Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» (Финуниверситет) Санкт-Петербургский филиал Финуниверситета Финансово-экономический факультет Направление «Экономика» Профиль «Финансы и кредит» Кафедра «Экономика и финансы» РЕФЕРАТ по дисциплине «Деньги, кредит, банки» на тему: «Современное представление о сущности денег» Выполнил(а) студент(ка) __ курса группы ________, формы обучения __очной___ (очной, заочной) (Ф.И.О. студента) Проверил(а): (Ф.И.О., ученая степень, звание) Санкт-Петербург, 2019 Оглавление ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 3 ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ............................................................................................... 5 1.Возникновение денег: историческая справка.................................................... 5 2.Основные подходы к толкованию сущности денег .......................................... 9 ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 17 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 18 2 ВВЕДЕНИЕ С течением времени представление человека о сущности и функциях денежных средств видоизменяется. Если обратиться к историческим фактам, то можно с уверенностью сказать, что товарно-денежные отношения претерпели немало изменений, дойдя до момента, когда деньги в привычном понимании утратили свою «полноценность» и на их замен пришли разнообразные субституты. Вопрос о том, что же такое деньги как экономическая категория, до сих пор не был полностью раскрыт. Многие ученые-экономисты пытались и пытаются до сих пор предоставить универсальную и наиболее полную трактовку данного понятия, однако какого-либо общепризнанного определения до сих пор не было придумано. Если рассматривать деньги и денежные отношения с точки зрения философии, то можно сказать, что деньги отображают некую внутреннюю сущность предмета потребления, которая выражается в многообразных, одновременно взаимосвязанных и противоречивых формах его бытия. В современном понятии деньги – это достижение цивилизации, которое возникло при автоматизации ручного труда, разделении труда, перехода к товарным отношениям, которые, в свою очередь, оказали влияние на возникновение большого производстве товаров характеризирующихся числа для высоким субъектов, конкретной уровнем специализирующихся отрасли на хозяйствования, потребительской стоимости1. Деньги – специфический вид товара, натуральная форма которого используется в качестве общепринятого эквивалента. Существует несколько основных направлений, по которым исследуется сущность денег: возникновения денег как экономической категории в связи с историческими событиями (товарное происхождение денег); Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c. Текст: непосредственный. 1 3 раскрытие сущности денег через их непосредственный функционал (экономическая роль денег); раскрытие сущности денег через их «внутреннее содержание» вне зависимости от форм и видов (философский подход). Таким образом, сделать вывод о том, что суть денег напрямую связана с наличием у них трех основных свойств, таких как: общепринятая обмениваемость (эквивалент), способность измерения стоимость других объектов товарно-денежных отношений, материализация рабочего времени. В качестве объекта исследования выступает сущность денег. В качестве предмета – различные подходы к толкованию современной сущности денежных средств, их сходства и отличия. В качестве базы для исследования выступают различные печатные и электронные издания, работы отечественных и зарубежных авторов на заявленную тему 4 ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ 1.Возникновение денег: историческая справка Еще Аристотель делил понятие науку о богатстве на две основополагающие составляющие – «экономику» и «хремастику». Первая составляющая отвечала за хозяйственную деятельность, направленную на систему потребления производимой продукции для удовлетворения потребностей, также в рамках данного элемента было положено начало формированию потребительской стоимости товаров. Хремастика же обозначала способность (даже искусство) копить свои богатства, тем самым наживая состояние. Иными словами, хремастика – такой тип деятельность, основной целью которого является извлечение прибыли, ее накопление, искусство правильного применения накопленных денег2. Главным доводом активности человека философ считал жадность и алчность: «Индивид... движим лишь одним пороком - алчностью. Вот почему он попирает закон и мораль. Он просто хочет больше иметь материальных благ, престижа и власти». Аристотель также говорил: «Деньги стали деньгами, не по своей внутренней природе, а в силу закона, и в нашей власти изменить это положение и сделать их бесполезными». Многие мировые ученые-экономисты на протяжении многих десятилетий занимались и продолжают заниматься изучением денег как отдельной экономической категории , но до сих пор им так и не удалось сойтись на каком-либо общем мнении на счет определение сущности и универсальных функций данного экономического феномена. По сути, предпосылкой к появлению денег являлись излишки человеческого производства. Если говорить другими словами, деньги Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КноРус, 2015. - 127 c. Текст: непосредственный. 