МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ УО «ГРОДНЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. Я. КУПАЛЫ» Кафедра строительного производства КУРСОВАЯ РАБОТА по дисциплине «Планирование в строительной организации» на тему «РАЗРАБОТКА СТРОЙФИНПЛАНА СТРОИТЕЛЬНОМОНТАЖНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ» Выполнил: Банюкевич М.А. Специальность: ПГС Группа: 1 Курс: 5 Форма обучения: дневная Проверил: Шейбак Н.А. Гродно 2010 Содержание 1. Исходные данные…………………………………………………………….. 2. Производственная программа………………………………………………. 2.1 Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г. 2.2 План подрядных работ по строительной организации на 2011 г…… 2.3 План строительно-монтажных работ по исполнителям…………….. 3. Смета накладных расходов №1……………………………………………… 4. План технического развития………………………………………………… 5. Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной организации на 2011 г………………………………………………………….. 6. Календарный план организации работ………………………………………. 7. Смета накладных расходов № 2…………………………………………….. 8. План по труду…………………………………………………………………. 8.1. Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки 8.2. Дополнительная зарплата рабочих, занятых на СМР…………………... 8.3 Затраты труда и зарплата рабочих…………………………………… 8.4 Расчет численности и фонда зарплаты административно-управленческого и линейного персонала………………………………………………. 8.5 План по труду на 2011 г……………………………………………….. 9. План материально-технического обеспечения…………………………….. 10. План по прибыли и себестоимости СМР…………………………………. 11. Технико-экономические показатели……………………………………… Список использованных источников…………………………………………. стр. 3 4 4 4 5 6 8 12 13 16 19 19 19 20 21 21 25 27 30 31 2 1 Исходные данные. 1. Перевыполнение норм выработки – 8,8 %. 2. Вид работ – устройство гидроизоляции. 3. Средняя зарплата одного рабочего – 790,1 тыс.руб. 4. Продолжительность отпуска – 22 дня. 5. Численность ИТР – 10. 6. Численность МОП – 4. 7. Компенсация расходов оплачиваемых сверх сметной стоимости – 4,3 млн.руб. 8. Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчика – 2,9 %. 9. Норма плановых накоплений – 11,3 %. 10. Норма накладных расходов – 14,4 % 3 2 Производственная программа. 2.1 Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г. На основании заключенных государственных контрактов на выполнение подрядных работ по объектам, ввод в действие которых намечен в планируемом году, составляем таблицу 2.1, ввод в действие отражается в денежном выражении. Таблица 2.1 - Ввод в действие производственных мощностей и объектов в 2011 г. Наименование объектов Объём годовой продукции, Срок ввода (месяц, год) млн.руб. Двухэтажный жилой дом 221,080 Июль 2011 20-ти квартирный жилой дом 62,555 Июль 2011 158,009 Июль 2011 441,644 - Административно-бытовой корпус завода Итого 2.2 План подрядных работ по строительной организации на 2011 г. Таблицы 2.2 и 2.3 заполняются по всем объектам, включённым в производственную программу строительной организации. Таблица 2.2 - План подрядных работ по строительной организации на 2011 г. Незавершённое Объём подрядных Срок строительства строительство на конец работ, млн.руб. года Наименование объектов Всего В т. ч. В т. ч. на собств. начало окончание Всего собств. год силами силами Двухэтажный жилой дом 221,080 220,090 Июль 2011 Июль 2011 - - 20-ти квартирный жилой дом 62,555 62,118 Июнь 2011 Июль 2011 - - Административнобытовой корпус 158,009 завода 157,437 Июль 2011 Июль 2011 - - 439,645 - - - - Итого 441,644 4 2.3 План строительно-монтажных работ по исполнителям. Таблица 2.3 - План строительно-монтажных работ по исполнителям. Наименование объектов Этапы или комплексы работ Общий объём работ: В т.ч. работы, выполняемые Двухэтажный жилой собственными силами: дом Субподрядчиками: Из них: Герметизация швов Общий объём работ: В т.ч. работы, выполняемые 20-ти квартирный собственными силами: жилой дом Субподрядчиками: Из них: Герметизация швов Общий объём работ: В т.ч. работы, Административно- выполняемые собственными силами: бытовой корпус завода Субподрядчиками: Из них: Герметизация швов Общий объём работ: В т.ч. работы, выполняемые собственными силами: Итого Субподрядчиками: Из них: Герметизация швов Исполнители ОАО «ГродноПромстрой» ООО «Облсельстрой» План на 2011 г., всего, млн.