерных клубов, и как следствие появилось новое направление – киберспорт. С момента запуска Steam (2003 год), платформа превратилась в крупнейшую в мире, достигнув ошеломляющей точки в 9 050 игр, выпущенных в 2018 году, что также повлияло на новую волну популярности компьютерных клубов. Важно обустроить зал таким образом, чтобы СЭС и ГПИ выдали нужные документы. Также необходимо обратить внимание и на другие факторы: 1. Сам клуб должен располагаться вблизи учебных учреждений, остановок городского транспорта, на многолюдных улицах. Иногда оправдано его размещение где-либо в спальном районе, но при этом количество жителей в округе должно быть существенным, а конкуренция отсутствовать. 2. Размеры общей площади не меньше 50 кв. м. или даже больше. Ведь рабочее пространство для клиента должно быть свободным, а компьютеров устанавливают 10-15 штук. 8 3. Отдельно отводится место для администратора, санузел. Некоторые предприниматели решают совмещать и реализацию напитков и продуктов питания посетителям, для чего также потребуется отдельный угол или комната. 4. Необходимо проследить за коммуникационными элементами – электричество должно выдерживать работу всех устройств на полной мощности. Также проводят вентиляционную систему, обогрев, канализацию и пр. К каждому из них обязательно нужно установить и устройство бесперебойного питания, которое защитит технику от перепадов напряжения в сети. Помимо этого, на столе администратора должно быть и дополнительное офисное оборудование – сканер, принтер, ксерокс и пр. Ведь часто студентам или другим клиентам нужно что-либо распечатать или переписать на съемный носитель. Также необходимо позаботиться о приобретении качественного и лицензионного ПО. При наличии «пиратских» версий программ или игр владельца клуба серьезного оштрафуют. Также придется позаботиться о проведении высокоскоростного интернета. Необходимо обратить внимание на различную его скорость, предоставляемую провайдерами, стоимость услуг и доступность в различных районах города. Иногда этот момент является решающим при выборе подходящего места для открытия клуба. Необходимое юридическое обеспечение выбранного вида бизнеса (лицензии и разрешения на ведение бизнеса, затраты на получение этих юридических документов, перечень контролирующих органов). Для того чтобы заниматься предпринимательской деятельностью (открытие компьютерного центра) необходимо зарегистрироваться в органах ИФНС. Для этого необходимо: 9 1. Юридическое оформление полного комплекта необходимых документов. 2. Выбрать код деятельности (кодов статистики) согласно утвержденному классификатору кодов ОКВЭД. 3. Оплатить гос. пошлины за регистрацию – 400 руб. 4. Подать документы на гос. регистрацию ИП. 5. Постановка на упрощенную систему налогообложения (при необходимости). 6. Получение свидетельства о гос. регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (ОГРН). 7. Получение свидетельства о постановке на налоговый учет физического лица (ИНН). 8. Получение выписки из ЕГРИП. 9. Получение информационного письма (коды статистики). 10. Изготовление печати. 10 2. Описание продукции или услуги Наименование продукции (услуг) – компьютерный центр. Назначение продукта (услуги). Первостепенной задачей такого бизнеса является разработка своего неповторимого стиля. От этого зависит и прибыльность будущего предприятия. Большинство владельцев подобных заведений утверждают, что от атмосферы и стилистики помещения зависит многое. В частности, это влияет на настроение клиентов, и побуждает их возвращаться в кафе снова и снова. К примеру, в нашем компьютерном центре должно быть несколько отдельных зон. При этом заведение должно быть не только функциональным и практичным, но и уютным, с домашней атмосферой. Среди таких зон можно выделить несколько, которые должны быть в каждом заведении: 1. Компьютерный зал с хорошо функционирующими компьютерами и интернетом. 2. Игровая зона, которая должна отделяться от рабочей несколькими комнатами. Ведь если расположить их рядом, то люди, находящиеся в разных помещениях, будут мешать друг другу. Основные характеристики продукта (услуги). Компьютерный центр «Рубеж» будет «домашним», то есть размещен в квартире (трехкомнатной, на первом этаже, отдельный вход с улицы). Ассортимент и структура выпуска продукции. Указывается планируемый ассортимент и структура выпуска продукции (в натуральных и стоимостных показателях) (таблица 2). Таблица 2. Описание продукции № п/п 1 Наименование Месячная аренда компьютера в центре Назначение продукта (услуги) Основные характеристики продукта (услуги) Развлечение 6 188 руб. 11 Таким образом, на начальном этапе планируется предлагать только одну услугу – Месячная аренда компьютера в центре. Основные потребители и направление использования продукции. Главный потребитель – это молодой человек (как правило, учащийся или студент). Потребительские свойства продукта (услуги). Актуальность компьютерных клубов на данный момент значительно упала, особенно в маленьких и средних по формату