2 возникли в результате скачка объемов товарного производства. Изначально обмен излишками «человеческого производства» не предусматривал участия денег. Обмен, который зародился как форма отношений еще в первобытном обществе, был очень примитивен, - один товар подлежал обмену на другой, имеющий примерно такую же потребительскую стоимость. Обмен товаров принимает более качественную форму с приходом разделения труда, а точнее – теперь один продукт можно было не просто поменять на другой, а даже на несколько других продуктов. В качестве двух основных концепций происхождения денег можно выделить рационалистическую и эволюционную. Рассмотрим каждую из них подробнее: 1. Рационалистическая концепция возникновения денег. Эта система взглядов объясняет возникновение денег, как результат соглашения между людьми, убедившимися в том, что для оценки стоимостей при обмене товарами необходим некий специальный посреднический инструмент. Основателем этой концепции был Аристотель, который говорил «Все, что участвует в обмене, должно быть каким-либо образом сопоставимо… Для осуществления обмена должна существовать какая-то единица измерения, причем основанная на условности». Данная идея о сущности денег, как неком договоре между людьми господствовала вплоть до конца XVIII века. Развитие данной концепции поддерживали исследования таких ученых, как Г. Хартманн, П. Цитович, Л. Лунц. Их исследования были направлены на изучение правовой природы денег и теории денежного обязательства. Деньги трактуются как универсальное меновое благо, которое узаконено государством, а также как абстрактная единица ценности и всемирного законного платежного средства3. Каширина М.В., Никитин А.П. Денежное обращение как вид социального взаимодействия // Идеи и идеалы - № 1(31) – 2017 – 33-35 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/denezhnoe-obraschenie-kak-vid-sotsialnogovzaimodeystviya/viewer (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 6 3 Эволюционная концепция возникновения денег. Эволюционная 2. концепция происхождения денег базируется на мнении, что деньги возникли в результате развития общественного разделения труда, обмена излишками товарного производства. Изучив исследования исторического процесса развития обмена и форм стоимости, можно сделать вывод о том, что из совокупности товаров можно выделился уникальный товар, который исполняет роль денег и выполняет роль всеобщего эквивалента. Такую концепцию разделяли такие ученые, как А. Смит и К. Маркс4. Таким образом, в процессе трансформации форм стоимости можно выделить три основных этапа, которые привели к возникновению денег (см. рисунок 1). Полная/развернутая форма стоисоти • Один товар подлежит обмену на другой Простая форма стоимости • Один товар можно обменять на несколько других • Любой товар (несколько товаров) можно выменять на золото Всеобщая форма стоимости (денежная) Рисунок 1. Изменение форм стоимости товаров с течением времени Рассматривая этапы трансформации форм стоимости, можно сделать вывод о том, что деньги возникли в процессе длительного развития обмена. Также стоит отметить, что непосредственными предпосылками возникновения денег можно считать: Мищенко С.В. Эволюция теории денег и денежно-кредитной политики // Проблемы современной экономики - №6 – 2015 – 65-69 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/evolyutsiya-teoriy-deneg-i-kreditno-denezhnoy-politiki (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 4 7 переход от натурального хозяйства к производству и обмену товарами; появление частной собственности, имущественной независимости хозяйствующих субъектов (собственников, производящих продукцию для обмена); соблюдение равноценности при обмене путем измерения стоимости товара. В итоге, постепенный рост интенсивности обмена сначала спровоцировал использование большого количества разных товаров, а затем и драгоценных металлов (золото, серебро, медь). Выделению золота, как всеобщего эквивалента (золотой стандарт) стоимости способствовала его однородность, делимость, узнаваемость и сохранность. После того как деньги стали рассматривать в роли общепринятого эквивалента в жизни общества произошел целы ряд качественных изменений, к числу которых можно отнести: 1) деньги как единый эквивалент создают возможности для создания и последующего расширения рынка за счет создания возможности «перешагнуть» узкие рамки натурального обмена одного товара на другой; 2) деньги как единый эквивалент создают возможности для разделения совокупного процесса обмена на три самостоятельные сделки: продажа собственных товаров; приобретения товаров, необходимых для удовлетворения той или иной потребности; формирование возможности накопления денег для производителя, начиная с момента продажи своего товара и до момента покупки необходимых производству материалов, ресурсов, различного сырья и т.д5. Проданова, Н. А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Проданова, Е.