руб. 221,08 220,09 0,99 0,99 62,55 ОАО «ГродноПромстрой» ООО «Облсельстрой» 62,12 0,44 0,44 158,01 ОАО «ГродноПромстрой» ООО «Облсельстрой» 157,44 0,57 0,57 441,64 ОАО «ГродноПромстрой» ООО «Облсельстрой» 439,64 2,00 2,00 Объёмы работ по объектам приводим в таблице 2.4. Таблица 2.4 - Объём внедрения по объектам строительства. Устройство Наименование объектов гидроизоляции, 100 м2 Двухэтажный жилой дом 20,55 Герметизация швов, 100 м 28,55 20-ти квартирный жилой дом 5,8 12,6 Административно-бытовой корпус завода 14,7 16,5 Итого 41,05 57,65 5 3 Смета накладных расходов №1 Составляем смету накладных расходов при выполнении базового варианта гидроизоляции 1) Сметный лимит расходов по работам, выполняемых собственными силами: СР= Осс НР , 1+НР (3.1) где Осс - объём работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком), млн.руб.; НР – накладные расходы в долях от единицы. СР= 439,645 0,151 =55,34 млн.руб. 1+0,151 2) Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчиков: 1,99·0,029=0,058 млн.руб ИТОГО: 55,34+0,058 = 55,4 млн.руб. Для определения плановой суммы накладных расходов строительная организация разрабатывает смету, утверждённую Министерством архитектуры и строительства РБ. В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам: 1-49,75%; 2-18,64%; 3-31,61% распределяем накладные расходы 1. Двухэтажный жилой дом 55,4·0,4975=27,56 млн.руб. 2. 20-ти квартирный жилой дом 55,4·0,1864=10,33 млн.руб. 3. Административно-бытовой корпус завода 55,4·0,3161=17,51 млн.руб. Таблица 3.1 - Смета накладных расходов. Статьи расходов 1 А. Административно-хозяйственные расходы 1. Основная и дополнительная зарплата административнохозяйственного аппарата и линейных работников. 2. Отчисления на социальное страхование работников административно-хозяйственного аппарата. 3. Расходы на канцелярские принадлежности, типографские другие расходы. 4. Почтово-телефонные расходы. 5. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий. 6. Расходы, связанные со служебными разъездами и командировками работников аппарата управления и линейных работников. 7. Расходы на содержание и эксплуатацию служебного автотранспорта. 8. Отчисления в ремонтный фонд по основным фондам, используемым для административно-хозяйственного аппарата. 2 Всего накл. расходов, млн.руб. 3 21,585 11,958 7,555 4,185 0,941 0,521 0,792 2,035 0,439 1,127 1,022 0,566 0,584 0,324 0,987 0,547 Уд. вес, % 6 Продолжение таблицы 3.1 1 9. Амортизационные отчисления по основным фондам, износ и ремонт МБП для обслуживания аппарата управления. 10. Расходы на содержание и эксплуатацию вычислительной техники. Итого по А: Б. Расходы по обслуживанию работников строительства 1. Дополнительная зарплата рабочих основного производства, включая выслугу лет, дополнительные отпуска за непрерывный стаж. 2. Отчисления на социальное страхование со всей суммы основной и дополнительной зарплаты, начисленной рабочим основного производства. 3. Расходы на обеспечение санитарно-гигиенических и бытовых условий. 4. Расходы по охране труда и ТБ. 5. Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров. Итого по Б: В. Расходы на организацию работ на строительных площадках 1 . Амортизационные отчисления, отчисления в ремонтный фонд и расходы на перемещение производственных приспособлений и оборудования. 2. Износ и расходы, связанные с отчислениями в ремонтный фонд, устройством, содержанием и разборкой временных (не титульных) сооружений, приспособлений и устройств. 3 . Износ и расходы по ремонту МБП. 4. Затраты по обеспечению ведомственной, пожарной и сторожевой охраны. 5. Расходы по геодезическим работам, осуществляемым при производстве работ. 6. Расходы по проектированию производства работ. 7. Расходы по содержанию производственных лабораторий. 8. Расходы по рационализации производства. 9. Расходы по благоустройству на строительных площадках. 10.Расходы по подготовке объектов строительства и сдаче. 11. Расходы по перебазированию в пределах стройки. Итого по В: Г. Прочие накладные расходы 1. Платежи по обязательному страхованию имущества. 2. Услуги банков. 3. Расходы на рекламу, аудиторские, консультационные и информационные услуги. 4. Расходы, связанные с лицензированием. Итого по Г: ВСЕГО: 2 3 0,462 0,256 1,05 0,582 37,013 20,504 13,088 7,250 28,165 15,603 2,265 1,255 2,377 1,317 0,509 0,282 46,404 25,707 3,018 1,672 0,633 0,351 3,215 1,781 2,525 1,399 0,366 0,203 0,367 0,506 0,818 0,945 0,373 0,107 12,873 0,203 0,280 0,453 0,524 0,207 0,059 7,131 0,625 0,346 2,185 1,210 0,7 0,388 0,2 3,71 100,00 0,111 2,055 55,398 7 4 План технического развития. Разработка плана осуществляется в следующей последовательности: 1. Выбираются организационно-технические мероприятия соответствующие структуре работ строительной организации; 2. Производится расчет экономической эффективности отдельных оргтехмеро приятий; 3. Определяются объемы внедрения по каждому объекту строительства, и рассчитывается планируемая эффективность от внедрения намечаемых мероприятий. 1.Одним из вариантов снижения себестоимости продукции является замена материалов. Рассмотрим вариант замены 3-хслойной гидроизоляции (1 Вариант) на гидроизоляцию полимерцементным составом (2 Вариант). 