городах. Относительный спрос на эти услуги существует только в крупных городах и в населенных пунктах с количеством жителей не менее 800 тыс. человек. Предприниматели, которые открывают компьютерные клубы, сегодня позиционируют себя в большей степени как клубы компьютерных и интернетигр, где собираются любители такого досуга. Чтобы в клуб ходили постоянные клиенты, понадобится не менее 20 мощных машин, высокоскоростной интернет, правильное месторасположение заведения. А также постоянный анализ конкурентов на предмет выгодных предложений и ценовой политики для улучшения своих услуг. Это позволит быть конкурентоспособным, бороться с мелкими многочисленными компьютерными клубами и постепенно развиваться. Основные конкурентные преимущества продукта (услуги). И слабые стороны продукта или услуги. Недостаточный ассортимент услуг (таблица 3). По количеству баллов можно оценить положение проектируемого товара (услуги) в сравнении с ведущими конкурентами и выделить основные проблемы развития собственного бизнеса. Как видим из представленной таблицы, наиболее конкурентоспособным на рынке компьютерных центров г. Уфы является компьютерный клуб «Cyberroom». 12 Таблица 3. Показатели конкурентоспособности проектируемого товара (по 5-ти бальной шкале) Показатель конкурентоспособности Оценка показателя NEXT Cyber Рубеж Club 4 4 4 5 Cyberroom 1. Доля рынка 2. Местоположение фирмы (для услуг) 3. Себестоимость используемых ресурсов 4. Величина наценки (разрыв между ценой и себестоимостью), уровень рентабельности 5. Качество продукции (услуги), ее дизайн, уровень гарантийного сервиса 6. Уровень цен 7. Популярность среди покупателей 8. Уровень известности Итого: 5 5 4 4 5 5 4 4 5 3 5 3 5 4 4 5 3 5 37 4 31 3 34 Информация о конкурентах позволяет приблизительно оценить долю рынка проектируемого товара (услуги) в момент выхода на рынок. В качестве основного прогнозного фактора, предопределяющего смену направления наращения или снижения объемов продаж в будущем, целесообразно использовать показатель конкурентоспособности проектируемой продукции (а), а также показатели конкурентоспособности всех представленных на рынке образцов товаров, имеющих сходную с анализируемой продукцией функциональную принадлежность. Юридическая защищенность продукции защищена. Дополнительные сервисные услуги. Нет. 13 (услуги). Юридически 3. Анализ рынка Сегментация рынка. Для анализа рынка сбыта проведем микросегментационный анализ. Сегментация (segmentation) – объединение объектов в группы по общим признакам. Сегментация в маркетинге – управленческий подход к процессу принятия предприятием решений на рынке, основа для выбора правильного сочетания элементов маркетинга. Цель сегментации в маркетинге – упрощении взаимодействия с рынком и рационализации затрат на разработку программ маркетинга. Задачи сегментации – выделить часть рынка, на которую направить маркетинговую деятельность предприятия, с целью получения максимального эффекта. Практическое значение сегментации – в максимальном проникновении на отдельные сегменты вместо распыления ресурсов компании по всему рынку. Цель микросегментирования состоит в проведении более подробного анализа всего многообразия потребительских запросов в рамках каждого рынка нового товара, облик которого установлен на стадии позиционирования. Микросегментационный анализ проводится для того, чтобы выделить группы потребителей, желающих получить от товара один и тот же набор выгод. Наибольший эффект сегментационного анализа достигают при комплексном использовании всех четырех способов сегментирования с присущими им признаками. В рамках сегментационного анализа был проведен опрос- анкетирование, результаты которого отображены в таблице 4. Таким образом, главный потребитель – это молодой человек (как правило, учащийся или студент). 14 Таблица 4. Портрет идеального клиента Пол: Возраст: Потребность: Особенности: Личные мотивы: Уровень дохода: Семейное положение: Род деятельности Мужской 16-25 играть в компьютерные игры молодой человек развлечение от 0 до 35000 не женат (учащийся, студент) Результаты методики 5W Шеррингтона отображены в таблице 5. Таблица 5. Результаты методики 5W Шеррингтона Вопрос? Способ сегментации компьютерные игры студенты, учащиеся в целях развлечения в любое время года в уютном компьютерном центре 1. What? / Что? 2. Who? /Кто? 3. Why? / Почему? 4. When? / Когда? 