В. Мульченко. — М.: Феникс, 2015. — 192 c. Текст: непосредственный. 5 8 Таким образом, движение денег приобретает независимое значение и отделяется от движения товаров. Независимость функционирования денег значительно повысилась в связи с замещением полноценных денег, которые обладают собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы в 1971 году. При этом в обороте стали функционировать деньги, не имеющие собственной стоимости, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с необходимостью оборота, независимо от наличия золотого запаса. В связи с отказом от золотовалютного стандарта в мире возникла проблема, связанная с выпуском и последующим использованием бумажных денег6. Следует также уделить внимание тому факту, что некоторые ученыеэкономисты продолжают придерживаться той точки зрения, что золото до сих пор исполняет роль «истинных денег». 2.Основные подходы к толкованию сущности денег Деньги, как экономическая категория, появившаяся в ходе развития товарных отношений, выступает также в качестве исторической категории. Как историческая категория деньги с каждым новым этапом товарного производства принимают новое содержание, которое усложняется с изменениями производственных условий. Сущность денег определяется следующими основными свойствами: 1) Деньги служат эквивалентом для всеобщего обмена товарами. Эта уникальная характеристика денег становится заметной при сравнении с бартерным обменом товарами. Суть в том, что товары тоже способны обмениваться на другие товары на условиях бартера. Однако, подобные возможности обмена ограничены барьерами взаимной потребности и выполнения требования эквивалентности этих операций. Лишь деньгам Маркова А.А., Марамыгин М.С., Прокофьева М.Н. Современные подходы к трактовке функции денег // Вестник Омского университета - № 2(58) – 2016 – 15-23 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-podhody-ktraktovke-funktsiy-deneg (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 9 6 присуще свойство всеобщей натуральной способности обмена на товары или услуги7. В самых разных социально-экономических условиях выражение данного свойства денег меняется. Если считать, что при административнокомандной модели экономики возможности прямого обмена денег на товары были усечены, то при рыночной экономики такие возможности определенно расширились, роль денег в обменных операциях увеличилась. Изменения были предопределены многообразностью товарно-денежных отношений и сфер их действия; 2) Деньги служат одной из причин для сохранения стоимости. Когда стоимость сохраняется в деньгах, а не в других товарах, издержки хранения становятся меньше, а также предотвращается естественный износ/истечение срока годности8. При исследовании сущности денег часто уделяется внимание их товарному происхождению и, соответственно, товарной природе. Товарное происхождение денег редко вызывает колебание. Однако шаг за шагом, в связи с переходом от использования полноценных (настоящих) денег к применению денежных знаков, деньги утрачивают такую характерную особенность, как наличие двух аспектов стоимости (как у товаров) – собственная стоимость и стоимость потребительская9. Основным методологическим принципом изучения сущности денег должно быть признание их отдельной экономической категорией, имеющей материальную природу, способность отражать определенную систему общественных отношений между участниками товарного производства, а Бурлачков В.К. Специфика современных денег и модификация концепции денежного мультипликатора // Вестн. Ин-та экономики РАН. – 2015. – № 5. - 131-138 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/spetsifika-sovremennyh-denegi-modifikatsiya-kontseptsii-denezhnogo-multiplikatora... (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 8 Корчагин, Ю.А. Деньги, кредит, банки / Ю.А. Корчагин. - М.: Ростов-на-Дону: Феникс, 2016. - 348 c. Текст: непосредственный. 9 Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / А.С. Селищев. - М.: Проспект, 2017. - 355 c. Текст: непосредственный. 7 10 также способность непрерывно эволюционировать и видоизменяться вместе с развитием рыночных отношений. История возникновения денег доказывает, что они прошли долгий путь развития от товарных денег к обеспеченным, затем к символическим и кредитным деньгам, на которых в наши дни держатся все современные денежные системы. Впрочем, деньги по-прежнему являются сущностной формой рыночного хозяйства, знаком стоимости, однако, выполняют эту роль уже в качестве совершенного знак общепринятого эквивалента. Карл Маркс охарактеризовал сущность денег, как систему овеществленных общественных отношений. В соответствии с его теорией, «деньги – это товар, который функционирует в качестве меры стоимости, а поэтому также, непосредственно или через своих заместителей, и в качестве средства обращения, есть деньги». Именно согласно теории К. Маркса, сущность денег как экономической категории находит свое отображение в совокупности трех их свойств: общепринятая обмениваемость (эквивалент), способность измерения стоимость других объектов товарно-денежных отношений, материализация рабочего времени10. Следуя устоям классической политэкономии, Л.