2. Расчет экономической эффективности от замены 3-хслойной гидроизоляции на гидроизоляцию полимерцементным составом СНБ [3]. Исходя из конструкции гидроизоляции по вариантам, определяем основные процессы и соответствующие им прямые затраты и затраты труда (таблица 4.1) по РСН [1,2]. Таблица 4.1 - Основные процессы и соответствующие им прямые затраты и затраты труда. Заработн Заработная Эксплуа- МатериальЗатраты Наименование ая плата плата тация ные труда строительных рабочих, машинистов, машин, ресурсы, рабочих, процессов руб. руб. руб. руб. чел-ч Вариант 1 Очистка поверхностей камня от атмосферных загрязнений концентратом по гладкой поверхности Устройство Наружной оклеечной гидроизоляции гидростеклоизолом в 3 слоя Шпатлевка поверхностей мастикой битуминоль, толщиной слоя 3 мм 8304 4810 16134 2 3,75 833265 146394 689039 3755031 292,22 327854 9134 21306 276547 148,05 Итого на 100 м2 стены 1169423 160338 726479 4031580 444,02 Герметизация вертикальных швов герметиком 21879 0 0 0 9,88 Вариант 2 8 Продолжение таблицы 4.1 Гидроизоляция бетонных поверхностей полимерцементным составом толщиной слоя 20 мм 224419 59863 121537 397944 89,67 Итого на 100 м2 стены 224419 59863 121537 397944 89,67 Герметизация вертикальных швов герметиком 21879 0 0 0 9,88 Определяем накладные расходы по вариантам гидроизоляции. Величина накладных расходов зависит от заработной платы и суммы эксплуатации строительных машин и механизмов: (ЗПр+ЗПм) %НР НР= , 100 (4.1) где ЗПр - основная заработная плата рабочих при выполнении соответствующих видов работ, руб.; ЗПм - основная заработная плата машинистов при выполнении соответствующих видов работ, руб.; %НР - процент накладных расходов, зависящий от вида строительства, принимаемый, согласно[4]. Определим величину накладных расходов по двум вариантам: (1169423+160338) 135,6 =1803155,92 руб. 100 (224419+59863) 135,6 НР 2 = =385486,392 руб. 100 НР1 = Cебестоимость 100м2 устройства гидроизоляции приводим в таблице 4.2. Таблица 4.2 - Себестоимость 2-x типов гидроизоляции на 100 м2 в ценах 2006 года. Гидроизоляция Оклеечная поверхностей Ед. Наименование показателей гидроизоляция в 3 полимерцементным изм. слоя составом толщиной слоя 20 мм 1 2 3 4 тыс. Прямые затраты 5927,482 743,900 руб. Основная заработная плата тыс. 1169,423 224,419 рабочих руб. Эксплуатация машин и тыс. 726,479 121,537 механизмов руб. 9 Продолжение таблицы 4.2 1 Строительные материалы, изделия и конструкции Накладные расходы ИТОГО себестоимость 100м2 гидроизоляции 2 тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. 3 4 4031,580 397,944 1803,156 385,487 7730,638 1129,386 Определяем себестоимость вариантов устройства гидроизоляции в ценах 2011 года с учетом индекса изменения стоимости строительно-монтажных работ, согласно приказа [5]: Основная заработная плата -1,585 Эксплуатация машин и механизмов -1,769 Строительные материалы, изделия и конструкции -1,878 -1,642 Накладные расходы Данные по расчетам приводим в таблице 4.3 Таблица 4.3 - Себестоимость 3-х слойной гидроизоляции на 100 м2 в ценах 2011 года. Гидроизоляция бетонных Ед. Оклеечная поверхностей Наименование показателей изм. гидроизоляция в 3 слоя полимерцементным составом толщиной слоя 20 мм млр. Прямые затраты руб. 10,709 1,318 Основная заработная плата млр. рабочих руб. 1,854 0,356 Эксплуатация машин и млр. механизмов руб. 1,285 0,215 Строительные материалы, млр. изделия и конструкции руб. 7,571 0,747 млр. Накладные расходы руб. 2,960 0,633 2 ИТОГО себестоимость 100м млр. покрытия пола руб. 13,671 1,951 Сравнивая величины прямых затрат и себестоимость по двум вариантам, принимаем устройство гидроизоляции бетонных поверхностей полимерцементным составом толщиной слоя 20 мм. Вариант гидроизоляции полимерцементным составом толщиной слоя 20 мм не снижает технических и эксплуатационных характеристик помещения, но приводит к удешевлению его стоимости. Планируемую эффективность от применения устройства гидроизоляции поверхностей полимерцементным составом определяем по каждому объекту в соответствии с объемами внедрения (табл. 2.4) и затратами на 100 м2, расчет приводим в таблице 4.4. 10 Таблица 4.4 - Затраты и планируемая эффективность от применения в ценах 2011 года. Двухэтажный жилой дом Наименование показателей Основная зарплата рабочих Эксплуатация машин Материальные ресурсы Итого прямых затрат Накладные расходы Затраты, млн.руб 20-ти квартирный жилой дом Затраты, млн. руб. Административно-бытовой корпус завода Затраты, млн. руб. По всем объектам Затраты, млн. руб. Вариант 1 Вариант 2 Эффективность, млн.