5. Where? /Где? Результаты методики 4-Р отображены в таблице 6. Таблица 6. Результаты методики 4-Р Продукт компьютерный центр Реклама (продвижение) Тв, радио, баннеры, интернет Цена 1500 Место реализации г. Уфа Результаты ПЭСТ-анализа отображены в таблице 7. К политико-правовым факторам, определяющим деятельность данной организации, относятся государственные органы власти, включая совокупность законов, которые они принимают, федеральные и региональные программы и проекты. Они определяют политику ценообразования в строительной отрасли; формирование норм и требований; контроль за охраной окружающей среды при проведении строительных работ; контроль оплаты налогов, оформления разрешений на работы и др. К экономическим факторам относятся уровень инфляции в стране, 15 который может привести к повышению цен на услуги. Таблица 7. Результаты ПЭСТ-анализа P – политические факторы 1. Правительственная стабильность 2. Изменение законодательства в отрасли 3. Государственное регулирование отрасли E– экономические факторы 1. Уровень инфляции в стране (в настоящее время составляет 4,3%) 2. Появление большого количества конкурентов 3. Рентабельность небольших предприятий падает, выживают активно развивающиеся большие компании T– технологические факторы 1. Развитие новых технологий в отрасли 2. Появление новых видов компьютерных услуг S-социальные факторы 1. Наличие спроса населения на комп 2. Желание потребителей получать качественные услуги и продукцию 3. Стремление населения к улучшению качества жизни К социокультурным факторам можно отнести: наличие спроса населения; желание потребителей получать качественные услуги и продукцию; стремление населения к улучшению качества жизни. Технологические факторы включают в себя развитие новых технологий в отрасли; появление новых видов услуг. Таким образом, согласно PEST-анализу, непосредственное воздействие на деятельность предприятия оказывают наиболее сильное влияние факторы внешнего воздействия, такие как государственные программы и государственная политика в области малого бизнеса. Эти факторы предприятие может рассматривать как возможности для своего развития. В то же время в качестве угроз внешней среды выступают следующие факторы: – нестабильная экономическая ситуация; рост конкуренции на рынке; – рост цен. 16 4. План маркетинга 4.1 План продаж План продаж (таблица 8). Таблица 8. План продаж Показатель 2023 2024 2025–2027 ежегодно Количество оказанных услуг на конец периода, шт. (кол-во арендных мест) 480 773 788 Цена за шт. (1 чел), руб. 6188 6400 6700 2 970 000 4 950 000 5 280 000 Выручка, руб. Ценообразование. Ценообразование – это формирование величины цены товара, выраженной в определенной сумме денег. Процесс ценообразования опирается на механизм спроса и предложения. Спрос определяет максимальную цену товара, которую способен уплатить потребитель. Ее называют ценой спроса. Минимальная цена, по которой производитель согласен реализовать свой товар, называется ценой предложения. Как правило, эти 2 цены не совпадают. Для начала ценовая политика будет строиться вокруг идеи о привлечении людей за счет легкой доступности. Первый месяц цены составят 60% от рыночной стоимости для общего зала, и 70% для VIP-зоны. В последующие месяцы цены станут на ровне с средней рыночной, а дальше все будет зависеть от экономического положения на рынке и в стране. 17 Цены определены не только на базе производственных затрат, но и с учетом цен конкурентов. Наши услуги не являются уникальными, но ёмкость рынка данной территориальной зоны такова, что имеющиеся заведения не в состоянии в полной мере удовлетворить спрос потребителей. При правильном ведении нашего дела, даёт нам возможность завоевать достаточное количество клиентов и получать высокую прибыль. 4.2 Комплекс маркетинга В плане маркетинга также разрабатывают: 1) элементы позиционирования товара на целевом сегменте рынка. Для этого необходимо придать ему характерные и отличительные черты, которые отвечали бы требованиям и запросам потребителей и отличали бы его от товаров конкурентов. 2) мероприятия по укреплению рыночной позиции товара, включая систему распределения и сбыта товара на целевом сегменте рынка. Здесь обосновывают: – систему вознаграждения и стимулирования труда посредников и сбытовиков, увязывая ее с ценовой политикой; – количество уровней и ширину каналов сбыта. В плане маркетинга также проектируют: – организацию послепродажного обслуживания клиентов с указанием величины необходимых для этого финансовых ресурсов. – план продвижения товара, включая рекламную политику и мероприятия по поддержке и стимулированию сбыта. При разработке рекламного бюджета следует использовать метод расчета исходя из целей и задач маркетинга, в соответствии с которым вначале специфицируются цели рекламной кампании, а затем описываются мероприятия, необходимые для их достижения. Рекламный бюджет 18 определяется как сумма затрат на все мероприятия. Цели рекламной кампании во много определяются напоминающая, выбором подкрепляющая, вида рекламы (информативная, увещевательная, сравнительная, фирменная). Должен включать в себя: – ценовые скидки, премии, зачеты, купоны, лотереи и прочие средства стимулирования объемов потребления (ценовые скидки необходимо планировать как демонстративное мероприятие, связанное с особенностями поведения покупателя при поиске и выборе товара – сезонные, торговые, стимулирующие, скрытые скидки при расчетах наличными и другие способы повлиять на изменение розничной цены); – создание групп (клубов, ассоциаций) постоянных покупателей; – организация личных продаж и MLM-сетей; – мероприятия по поддержке потребления (гарантийный