Н. Красавина считает, что деньги по своей сути являются исторически определенной формой общественно-определенных экономических отношений. Если в докапиталистических формациях деньги выражали отношения между обособленными производителями домонополистического капитализма товаров, а в выражали отношения условиях между товаропроизводителем и обществом, то при монополистическом капитализме отношения выстраивались уже между товаропроизводителем и мировым рынком. Из-за этого Л.Н. Красавина утверждает: «попытки некоторых Коробейникова О.М. Трансформация функции денег в условиях развития национальных и локальных платежных систем // Финансы и кредит - № 14 – 2015 – 32-40 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/transformatsii-funktsiydeneg-v-usloviyah-razvitiya-natsionalnoy-i-lokalnyh-platezhnyh-sistem (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 10 11 современных авторов представить деньги, как изобретение человеческого гения или продукт государства игнорируют исторический процесс выделения из товарного мира денег как особого товара. Однако определение сущности денег как особого товара, играющего роль всеобщего эквивалента, вступает в конфликт с новыми формами денег». Рассматривая взгляды других ученых на сущность денег, можно сделать вывод о том, что деньги служат необходимым активным элементом и особой частью экономической деятельности человека и государства, они способствуют оптимальному построению отношений между различными субъектами и звеньями воспроизводственного процесса (в том числе в распределении валового национального продукта). О.И. Лаврушин рассматривает деньги, как «двустороннюю монету»: во-первых, как воспроизводственную категорию, отражающую совокупность общественных отношений, во-вторых, как совокупность обязательственных отношений, что находит свое отражение в кредитном характере современных денег11. Б.И. Соколов вместе с В.В. Ивановым рассматривают деньги намного проще, исходя из главного их способности к реализуемости. В их работах деньги рассматриваются как «общепризнанное максимально ликвидное богатство (общепризнанный высоколиквидный актив), обладающее мгновенной ликвидностью при оплате по сделкам». Деньги играют роль некого эталона ликвидности для всех представителей воспроизводственного процесса12. Многие отечественные ученые-экономисты считают, что в процессе эволюции денег случился переход от денег-товара к кредитным деньгам. При Толстолесова Л.А. Стратегии и современная модель управления в сфере денежнокредитных отношений. Учебное пособие. — Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2015. — 156 с. Текст: непосредственный. 12 Дроздов О.А. К вопросу о сущности денег // Общество: политика, экономика, право - №3 – 2016 – 45-51 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-suschnosti-deneg. (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 12 11 этом стоит обратить внимание на то, что изучение кредитных денег было запущено еще классиками политэкономии. Ведь даже Карл Маркс писал в своих работах о том, что «кредитные деньги» возникают в связи с реализацией ими платежной функции. В данном случае возникают долговые обязательства, связанные с продажей товаров запускают процесс переноса долговых требований с одного субъекта товарных отношений на другой. Деньги как универсальное платежное средство могут быть реализованы при участии в многообразных крупных торговых сделках за счет развития их кредитной составляющей13. С учетом всего вышеперечисленного для современного состояния развитой рыночной экономики, такая формулировка денег считается достаточно устаревшей. Сначала под понятием «кредитные деньги» подразумевали конкретную форму денег, зародившуюся в условиях покупки товаров с учетом рассрочки платежа. В этой ситуации кредитные деньги лишь заменяли золотые и бумажные деньги в течении осуществления платежа. В современной практике все деньги имеют кредитный характер, иными словами - являются кредитными по определению. Именно потому, когда мы рассуждаем о формах существования денег, то современные деньги вполне обоснованно следует назвать кредитными. Когда же речь идет о сущностных характеристиках денег и о характере эмиссионных процессов, связанных с ними, то понятие кредитных денег уже не очень хорошо отражает современную денежную систему. Данная система, будучи основанной рефинансирования, денежному на механизмах способна мультипликатору сама частичного эмитировать увеличивать их резервирования деньги и предложение и благодаря (основы банковского дела). Вследствие чего основная масса денег, обращающихся в экономике, носит скорее депозитный характер, так как создается банковскими учреждениями. Короткевич, А. И. Деньги, кредит, банки / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. — М.: ТетраСистемс, 2015. — 160 c. Текст: непосредственный. 13 13 Следует также отметить, что в отечественной литературе по экономике есть и несколько нестандартные определения о сущности денег. Так, например, А.