руб. 30,78 10,75 2,06 8,69 27,25 5,23 22,02 76,09 14,60 61,49 4,42 21,99 7,45 1,25 6,21 18,89 3,16 15,73 52,76 8,83 43,93 155,59 15,36 140,23 43,91 4,33 39,58 111,30 10,99 100,31 310,80 30,68 280,12 220,09 27,09 193,00 62,12 7,64 54,47 157,44 19,38 138,06 439,64 54,11 385,54 60,84 13,01 47,84 17,17 3,67 13,50 43,52 9,30 34,22 121,54 25,98 95,56 Вариант 1 Вариант 2 38,09 7,31 26,41 Эффектив ность, млн.руб Вариант 1 Вариант 2 Эффективность, млн.руб. Вариант 1 Вариант 2 Эффективность,млн.руб. Затраты на устройство плинтусов определяем на основании таблиц 2.4 и 4.1 с учетом индексов изменения цен Основная зарплата рабочих Эксплуатация машин Материальные ресурсы Итого прямых затрат Накладные расходы Всего прямых затрат с учетом герметиз. швов 221,08 0,99 - 0,44 - 0,57 - 1,99 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0,99 - 0,44 - 0,57 - 1,99 - - - - - - - - - 28,08 - 62,55 8,08 - 158,01 19,95 - 441,64 56,10 - 11 5 Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной организации 2011 г. Ведомость физических объемов работ, выполняемых собственными силами генподрядчика, учитывает все объемы строительно-монтажных работ, производство которых запланировано в 2011 г. И составляется по всем объектам, включенным в производственную программу. Таблица 5.1 - Ведомость физических объемов работ по строительно-монтажной организации на 2011 г. Наименование объектов Наименование Ед. 20-ти Административнопроцессов Двухэтажный изм. квартирный бытовой корпус (показателей) жилой дом жилой дом завода Объем подрядных млн.руб. 220,090 62,120 157,440 работ Очистка 100 м2 20,550 5,800 14,700 поверхностей Устройство Наружной оклеечной гидроизоляции 100 м2 20,550 5,800 14,700 гидростеклоизолом в 3 слоя Шпатлевка поверхностей мастикой 100 м2 20,550 5,800 14,700 битуминоль, толщиной слоя 3 мм Герметизация вертикальных швов герметиком 100 м 28,550 12,600 16,500 Всего 439,645 41,050 41,050 41,050 57,650 12 6 Календарный план организации работ. Для построения календарного плана организации работ согласно [5] определяем квалифицированный и численный состав звеньев в соответствии с выполненными процессами; затраты труда и продолжительности выполнения работ по объектам, исходя из общей продолжительности работ – 1,55 месяца. Данные по расчету приводим в таблице 6.1. Таблица 6.1 – Расчет планируемой продолжительности выполнения работ. Наименование процесса, № таблицы СНБ, код ресурса Наименование показателей 1 Единица измерения Затраты труда, чел.- ч Единица измерения Объем работ Затраты труда на весь объем, чел.- ч Состав звена по ЕНиР Продолжительность работ, дн. Принятое количество звеньев Планируемая продолжительность, дн. Объем работ Затраты труда на весь объем, чел.- ч Состав звена по ЕНиР Очистка поверхностей от загрязнений по гладкой поверхности Е 104-60-1 Устройство наружной оклеечной гидроизоляции гидростеклоизо лом в 3 слоя Е 29-213-2 Шпатлевка поверхностей мастикой битуминоль, толщиной слоя 3 мм Е 13-31-1 Герметизац. вертикальных швов герметиком Е 26-103-1 2 100 м2 4 100 м2 5 100 м2 6 100 м 3,75 292,22 148,05 9,88 100 м2 20,55 100 м 28,55 148,05 9,88 Двухэтажный жилой дом 100 м2 100 м2 20,55 20,55 3,75 292,22 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 3,21 250,21 190,15 17,63 1 6 6 1 3 42 32 18 5,8 12,6 107,34 15,56 Гидроизолиро Гидроизолиро вщик вщик 4р-1 4р-1 2р-1 2р-1 20-ти квартирный жилой дом 5,8 5,8 2,72 211,86 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 Гидроизолиро Гидроизолиро вщик вщик 4р-1 4р-1 2р-1 2р-1 13 Продолжение таблицы 6.1 1 2 3 4 5 1 Продолжительность работ, дн. 0,91 70,62 53,67 7,78 Принятое количество звеньев 1 6 6 1 Планируемая продолжительность, дн. 1 12 9 8 Объем работ Затраты труда на весь объем, чел.- ч Состав звена по ЕНиР Продолжительность работ, дн. Принятое количество звеньев Планируемая продолжительность, дн. Административно-бытовой корпус завода 14,7 14,7 14,7 272,04 16,5 6,89 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 536,95 Гидроизолиров щик 4р-1 3р-1 2р-1 20,38 2,3 178,9 136,02 10,19 1 6 6 1 2 30 23 10 Гидроизолиро Гидроизолиро вщик вщик 4р-1 4р-1 2р-1 2р-1 Таким образом, ведение работ на объектах осуществляет бригада генподрядчика состоящая из 33 человек: гидроизолировщик (4р) – 3 человека (1 звено) гидроизолировщик (3р) - 2 человека (6 звена) гидроизолировщик (2р) - 3 человека (6 звена). Устройство гидроизоляции швов выполняют субподрядчики: гидроизолировщик (4р) – 1 человек (1 звено) гидроизолировщик (2р) - 1 человек (1 звено). Стоимость работ субподрядчика На основании таблицы Е11-39-1 [1] прямые затраты герметизации 100 м швов составят 21879 руб. В ценах 2011 г.: 21879·1,775= 0,039 млн. руб., где 1,775 общий индекс изменения стоимости СМР с учетом стоимости материальных ресурсов [4]. Объем работ по всем объектам по герметизации швов (таблица 5.1.) равен: 28,55+12,6+16,5= 57,65м 14 Тогда стоимость герметизации швов: 0,039·57,65 =2,25 млн. руб., в том числе по объектам: 1. Двухэтажный жилой дом: 0,039·28,55=1,11 млн. руб., 2. 