ремонт, возможность возврата товара, потребительский кредит и др.); – мероприятия по защите прав потребителей. В целях развития организации и привлечения клиентов на начальном этапе будет реализоваться активная рекламная деятельность. Представим медиаплан ООО «Рубеж» на плановый год (таблица 9). Таблица 9. Медиаплан ООО «Рубеж» на плановый 2023 год Реклама в СМИ Объявление в прессе, 4 газеты, руб. Телереклама, руб. Радиореклама, руб. Наружная реклама, руб. Итого, руб. Стоимость за 1 мес. 1580 5000 1200 5000 12780 Стоимость в квартал 4740 15000 3600 15000 38340 С целью совершенствования рекламной деятельности ООО «Рубеж» рекомендуется разработать и внедрить новый медиаплан предприятия, в котором определены оптимальные каналы размещения рекламы, проводимые 19 с целью достижения максимальной эффективности рекламной кампании, а также обозначены затраты на их реализацию. Дополнительные затраты на рекламную деятельность ООО «Рубеж», а именно установка рекламного щита на территории предприятия представлены в таблице 10. Рекламный щит, размером 3x6 метра, очень яркий, привлекает внимание, легко читаем, в ночное время освещается. На белом фоне справа расположен крупный логотип предприятия, с левой стороны изображена информация о предприятии, внизу партнеры. Таблица 10. Расходы на установку и изготовление рекламного щита Наименование работы Изготовление щита, руб. Размещение и содержание, руб. Итого, руб. Стоимость 12000 16000 28000 Размещение рекламы предприятия на транспорте. На автомобилях необходимо сделать изображение фирменной символики. Расходы на изготовление представлены в таблице 11. Таблица 11. Расходы на изготовление рекламного плаката для автомобилей Наименование работы Изготовление рекламного плаката, 3 шт. Итого: Затраты Стоимость, руб. 3*6000 18000 на изготовление рекламного плаката для автомобилей составляют 18000 рублей. Далее представим расходы на продвижение ООО «Рубеж» (таблица 12). Затраты на обслуживание и продвижение ООО «Рубеж» составляют 1850 рублей в месяц. Также компании ООО «Рубеж» необходимо провести основные мероприятия: пресс – конференции по поводу жизни предприятия; престижная 20 реклама компании, пропагандирующая ее деятельность в целом, стиль управления, работу с кадрами и т.д. Таблица 12. Расходы на обслуживание и продвижение ООО «Рубеж» за 1 месяц Наименование работы Реклама на всех платформах 2 ГИС Реклама на компьютере, планшете и смартфоне Реклама при просмотрах информации о конкурентах Итого: Стоимость, руб. 500 700 650 1850 Рекомендуется привлечь журналистов для написания некоммерческих статей, принять участие в теле – и радиопередачи, выпустить фирменный журнал предприятия, принимать активное участие в аукционах. Размещать на специальных сайтах ежегодные отчеты о деятельности предприятия. Таким образом, вышеперечисленные рекомендации позволят укрепить свои позиции на рынке услуг, получить дополнительную прибыль. 21 5. План производства Описание местоположения. Наше помещение находится в доме, который расположен вблизи от торговых точек и учебных заведений. Также выгодность положения обусловлена тем, что рядом находятся две школы, университет и много жилых домов. При выборе местоположения важно, чтобы ваш компьютерный центр был виден и легко клиентам, перемещающимся на машине, пешком или на общественном транспорте. Описание процесса производства (таблица 13). Таблица 13. Описание производственного процесса Наимен ование работ/оп ераций Месячна я аренда компьют ера в центре Итого Оборудование «Входы» (сырье, материал ы, информац ия) «Выходы» (промежут очные, конечные результаты ) оборудовани е места для клиента; место администратора; МФУ; Компьютерн ое оборудование; расходные материалы; дополнитель ное оснащение. - ноутбуки, столы Работа, развлечени я Коли Нор Нор честв мы мы о врем выр занят ени або ых тки работ ников 3 1 ч. 8 ч. Примеч ания - Задача компьютерного клуба как вида бизнеса, так же, как и любого другого – это, прежде всего, получение прибыли. Поэтому первоочередная задача предпринимателя при открытии собственного клуба – окупить свои расходы в максимально короткий срок и добиться стабильности и рентабельности предприятия в дальнейшем. 22 Компьютерный клуб относится к предприятию потребительского рынка в сфере услуг. Это значит, что деятельность компьютерного клуба характеризуется как предоставление услуг населению. Основная услуга здесь – предоставление компьютеров и программного обеспечения в аренду отдельным пользователям. Примеры схем производственного процесса отображены на рис.1-2. Рисунок 1. Пример 1 схемы производственного процесса Рисунок 2. Пример 2 схемы производственного процесса 23 Потребность в помещениях (таблица 14). Таблица 14. Характеристика зданий и сооружений Наименование помещения Площадь, м 2 Условия получения Всего 80 Аренда Стоимость, тыс. руб. (в месяц) 28 Период получения, с какого месяца С начала реализации проекта Потребность в оборудовании (таблица 15). Таблица 15. Перечень необходимого оборудования Наименование