Ю. Грибов в соответствии с неоинституциональной теорией определяет сущность денег как результат согласованных действий индивидов. Отдельные авторы в своих исследованиях трактуют понятие денег как «некоторые числа, движущиеся по установленным правилам внутри особой денежно- финансовой системы», «матрицу, создающую коды деятельности людей», «медиум коммуникативных практик»14. Рассуждения зарубежных ученых, которые строятся на позиции количественной теории денег, относительно сущности денег существенно отличаются от отечественных подходов. Многие зарубежные исследования опираются на функционально-прикладные теории. Основываясь на определениях зарубежных ученых-экономистов можно выделить три ключевых подхода к оценке сущности денег – деньги как счетные единицы, деньги как финансовые активы, сущность денег в прямой зависимости от исполнения ими определенных функций. Таким образом, опираясь на первый подход, Милтон Фридмен, основатель монетаризма, характеризовал деньги как «то, чему мы придаем численную величину с помощью обусловленной процедуры»15. В своих работах он отрицал тот факт, что деньги, как объект, имеющий собственную стоимость, уже существовали, и их стоило только «открыть». Представители следующего подхода сравнивают деньги с финансовыми активами или финансовыми инструментами. Например, Джеффри Сакс и Фелипе Ларрен в своих трудах определяли деньги как Кощегулова И.Р. Денежная теория и институты // Вестник Уфимского государственного авиационного технического университета - № 3 (44) – 2015 - 10-11 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/denezhnaya-teoriya-i-instituty (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 15 Бердышев А.В. Экономическая природа современных денег // Вестник университета - № 5 – 2017 – 13-22 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-priroda-sovremennyh-deneg/viewer (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 14 14 совокупность финансовых активов (в том числе наличность, чеки, счета в банках и т.д.), характеризующихся рядом особенностей, отличающих их от прочих видов финансовых требований и позволяющих их обладателям использовать ресурсы. Одним из наиболее характерных свойств является роль денег в качестве участника разнообразных сделок. Именно поэтому Н.Г. Мэнкью характеризует в своих работах деньги как «совокупность активов, которые можно использовать для проведения деловых операций». Ф. Мишкин и Р. Габбард определяют деньги совокупность того, что люди по большей части принимают в оплату за произведенные товары и(или) оказываемые услуги, а также для уплаты долгов. С. Фишер, Р. Дорнбуш и Р. Шмалензи рассматривали деньги как средство обмена, представляющее собой обязательства частного лица или организации16. И наконец, в рамках третьего подхода, сущность денег напрямую зависит от тех функций, которые они выполняют. Так, К.Р. Макконнелл и С.Л. Брю утверждали: «деньги — это то, что деньги делают». Ученые, которые придерживались функциональной концепции сущности денег, считали, что деньгами может считаться только то, что способно исполнять всю совокупность их функций17. Однако, несмотря на различия всех трех подходов к определению сущности денег, зарубежная научная мысль не отрицает их материальную природу и кредитные характеристики. Например, один из классиков денежной теории Л. Харрис признает деньги объективной экономической категорией. Деньги, согласно его трудам, представляют собой общественный феноменом, возникновение и существование которого обусловлено не только общественной природой людей, но и многообразием сфер их деятельности и развитием общественной структуры. Деньги имеют возможность успешно Кучеров И.И. Сущность, функции и правовые формы денежных средств // Журнал российского права - № 11 – 2016 – 54-56 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-funktsii-i-pravovye-formy-denezhnyh-sredstv (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 17 Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2019. - 567 c. Текст: непосредственный. 15 16 исполнять свои функции в рамках общественных, производственных и прочих хозяйственных отношений. Таким образом, после проведения анализа позиций отечественных и зарубежных ученых и экономистов относительно сущности денег, можно сделать вывод о том, что, что современные деньги обладают сложной социально-экономической природой, так как они представляют собой отражение производственных отношений. Деньги являются результатом общественного развития, и потому имеют материальную природу. 