20-ти квартирный жилой дом: 0,039·12,6=0,49 млн. руб., 3. Административно-бытовой корпус завода: 0,039·16,5=0,64 млн. руб. Определяем объем подрядных работ по базовому варианту Общий объем подрядных работ: 441,64+2,25= 443,89 млн. руб. где 441,64 млн. руб. – объем работ, выполняемых силами генподрядчика по базовому варианту (таблица 4.4) в том числе по объектам: 1. Двухэтажный жилой дом: 221,08 +1,11=222,19 млн. руб., 2. 20-ти квартирный жилой дом: 62,55+0,49=63,04 млн. руб., 3. Административно-бытовой корпус завода: 158,01+0,64=158,65 млн. руб. Общий объем подрядных работ по новому варианту: 56,1+2,25=58,4 млн. руб. 15 7 Смета накладных расходов № 2. Составляем смету накладных расходов при выполнении нового варианта покрытия: 1) Сметный лимит расходов по работам, выполняемым собственными силами: СР= Осс НР , 1+НР (7.1) где Осс - объём работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком), млн.руб.; НР – накладные расходы в долях от единицы. СР= 56,1 0,144 =55,34 млн.руб. 1+0,144 2) Отчисления субподрядчиков на возмещение расходов генподрядчиков: 2,25·0,029=0,065 млн.руб . ИТОГО: 55,34+0,065=55,405 млн.руб. Для определения плановой суммы накладных расходов строительная организация разрабатывает смету, утвержденную Министерством архитектуры и строительства РБ. В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам: 1-49,75%; 2-18,64%; 3-31,61% распределяем накладные расходы: 1. Двухэтажный жилой дом - 55,405·0,4975=27,56 млн.руб. 2. 20-ти квартирный жилой дом - 55,405·0,1864=10,33 млн.руб. 3. Административно-бытовой корпус завода - 55,405·0,3161=17,51 млн.руб. Таблица 7.1 - Смета накладных расходов. Статьи расходов 1 А. Административно-хозяйственные расходы 1. Основная и дополнительная зарплата административнохозяйственного аппарата и линейных работников. 2. Отчисления на социальное страхование работников административно-хозяйственного аппарата. 3. Расходы на канцелярские принадлежности, типографские другие расходы. 4. Почтово-телефонные расходы. 5. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий. 6. Расходы, связанные со служебными разъездами и командировками работников аппарата управления и линейных работников. 7. Расходы на содержание и эксплуатацию служебного автотранспорта. 8. Отчисления в ремонтный фонд по основным фондам, используемым для административно-хозяйственного аппарата. 2 Всего накл. расходов, млн.руб. 3 21,585 11,963 7,555 4,187 0,941 0,522 0,792 2,035 0,439 1,128 1,022 0,566 0,584 0,324 0,987 0,547 Уд. вес, % 16 Продолжение таблицы 7.1 1 9. Амортизационные отчисления по основным фондам, износ и ремонт МБП для обслуживания аппарата управления. 10. Расходы на содержание и эксплуатацию вычислительной техники. Итого по А: Б. Расходы по обслуживанию работников строительства 1. Дополнительная зарплата рабочих основного производства, включая выслугу лет, дополнительные отпуска за непрерывный стаж. 2. Отчисления на социальное страхование со всей суммы основной и дополнительной зарплаты, начисленной рабочим основного производства. 3. Расходы на обеспечение санитарно-гигиенических и бытовых условий. 4. Расходы по охране труда и ТБ. 5. Затраты, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров. Итого по Б: В. Расходы на организацию работ на строительных площадках 1 . Амортизационные отчисления, отчисления в ремонтный фонд и расходы на перемещение производственных приспособлений и оборудования. 2. Износ и расходы, связанные с отчислениями в ремонтный фонд, устройством, содержанием и разборкой временных (не титульных) сооружений, приспособлений и устройств. 3 . Износ и расходы по ремонту МБП. 4. Затраты по обеспечению ведомственной, пожарной и сторожевой охраны. 5. Расходы по геодезическим работам, осуществляемым при производстве работ. 6. Расходы по проектированию производства работ. 7. Расходы по содержанию производственных лабораторий. 8. Расходы по рационализации производства. 9. Расходы по благоустройству на строительных площадках. 10.Расходы по подготовке объектов строительства и сдаче. 11. Расходы по перебазированию в пределах стройки. Итого по В: Г. Прочие накладные расходы 1. Платежи по обязательному страхованию имущества. 2. Услуги банков. 3. Расходы на рекламу, аудиторские, консультационные и информационные услуги. 4. Расходы, связанные с лицензированием. Итого по Г: ВСЕГО: 2 3 0,462 0,256 1,050 0,582 37,013 20,514 13,088 7,254 28,165 15,610 2,265 1,255 2,377 1,317 0,509 0,282 46,404 25,719 3,018 1,673 0,633 0,351 3,215 1,782 2,525 1,399 0,366 0,203 0,367 0,506 0,818 0,945 0,373 0,107 12,837 0,203 0,280 0,453 0,524 0,207 0,059 7,135 0,625 0,346 2,185 1,211 0,700 0,388 0,200 3,710 100 0,111 2,056 55,424 Определяем экономию накладных расходов на основании смет накладных расходов № 1 и № 2 и эффективности по накладным расходам, согласно табл. 4.4. 