Количество, ед. Способ получения Стоимость, 1 ед. Ноутбук 11 Мебель (столы, стулья) 11 Покупка 67182 739000 Мультимедиаоборудование (проектор, стенд) Всего 1 Покупка 35000 35000 Основное оборудование Покупка 30000 Стоимость всего, руб. Период получения (с какого месяца) 330000 С начала реализации проекта С начала реализации проекта С начала реализации проекта 1104000 Производственные затраты на трудовые ресурсы (таблица 16). Таблица 16. Расчет производственных затрат на оплату труда производственных рабочих Наименование Колво, чел. Администратор Помощник администратора Всего 1 2 Месячная заработная плата, руб./мес. 50 35 3 85 Сдельная оплата труда, руб. База Норматив ФОТ, руб./мес. Период выплат 50 35 50 35 50 35 ежемесячно ежемесячно 85 85 85 - 24 Переменные затраты (таблица 17). Таблица 17. Расчет переменных затрат Наименование Ед. изм . Месячная аренда компьютер а в центре Страхово й запас, ед. изм. Потребность , ед. изм. Потребность , тыс. руб. Шт. Цена (без НДС) , тыс. руб. - Сырье (все виды) Материалы (все виды) Комплектующи е (виды) Топливо (виды) Электроэнергия (на технологически е цели) Итого 2256 - 110 6705 Шт. - - - - - - - - - - 360 - - - - - 156 264 - - - - - 7485 Постоянные затраты представлены в таблице 18. Таблица 18. Расчет постоянных затрат Показатель Арендная плата Реклама Итого Площадь помещения Цена (за ед.) Сумма Сумма Сумма Единица измерения м2 Значение показателя 175560 тыс. руб./ м2 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. Периодичность выплат Ежемесячно Период выплат Год - - 240000 415560 Операционные конкурентные преимущества: 1) опыт, квалификация и умения персонала; 2) экономия на масштабах производства; 3) низкие прямые издержки; 4) географическое месторасположение и др. 25 6. Организационный план Организационная структура ООО «Рубеж» представлена на рисунке 3. Директор Помощник администратора, 2 чел. Администратор 1 чел. Рисунок 3. Организационная структура ООО «Рубеж» Директор, согласно действующему законодательству, несёт ответственность за последствия принимаемых решений, эффективное использование и сохранность имущества организации, а также финансовоэкономические результаты его деятельности; реализует общее руководство финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельностью предприятия, осуществляет организацию и взаимодействие всех структурных подразделений. Функциями руководителя также являются следующие: – обеспечение условий для внедрения новейших технологий и техники; – обеспечение прогрессивных форм управления и организации труда; – контроль по соблюдению законности в работе всех отделов и служб; – защита имущественных интересов организации в суде, органах государственной власти, арбитраже и т.д. Обязанности: работа в программе управления клубом, работа с отчётами, сбор данных (формирование статистических данных о посетителях). консультации клиентов по вопросам работы в Интернет и играм. соблюдение чистоты и порядка в клубе (профилактические меропреятия). 26 работа с оргтехникой: ксерокопии, печать, набор текста. своевременное устранение мелких неисправностей (мебель, оргтехника, компьютерное оборудование и т.д.). активное участие в организации мероприятий на базу центра (геймерская тематика) Требования: общительный, обучаемый, коммуникабельный, инициативный, исполнительный, заинтересованный в персональном и командном, способный работать в коллективе. хорошие познания в современных играх, умение установить, настроить, найти и устранить проблемы. навыки работы с компьютером, умение самостоятельно провести предварительную диагностику проблем с компьютером и устранить мелкие неисправности, адекватный пользователь ПК. знание компьютерного железа. навыки работы с компьютерным сетями: lan, wi-fi. умение подключить, настроить. навыки работы с оргтехникой – опытный пользователь. умеющий заправить, настроить и правильно подать в принтер бумагу (смайл), настроить по сети: lan, wi-fi. уверенный пользователь: Windows7 / 8.1 / 10 (установка, настройка ОС, драйвера и т.д.) уверенный пользователь: MS Office (Exсel, Word, Power Point), опыт работы в сети Интернет (Opera, Internet Explorer, Mozilla Firefox, Chrome) и электронной почтой. Знание программ: Adobe Photoshop, Adobe Illustrator (средний уровень). Условия: График работы: 2 через 2 (смена 12 часов, день/ночь) / сутки через двое / сменный. Собеседование обязательно. 27 Присутствует система премирования. Отметим, что администратор – должность, которая требует постоянного развития и обучения. Посещение семинаров, обмен опытом с другими профессионалами – этот минимум, который необходим администратору для повышения квалификации и вдохновения для новых идей и свершений. Помощник администратора принадлежит к категории «специалисты». Обязанности: Организация работы офиса. Формирование клиентской базы. Работа с клиентами. Прием и обработка входящих звонков. Оформление договоров, контрактов. Консультирование клиентов. Подготовка отчетов для руководителя. Высшее образование. Уверенное пользование ПК Требования: Коммуникабельность, грамотная речь. Навыки ведения телефонных переговоров. для руководителя. Ответственность, исполнительность. Высшее образование. Уверенное пользование ПК Условия труда: стабильная компания, официальные выплаты. Доход до 30000 рублей. Дружный коллектив, возможность профессионального и карьерного роста; конкурентная оплата труда; бесплатное обучение, повышение квалификации, тренинги; возможность гибкого графика. Сведения о ключевых менеджерах и владельцах компании. Ключевой менеджер – Худайбердина Л.