16 ЗАКЛЮЧЕНИЕ Таким образом, деньги могут рассматриваться относительно кредитной формы своего существования, то есть выступают в форме кредитных средств, одной из вариаций которых являются депозитные деньги. И в этом непростом позиционировании они являются первоосновой рыночной системы ведения хозяйства, устанавливают направления развития современных экономических и общественных отношений, характер и динамику движения общественного воспроизводства. Деньги в настоящее время одновременно являются объектом, целью, средством и инструментом экономических отношений. Они развиваются вместе с системой производительных сил и отношений, то есть с методом воспроизводства. На пути развития экономических отношений, деньги приобретали новые существенные характеристики и новые специфические черты. Если рассматривать деньги как цель экономической деятельности, то их функция заключается в выражении доходов субъектов рыночного процесса. Поэтому сущность денег также заключается в том, что они являются средством реализации экономических интересов. Деньги как платежное средство, средство обращения и счетные единицы направлены на исполнение, в первую очередь, технической функции, играя роль инструмента, опосредующего экономический и денежный оборот. Поэтому деньги в настоящее время рассматриваются как экономическая категория, отражающая сложную систему общественных отношений между государством, субъектами хозяйствования и физическими лицами, как участниками воспроизводственных процессов по поводу установления ценовых соотношений между отдельными товарами, осуществления платежей и расчетов, накопления финансовых ресурсов и движения капитала как внутри страны, так и за ее пределами. 17 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. 1. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. 416 c. Текст: непосредственный. Короткевич, А. И. Деньги, кредит, банки / А.И. Короткевич, И.И. 2. Очкольда. — М.: ТетраСистемс, 2015. — 160 c. Текст: непосредственный. Корчагин, Ю.А. Деньги, кредит, банки / Ю.А. Корчагин. - М.: 3. Ростов-на-Дону: Феникс, 2016. - 348 c. Текст: непосредственный. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Е.И. 4. Кузнецова. - М.: ЮНИТИ, 2019. - 567 c. Текст: непосредственный. Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / И.В. 5. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КноРус, 2015. - 127 c. Текст: непосредственный. Проданова, Н. А. Деньги, кредит, банки / Н.А. Проданова, Е.В. 6. Мульченко. — М.: Феникс, 2015. — 192 c. Текст: непосредственный. Селищев, А. С. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / А.С. Селищев. - 7. М.: Проспект, 2017. - 355 c. Текст: непосредственный. Толстолесова Л.А. Стратегии и современная модель управления в 8. сфере денежно-кредитных отношений. Учебное пособие. — Тюмень: Издательство Тюменского государственного университета, 2015. — 156 с. Текст: непосредственный. Бердышев А.В. Экономическая природа современных денег // 9. Вестник университета - № 5 – 2017 – 13-22 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-priroda-sovremennyhdeneg/viewer (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Бурлачков В.К. Специфика современных денег и модификация 10. концепции денежного мультипликатора // Вестн. Ин-та экономики РАН. – 2015. – № 5. - с. 131-138 [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/spetsifika-sovremennyh-deneg-i- 18 – modifikatsiya-kontseptsii-denezhnogo-multiplikatora... (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Дроздов О.А. К вопросу о сущности денег // Общество: политика, 11. экономика, право - №3 – 2016 – 45-51 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-suschnosti-deneg. (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Каширина М.В., Никитин А.П. Денежное обращение как вид 12. социального взаимодействия // Идеи и идеалы - № 1(31) – 2017 – 33-35 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/denezhnoe- obraschenie-kak-vid-sotsialnogo-vzaimodeystviya/viewer (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Коробейникова О.М. Трансформация функции денег в условиях 13. развития национальных и локальных платежных систем // Финансы и кредит - № 14 – 2015 – с. 32-40 [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/transformatsii-funktsiy-deneg-v-usloviyahrazvitiya-natsionalnoy-i-lokalnyh-platezhnyh-sistem (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Кощегулова И.Р. Денежная теория и институты // Вестник 14. Уфимского государственного авиационного технического университета - № 3 (44) – 2015 - с. 10-11 [Электронный ресурс]. – (дата URL: https://cyberleninka.ru/article/n/denezhnaya-teoriya-i-instituty обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Кучеров И.И. Сущность, функции и правовые формы денежных 15. средств // Журнал российского права - № 11 – 2016 – 54-56 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschnost-funktsii-i-pravovyeformy-denezhnyh-sredstv (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. Маркова А.А., Марамыгин М.С., Прокофьева М.Н. Современные 16. подходы к трактовке функции денег // Вестник Омского университета - № 2(58) – 2016 – 15-23 с. 19 [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovremennye-podhody-k-traktovkefunktsiy-deneg (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 17. Мищенко С.В. Эволюция теории денег и денежно-кредитной политики // Проблемы современной экономики - №6 – 2015 – 65-69 с. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/evolyutsiya- teoriy-deneg-i-kreditno-denezhnoy-politiki (дата обращения 26.11.2019). Текст: электронный. 20