17 В соответствии с процентным соотношением физических объемов по объектам: 1 – 49,75%; 2 – 18,64%; 3 – 31,61% распределяем накладные расходы: 1 – 55,42 · 0.4975 = 27,57 млн.руб. 2 – 55,42 · 0.1864 = 10,3 млн.руб. 3 – 55,42 · 0.3161 = 17,52 млн.руб. Определяем экономию накладных расходов на основании смет накладных расходов № 1 и № 2 и эффективности по накладным расходам, согласно табл. 4.4. В целом по СМО: 55,398 – 55,24 + 95,56 = 95,72 млн. руб. по объектам: 1) 27,56 – 27,57 + 47,5 =47,49 млн. руб. 2) 10,33 – 10,3 + 17,81 = 17,04 млн. руб. 3) 17,51 – 17,52 + 30,2 = 30,19 млн. руб. В целом экономия от снижения себестоимости строительно-монтажных работ составляет: 95,72 + 385,54 = 481,26 млн. руб. в том числе по объектам 1) 47,49 + 191,8 = 239,29 млн. руб. 2) 17,04 + 71,86 = 88,9 млн. руб. 3) 30,19 + 121,87 = 152,06 млн. руб. 18 8 План по труду. Основой для разработки плана по труду являются производственная программа, план технического развития и повышения эффективности производства, нормативы затрат труда и заработной платы. Основным показателем характеризующим (измеряющим) производительность труда в строительстве является средняя выработка в сметных ценах на одного работника, занятого на СМР и в подсобных производствах. План по труду разрабатывается на объем строительно-монтажных работ, выполняемых собственными силами строительной организации. В плане по труду определяются показатели численности и фонда заработной платы по категориям работников. 8.1 Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки. Сокращение затрат труда за счет перевыполнения норм выработки рассчитываем по формуле: Эт=(100- Пв )/(100+Пв), (8.1) где Пв - перевыполнение норм выработки, %. Эт =(100·8,8)/(100+8,8)=8,09 % 8.2 Дополнительная зарплата рабочих, занятых на СМР. 1. Оплата отпусков: Расчет общей суммы отпускных ∑ O , млн. руб., производим по формуле ∑ O =(Чраб ·ПРотп ·ЗПср)/Nдн, (8.2) где Чраб - общая численность рабочих занятых на СМР, чел; ПРотп - продолжительность отпуска, дни; ЗПср - средняя зарплата одного рабочего, тыс. руб.; Nдн - средняя продолжительность работ в месяц, дни. ∑ O =(35·22·790,2)/22=10,27 млн. руб. 2. Доплата бригадиру за руководством бригадой приведена в виде таблицы 8.1: Таблица 8.1-Доплата бригадиру за руководство бригадой Численность, Состав бригады чел Гидроизолировщики (4р) 14 Гидроизолировщики (3р) 7 Гидроизолировщики (2р) 14 Итого 35 Доплата бригадиру, тыс.руб. 200 3. Рассчитываем прочие виды дополнительной заработной платы рабочих в денежном выражении ЗП руб доп , млн. руб., по формуле: ЗП руб доп =ЗП доп ЗП СМР где ЗПдоп - дополнительная зарплата рабочих в долях от единицы; (8.3) 19 ЗПСМР - зарплата рабочих по всем видам работ в текущих ценах с учетом индекса перевода по заработной плате, млн. руб. ЗПСМР = ЗП К (8.4) где ЗП - зарплата рабочих по всем видам работ в ценах 2006 г., руб.; К - индекс перевода по заработной плате из цен 2006 г. в текущие цены. ЗП СМР =9,21 1,585=14,6млн.руб. руб ЗП СМР =0,03 14,6=0,438млн.руб. 4. Определяем общую сумму дополнительной зарплаты рабочих ЗПруб доп , млн.руб., по формуле: руб (8.5) ЗПруб доп = О+(ПРГЕН Д ЗВ )+ЗПдоп где Д ЗВ - доплата звеньевым за месяц, млн.руб.; ПР ГЕН - продолжительность работ генподрядной организации по календарному графику, мес. ЗПруб доп =10,27+3,9 0,2+0,438=11,49млн.руб. 8.3 Затраты труда и зарплата рабочих. Таблицу 8.2 составляем на основании табл.4.1, 5.1. Таблица 8.2 - Затраты труда и зарплата рабочих. Затраты труда, Объем работ чел.-ч. Показатели ед. колна едивсего изм. во ницу 1 2 3 4 5 Очистка поверхностей от 100 м2 41,05 3,75 153,94 загрязнений Устройство оклеечной 41,05 292,22 11995,63 100 м2 гидроизоляции гидростеклоизолом в 3 слоя Шпатлевка поверхностей 41,05 148,05 6077,45 100 м2 мастикой битуминоль 1. ИТОГО по СМР (ЗПСМР) - - - 18227 Заработная плата, млн.руб. на едивсего ницу 6 7 224419 9212399,95 0 0,00 0 0,00 - 9212399,95 в текущих ценах 14,60 20 Продолжение таблицы 8.2 1 2. Сокращ. затрат труда за счет перевып. норм выработки 8,8% 3.Дополнительная заработная плата ИТОГО: (п.1+…+п.3) Прочие неучтенные затраты труда и заработной платы (1% от ИТОГО) 2 3 4 - - - - - - - - - - - - ВСЕГО - - - 5 6 7 - - - - 11,489 16752,8 - 26,091 -1474,24 168 16920,3 - - 0,261 26,352 8.4 Расчет численности и фонда зарплаты административно-управленческого и линейного персонала. Таблица 8.3. - Расчет численности и фонда зарплаты административноуправленческого и линейного персонала. Фонд Число Должностные Наименование структурных зарплаты в штатных оклады, подразделений и должностей месяц, единиц тыс.