Т. Расчет расходов на заработную плату административно- управленческого персонала отображен в таблице 19. Таблица 19. Расчет расходов на заработную плату административноуправленческого персонала Должность Кол-во чел. ФОТ, тыс. руб. 1 Должностной оклад, тыс. руб./мес. 100 100 Периодичность выплат с 1 по 15 2 раза Генеральный директор Итого 1 100 100 - Кадровая политика и развитие персонала. 28 Большое значение уделяют личностным качествам работника, опыту, способности и умению оценивать ситуацию с разных сторон, в том числе с точки зрения своих клиентов, возможность творчески и новаторски подойти к решению возникающих проблем. Матрица соответствия отображена в таблице 20. Таблица 20. Матрица соответствия Функция Управление производством Управление сбытом Управление маркетингом Управление снабжением Прочие Оценка уровня высокий средний + ФИО Исламова Худайбердина низкий Пути решения проблемы Проблем нет Проблем нет + найм Ханова + переподготовка График выполнения работ (календарный план) отображен на рис.4. Диаграмма Ганта 1 ноя 11 ноя 21 ноя 1 дек 11 дек 21 дек 31 дек 10 янв 20 янв Регистрация в государственных органах Выбор помещения и заключение договора… Подбор кадров и найм персона Приобретение оборудования Доставка и установка оборудования Заключение договоров с поставщиками Планирование продаж и заказ расходных… Открытие компьютерного центра Рисунок 4. Диаграмма Ганта 29 7. Финансовый план Дисконтированные показатели эффективности инвестиций рассчитываются согласно формулам, которые соответствуют табличному расчету денежных потоков проекта. 1) Чистый дисконтированный доход проекта (ЧДД) – представляет собой показатель эффекта, его величина рассчитывается как разница между общей суммой доходов и величиной первоначальных инвестиций, скорректированных на ликвидационную стоимость, по формуле 1: ЧДД ( Dt0 Л 0 ) К 0 t . (1) ЧДД = 1 454 169 руб. 2) Индекс доходности проекта (ИД) можно найти как отношение дисконтированных доходов, которые генерируются проектом за расчетный период, к приведенным использованным капиталовложениям. Индекс доходности служит для оценки текущей стоимости доходов в расчете на 1 рубль приведенных к начальному моменту времени капиталовложений. Индекс доходности рассчитываем по формуле 2: ИД ЧДД/ -К 0 t (2) ИД = (1 454 169) / |–1 200 000| = 1,21. 3) Дисконтированный срок окупаемости (Ток) – это промежуток времени, по окончании которого величина первоначальных инвестиций погашается (покрывается) доходами от инвестиционной и операционной деятельности в дисконтированной оценке. В течение срока окупаемости чистый доход проекта становится равным нулю и на последующих этапах остается положительным. Рассчитывается срок окупаемости согласно формуле 3: Т ок Cнак / C01 , где τ – год, когда накопленный общий денежный поток отрицателен; 30 (3) Cнак – накопленный приведенный общий денежный поток от операционной деятельности и инвестиционной деятельности года τ; C01 – общий приведенный общий денежный поток от операционной деятельности и инвестиционной деятельности следующего года. Ток=2+(-71 807)/ 543 898=2,1 г. На рисунке 5 представлены графики накопленных общих денежных потоков, из которых можно наглядно увидеть динамику окупаемости инвестиций доходами, а также дисконтированный и простой сроки окупаемости. руб 4 000 000 Накопленный дисконтированный общий ДП 2 000 000 Накопленный общий ДП 0 -2 000 000 Рисунок 5. Графики накопленных общих денежных потоков, руб. 4) Внутренняя норма доходности проекта (ВНД) – это ставка дисконта, при которой величина чистого дисконтированного дохода проекта равна нулю. Внутреннюю норму доходности рассчитаем по формуле 4, основанной на интерполяции (приближенный метод): ВНД Е ЧДД ( Е Е ) , ЧДД ЧДД (4) где Е+, Е– – дисконтные ставки при которых чистый дисконтированный доход положителен и отрицателен соответственно; ЧДД+, ЧДД– – значения чистого дисконтированного дохода, которые рассчитаны при соответствующих дисконтных ставках Е+, Е–. В качестве Е+ возьмем проектную ставку 26%, соответствующее ей ЧДД+ = 1 166 364 руб. Ставку Е– возьмем Е– = 70%, ЧДД– = -12 228 руб. 31 ВНД=69,63%. 5) Модифицированная внутренняя норма доходности (МВНД) – это ставка дисконта, уравнивающая дисконтированную стоимость денежного потока от операционной деятельности, реинвестированного по проектной ставке, с приведенной к начальному моменту времени стоимостью капиталовложений. Модифицированную внутреннюю норму доходности рассчитываем по формуле 5: МВНД n (1 E ) n Dt0 Л 0 К 0t 1. (5) МНВД=0,53 или 53%. Таким образом, разработанный нами инвестиционный проект можно признать эффективным, с силу того, что выполняются критерии эффективности по всем показателям. В таблице 21 представлена оценка эффективности проекта. Таблица 21. Оценка эффективности проекта Показатель ЧДД, руб. ИД, % ВНД, % МВНД, % Ток, лет Токпр, лет Показатели экономической оценки Значение Критерий 1 454 169 1,21 69,63 53 2,1 1,6 ЧДД > 0 ИД > 1 > Е (26%) > Е (26%) — — эффективности инвестиций свидетельствуют о том, что проект является достаточно эффективным: 1. Индекс доходности равен 1,21. 2. Дисконтированный срок окупаемости, который характеризует в определенной степени ликвидность проекта, равен 2,1 г. – это достаточно высокое значение показателя. 32 3. Показатель внутренней нормы доходности равен 69,63%, что более чем в 2 раза больше величины проектной дисконтной ставки. Это говорит о высоком запасе прочности проекта по данному показателю. 33 8. Анализ рисков В процессе своей деятельности компьютерный центр может столкнуться с определенными рисками, которые необходимо учитывать в работе. Оценка тяжести последствий и возможные меры по их предотвращению приведены в данном бизнес-плане в табл. 22. Таблица 22. Анализ рисков № Риск Вероят ность 1 Риск неверного выбора метода реализации проекта Риск преждеврем енной оценки итогов реализации проекта Риск нехватки уровня квалификац ии, а также опыта управленчес кого персонала учреждения Риск неверного расчёта требуемых для реализации проекта финансовых и иных ресурсов С (2) Серьез ность послед ствий С (2) Н (1) 2 3 4 Приор Ответс итетно твенны сть й Предлаг аемые меры Срок выполнени я Текущ ий статус 4 Менед жер проект а В (3) 3 Менед жер проект а Усилени е конкуре нтных преиму ществ Обеспеч ение методич еских ресурсов Никаких специальн ых мер – управлять как частью проекта Никаких специальн ых мер – управлять как частью проекта Включ ается в отчет о ходе выпол нения Включ ается в отчет о ходе выпол нения Н (1) В (3) 3 Менед жер проект а Обучени е персона ла Никаких специальн ых мер – управлять как частью проекта Включ ается в отчет о ходе выпол нения С (2) С (2) 3 Менед жер проект а Выделен ие дополни тельного финанси рования Никаких специальн ых мер – управлять как частью проекта Включ ается в отчет о ходе выпол нения 34 Продолжение таблицы 22 № Риск Вероят ность 5 Риск высокой заинтересов анности сотрудников , принимающ их участие в реализации проекта С (2) Серьез ность послед ствий С (2) Приор Ответс итетно твенны сть й Предлаг аемые меры Срок выполнени я Текущ ий статус Менед жер проект а Мотивац ия сотрудн иков Никаких специальн ых мер – управлять как частью проекта Включ ается в отчет о ходе выпол нения 3 Любoй бизнec пpeдпoлaгaeт нaличиe pиcкoв. Пpи cocтaвлeнии бизнecплaнa нeoбхoдимo их yчитывaть, чтoбы: – знaть и oцeнивaть вoзмoжнyю oпacнocть; – yмeть быcтpo peaгиpoвaть нa измeнeния; – зapaнee пpeдyгaдывaть cитyaцию; – пpeдoтвpaщaть oпacнocть, ecли этo вoзмoжнo. В этoм paздeлe вaжнo выявить нaибoлee вepoятныe, cпeцифичecкиe pиcки, пpиcyщиe oпpeдeлeннoй oтpacли, peгиoнy, пoнять cтeпeнь их влияния нa кoнeчный peзyльтaт. Нeoбхoдимo тaкжe paзpaбoтaть cтpaтeгию бopьбы c этими oпacнocтями. Oбычнo pиcки выявляют пocpeдcтвoм кaчecтвeннoгo изyчeния cитyaции или SWOT-aнaлизa, пpичeм в пepвoм cлyчae мoжнo oпpeдeлить и paзмep пoтepь. Вce pиcки мoжнo paздeлить нa двe гpyппы: cиcтeмaтичecкиe (нe зaвиcят oт пpeдпpинимaтeля) и нecиcтeмaтичecкиe (кoтopых мoжнo избeжaть). Пepвыe ycтpaнить нeльзя, a вoт втopыe мoжнo и нyжнo изyчaть. В рамках реализации проекта возможны различные риски, которые могут отрицательно повлиять на результат реализации проекта. В настоящее время имеется несколько наиболее важных рисков. 35 1. Риск неверного выбора метода реализации проекта. Выбор методов реализации проекта находится в зависимости от миссии, видения, стратегии, а также положения организации. 2. Риск преждевременной оценки итогов реализации проекта. В рамках практической деятельности достаточно сложно установить, какие именно результаты можно считать итогами. Достаточно часто первые негативные результаты реализации проекта управленческий персонал предприятия может воспринимать в качестве её итоговых результатов. В подобных случаях очень многие учреждения сворачивают данные проекты достижения ключевых задач и целей. Для того, чтобы снизить уровень воздействия этого риска, а также устранить негативные последствия, необходима грамотная разработка ключевых мероприятий проекта с детализированным планом всех краткосрочных и долгосрочных целевых показателей, а также с чётким разграничением долгосрочных целей развития. 3. Риск нехватки уровня квалификации, а также опыта управленческого персонала учреждения. Этот вид риска можно уменьшить двумя методами. Первый метод – это при помощи увольнения части управленческого состава учреждения, а также формирования новой команды. Второй метод – это реализация обучающих тренингов и семинаров с целью обоснования перед руководством предриятия целей, а также ключевых ориентиров реализации проекта. При использовании любого метода необходимо привлекать к разработке проекта независимых профессионалов. 