рус. тыс.руб. 1 2 3 4 Административно управленческий персонал Начальник управления 1 400 400 Главный бухгалтер 1 350 350 Начальник ПТО 1 320 320 Экономист 1 290 290 Бухгалтер 1 290 290 Инженер 1 280 280 Водитель 2 150 300 Делопроизводитель 1 120 120 Уборщица 1 500 500 ИТОГО: 10 2400 2550 В т. ч. ИТР 6 1930 1930 МОП 4 470 620 Линейный персонал Начальник участка 1 400 400 Прораб 1 380 380 Мастер 1 320 320 Работник охраны 1 250 250 ИТОГО: 4 1350 1350 В т. ч. ИТР 3 1100 1100 Работников охраны 1 250 250 ВСЕГО: 14 3750 3900 21 Продолжение таблицы 8.3 1 В т. ч. ИТР МОП, работников охраны 2 10 4 3 3030 720 4 3030 870 8.5 План по труду на 2011 г. План по труду представлен в таблице 8.4. Таблица 8.4 - План по труду на 2011 г. Наименование показателей Ед. изм. Всего 1 2 % 3 8,8 2. Объект СМР, выполненный собственными силами млн. руб. 439,64 3. Выработка одного работника занятого на СМР и в подсобных производствах млн. руб. 16,28 4. Выработка одного рабочего млн. руб. 33,82 1. Рост производительности труда 5. Численность работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, ВСЕГО: в т. ч. рабочих чел. чел. ИТР чел. МОП, работников охраны чел. 6. Фонд заработной платы работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, ВСЕГО: млн. руб. в т. ч. рабочих млн. руб. ИТР млн. руб. МОП, работников охраны млн. руб. 7. Средняя заработная плата ВСЕГО: тыс. руб. в т. ч. рабочих тыс. руб. ИТР тыс. руб. МОП, работников охраны тыс. руб. 27 13 10 4 41,562 26,352 11,817 3,393 394,70 519,76 303,00 217,5 Выработка одного работника, занятого на СМР и в подсобных производствах: Â Î ññ N , (8.6) 22 где Осс - объем работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком), млн.руб.; N - численность работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, чел.; В 439, 64 47 16, 28 млн.руб. Выработка одного рабочего: Â1 Î ññ N1 , (8.7) где Осс - объем работ, выполняемый собственными силами (генподрядчиком), млн.руб.; N1 - численность рабочих, чел.; В1 439, 64 33 12, 56 млн.руб. Фонд заработной платы ИТР: Ô ÇÒÈ ÒÐ мес.; Ô È ÒÐ Ï Ðãåí , 1000 (8.8) где ФИТР - фонд заработной платы ИТР в месяц, тыс. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, Ф ЗТ ИТР 3030 3, 9 1000 11,817 млн.руб. Фонд заработной платы МОП: Ô ÇÒÌ ÎÏ ÔÌ ÎÏ Ï Ðãåí 1000 , (8.9) где ФМОП - фонд заработной платы МОП в месяц, тыс. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, мес.; Ф ЗТ МОП 870 3, 9 1000 3, 39 млн.руб. Фонд заработной платы работников, занятых на СМР и в подсобных производствах: Ô Ô ÇÒðàá Ô ÇÒÈÒÐ Ô ÇÒÌ Î Ï , (8.10) где Фраб– фонд заработной платы рабочих, млн. руб.; Ф 26, 352 11,817 3, 39 41, 56 млн.руб. Средняя заработная плата ИТР: ÇÏ ÑÐ ÈÒÐ Ô ÇÒÈÒÐ 1000 Ï Ðãåí N ÈÒÐ , (8.11) 23 где Ф ИТР - фонд заработной платы ИТР, млн. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, мес.; NИТР - численность ИТР, чел.; ЗП СР ИТР 11,817 1000 3, 9 10 303 тыс.руб. Средняя заработная плата МОП: ÇÏ ÑÐ Ì ÎÏ Ô ÇÒÌ 1000 ÎÏ Ï Ðãåí N Ì , (8.12) ÎÏ где Ф МОП - фонд заработной платы МОП, млн. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, мес.; NМОП - численность МОП, чел.; ЗП СР МОП 3, 39 1000 3, 9 4 217, 3 тыс.руб. Средняя заработная плата рабочих: ÇÏ ÑÐ ðàá Ô ÇÒðàá 1000 Ï Ðãåí N1 , (8.13) где Ф раб - фонд заработной платы рабочих, млн. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, мес.; N 1 - численность рабочих, чел.; ЗП СР раб 26, 352 1000 3, 9 35 193, 05 тыс.руб. Средняя заработная плата работников: ÇÏ ðàáî òí èêî â Ô 1000 Ï Ðãåí N , (8.14) где Ф раб - фонд заработной платы работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, млн. руб.; ПРген - продолжительность работ генподрядной организации по календарному плану, мес.; N - численность работников, чел.; ЗП работников 41, 46 1000 3, 9 27 393, 7 тыс.руб. 24 9 План материально-технического обеспечения. В плане материально-технического обеспечения нормы расхода и стоимости рассчитывается по материально-техническим ресурсам, которые предназначены для выполнения СМР собственными силами. Расчёт потребности в строительных материалов, изделиях и полуфабрикатов, представлен в таблице 9.1. Таблица 9.1 - Расчет потребности в строительных материалах, изделиях и полуфабрикатах при выполнении оклеечной гидроизоляции. Норма расхода по объектам Норма 20-ти АдминиКод расНаименование Ед. расхо- Двухэтаж- квартир- стративноИтого ценки материала изм. да ный жилой ный бытовой на ед. дом жилой корпус дом завода битум нефтяной строительный для 1,02 0,29 0,735 2,054 Е26-33-2 т. 0,05 мастик марки БНМ-55/60 Е29-213-2 Е26-103-1 гидростеклоизол м2 4,08 83,84 23,664 59,976 167,484 вода м3 3,5 71,92 20,3 51,45 143,675 гернитовый шнур гидроизолирующ. м 105,6 2170,0 612,48 1552,32 4334,880 25 Таблица 9.2 - План материально-технического обеспечения при выполнении гидроизоляции. Потребность для СМР, Запасы вып. собств. силами на МатериальноЕд. Цена на конец платехнические ресурсы изм. ед., руб. Сумма нир. Кол-во млн.