4. Риск неверного расчёта требуемых для реализации проекта финансовых и иных ресурсов. Достаточно часто многие организации не осознают сложности реализации тех или иных проектов. В связи с этим для реализации данного проекта выделяются небольшие суммы, а также сроки реализации, низкий уровень финансирования. 5. Риск высокой заинтересованности сотрудников, принимающих участие в реализации проекта. Это подразумевает не только различную степень интереса сотрудников организации в тех или иных изменениях. С 36 целью управления этим риском необходимо, чтобы программа мероприятий проекта была направлена в первую очередь на всех сотрудников, а не на управленческий состав. При этом достаточно важным аспектом является энергичность, а также использование талантов учреждения в лице ее сотрудников. 37 Список источников 1. Абрамс Р. Бизнес-план на 100 %: стратегия и тактика эффективного бизнеса. – М.: Альпина Паблишер, 2021. – 486 с. 2. Азанова Н.Н. Выбор оптимальной стратегии управления промышленным предприятием // Проблемы экономики и менеджмента. – 2021. – №2(30). – С. 23-26. 3. Ашурзода Л.М. Бизнес-план в системе стратегического планирования // Экономика и современный менеджмент: теория и практика: сб. ст. по матер. LXVII междунар. науч.-практ. конф. № 11(62). – Новосибирск: СибАК, 2020. – С. 30-35. 4. Бабич В.О. Организация финансового планирования деятельности компании. – М.: Лаборатория книги, 2021. – 55 с. 5. Бойко С.С., Серова С.Ю., Кукушкин С.Н. Понятие планирование и его необходимость на предприятии // Молодежный научный форум: Общественные и экономические науки: электр. сб. ст. по мат. XXXIX междунар. студ. науч.-практ. конф. – № 10(39). – URL: https://nauchforum.ru/archive/MNF_social/10(39).pdf 6. Буров В.П., Ломакин А.Л., Морошкин В.А. Бизнес-план фирмы. Теория и практика: Учебное пособие. – М.: НИЦ Инфра-М, 2021. – 192 с. 7. Бухалков М.И. Планирование на предприятии: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям. – 4 изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 411 с. 8. Вдовина Е.С. Финансовое планирование на уровне хозяйствующего субъекта как часть его инновационной политики // Фундаментальные исследования. – 2020. – № 11-6. – С.1154-1158 9. Волокитин В.А., Соколова С.В. Традиционные методы оценки инновационного проекта // Молодежный научный форум: Общественные и экономические науки: электр. сб. ст. по материалам XXVIII студ. междунар. 38 заочной науч.-практ. конф. – М.: «МЦНО». – 2020. – № 9 (28) / [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://nauchforum.ru/archive/MNF_social/9(28).pdf 10. Геворгян З.В. Обоснование привлекательности инвестиционного проекта // Современные научные исследования и инновации. – 2021. – № 4 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://web.snauka.ru/issues/2021/04/81585 11. Головань С.И. Бизнес-планирование: Учебное пособие. – М.: Феникс, 2021. – 320 с. 12. Головецкий Н.Я., Чичкова А.Н. Место и роль финансового планирования организации в условиях современной экономики // Интернетжурнал «Науковедение». – №6 (2021). – URL: https://naukovedenie.ru/PDF/02EVN617.pdf 13. Григорьева Н.В. Финансовый план как важнейшая составляющая бизнес-плана // Молодой ученый. – 2020. – №7. – С. 819-822. – URL https://moluch.ru/archive/111/27680/ 14. Гришин В.В. Разрабатываем бизнес-стратегию фирмы. Практическое пособие. – М.: Дашков и Ко, 2020. – 206 c. 15. Давлетова Р.С. Влияние внешней среды на стратегическое планирование развития промышленного предприятия // Экономика и предпринимательство. – 2021. – №7. – С. 23-25. 16. Дубровин И.А. Бизнес-планирование на предприятии: Учебник. 2- е изд. – М.: Дашков и К, 2020. – 432 c. 17. Ковалев А.И., Козлова О.А. Управляй будущим! От амбиций к стратегиям // Креативная экономика. – 2021. – № 5. – С. 114-118. 18. Ковалев В.В. Курс финансового менеджмента: учебник, 2021. – 19. Кокин А.С. Финансовый менеджмент: учебное пособие. 2-е изд. 122 с. перераб. и доп. – М.: Юнити-Дана, 2020. – 512 с. 20. Лапыгин Д.Ю., Лапыгин Ю.Н. Бизнес-план: стратегия и тактика развития компании. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2020. – 332 с. 39 21. Маркова В.Д. Бизнес-планирование / В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко. – М.: Проспект, 2021. – 216 с. 22. Одаренко Т.Е. Теоретические аспекты организации системы стратегического планирования на предприятиях индустрии гостеприимства // Таврический научный обозреватель. – 2021. – №4 (21). – С. 34-38. 23. Орлова П.И. Бизнес-планирование: учебник / П. И. Орлова. – М.: Дашков и К°, 2020. – 285 с. 24. Поляк Г.Б. Финансовый менеджмент: учебник. 2-е изд, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-дана, 2021. – 572 с. 25. Руководство по улучшению бизнес-процессов; Harvard Business School Press; Пер. с англ. – 3-е изд. – М.: Альпина Паблишер, 2020. – 130 с. 40