руб. года Источники покрытия Потребность всего, млн. руб. Остаток на начало план. года Фонды и лимиты, млн. руб Битумы нефтяные строительные для мастик марки БНМ-55/60 т. 6,974 2,05 0,0268 - 0,02 - 0,026 Гидростеклоизол м2 100,084 167,48 31,479 - 31,47 - 31,47 м3 860,453 143,67 232,16 - 232,16 - 232,16 Гернитовый шнур гидроизолирующий м 513,16 4334,88 4177,58 - 4177,58 - 4177,58 Итого - - - 4441,26 - 4441,26 - 4441,26 Вода 26 10. План по прибыли и себестоимости СМР. Прибыль строительной организации определяется от сдачи заказчикам объектов строительства, выполняемых собственными силами в планируемом году. Прибыль планируется по каждому объекту и в целом по строительной организации. Таблица 10.1 заполняется на основании табл. 4.4, раздела 7. Таблица 10.1 - План по прибыли. Наименование показателей Ед. изм. 1. Объем СМР, выполняемый млн. собственными руб. силами в план. году 2. Экономии от снижения млн. себестоимости руб. СМР 3. Нереализованная прибыль в незавершенном млн. строительстве: руб. На начало года На конец года млн. 4. Общая прибыль руб. Объекты строительства Всего по Двухэтаж20-ти Административностр. ный жилой квартирный бытовой корпус организации дом жилой дом завода 220,09 62,12 157,44 54,11 239,32 89,68 152,07 481,07 - - - - 239,32 89,68 152,07 481,07 Таблица 10.2 заполняется на основе таблицы 4.4, раздела 3,7. Таблица 10.2 - Затраты на производство строительно-монтажных работ. Компенс. Плановая Снижение расходов себестоимость Сметная себестоимости оплачив. Статьи затрат стоимость, по плану техн. cверх Сумма, В%к млн.руб. развития, сметной млн. руб. итогу млн. руб. стоимости, млн. руб. 1 2 3 4 5 6 Материалы 236,16 0,12 236,04 80,01 Основная з/плата 50,279 30,378 4,2 24,1 8,17 рабочих Затраты на экспл. машин и 1,794 0,171 1,623 0,55 механизмов ИТОГО: 288,023 30,669 4,2 261,763 88,73 Накладные расходы 38,81 5,56 33,25 11,27 14,4% 27 Продолжение таблицы 10.2 1 2 3 4 5 6 Плановые накопления 11,3% 42,83 - - - - Сметная стоимость по накладным расходам: ССНР = Осс НР , 1+НР (10.1) где Осс - объем работ выполняемый собственными силами (генподрядчиком) по базовому варианту, млн. руб.; НР - накладные расходы в долях от единицы. ССНР = 288,232 0,151 =37,81 млн.руб. 1+0,151 Сметная стоимость по плановым накоплениям: СС ПН Осс ПН , 1 ПН (10.2) ПН – плановые накопления в долях от единицы. ССНР = 288,232 0,173 =45,51 млн.руб. 1+0,173 Сумма плановой себестоимости: ∑ПС = СС - СНС +К , (10.3) где СС - сметная стоимость, млн. руб.; СНС - снижение себестоимости по плану технического развития; млн.руб.; К - компенсация расходов, оплачиваемых сверх сметной стоимости, млн.руб.; Материалы: ∑ПС = 236,16-0,12 = 236,04 млн. руб. Основная з/плата рабочих: ∑ПС = 50,279-30,378+4,2 = 24,1 млн. руб. Затраты на экспл. машин и механизмов: ∑ПС = 1,794-0,171 = 1,623 млн. руб. Накладные расходы: ∑ПС = 13,289-3,701 = 9,588 млн. руб. 28 11 Технико-экономические показатели. Таблица 11.1 - Технико-экономические показатели. 1. Объем подрядных СМР, ВСЕГО: млн. руб. По плану на 2011г. 56,105 в т. ч. выполненных собственными силами млн. руб. 54,106 2. Прибыль от сдачи готовой строительной продукции млн. руб. 481,070 3. Выработка одного работника занятого на СМР и в подсобных производствах, ВСЕГО: млн. руб. 16,283 4. Средняя заработная плата одного работника тыс. руб. 394,700 5. Численность работников, занятых на СМР и в подсобных производствах, ВСЕГО: чел. 49,000 в т. ч. рабочих чел. 35,000 6. Фонд зарплаты работников, ВСЕГО: млн. руб. 41,562 в т. ч. рабочих млн. руб. 26,352 Наименование показателей Ед. изм. 29 Список использованных источников 1. Ресурсно-сметные нормы на реставрационно-востановительные и работы. Сборник № 113 ”Разные работы” (РСН 8.03.5113-2007). Министерство архитектуры и строительства республики Беларусь. Минск 2007 2. Ресурсно-сметные нормы на строительные конструкции и работы. Сборник № 10 ”Бетонные конструкции” (РСН 8.03.110-2007). Министерство архитектуры и строительства республики Беларусь. Минск 2007 3. Постановление министерства архитектуры и строительства РБ от 16.01.2008 №1 ”Об утверждении нормативных накладных расходов и плановых накоплений” 4. Приказ министерства архитектуры и строительства РБ от 24.09.2010 №374 ”Об изменении стоимости в строительстве” 5. ЕНиР № 8-1 “Отделочные покрытия строительных конструкций” /Госстрой СССР.-М.: Стройиздат, 1987. 30
