МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ОБРАЗОВАНИЯ ДНР Донецкий государственный университет управления УЧЕТНО-ФИНАНСВОЫЙ ФАКУЛЬТЕТ Кафедра финансовых услуг и банковского дела ИНДИВИДУАЛЬНАЯ РАБОТА По дисциплине Деньги, кредит, банки На тему: «Взаимодействие Центрального Банка РФ, коммерческих банков и органов власти между собой » Работу выполнил студент 2-го курса Группы ФиК 14-2 Остапенко Дмитрий Васильевич Научный руководитель к.э.н., доц. Киризлеева А.С. Донецк 2015 Содержание Введение…………………………………………………………………………...3 1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ……………………..6 1.2. Структура банковской системы…………………………………….6 1.3. Цели, задачи и функции Центрального Банка РФ……………….13 1.4. Деятельность коммерческих банков РФ………………………….21 2. АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ В 2014-2015 ГОДАХ……………………………………………………………….27 3. ВЗАИМООТНОШЕНИЯ ЦБ РФ, КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ОРГАНОВ ВЛАСТИ МЕЖДУ СОБОЙ………………………………………..38 3.1 Взаимоотношения Центрального Банка РФ с коммерческими банками…………………………………………………………………………...38 3.2 Взаимодействия коммерческих банков с органами государственной власти и Центральным банком РФ……………………………………………..43 4. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ…………………………………………………………………….49 4.1 Проблемы банковской системы Российской Федерации…………..49 4.2 Основные направления развития банковской системы в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г..56 Заключение……………………………………………………………………….69 Список использованной литературы…………………………………………...74 2 Введение Банковская система России характеризуется тем, что до сих пор находится в процессе роста. Возраст подавляющего большинства российских банков не превышает двадцати лет. Незрелость рынка диктует свои особенности. Несмотря на то, что ряд российских банков уже менее чем через десять лет после своего создания вышли на мировую арену, суммарная доля их капиталов относительно невелика. Поэтому банковская система России отличается малой устойчивостью к внешним и внутренним воздействиям. Тем не менее, феномен банковской системы РФ не имеет аналогов в мире. Основной проблемой в исследуемой области выступает тот факт, что современные условия предъявляют повышенные требования к кредитной системе, использованию банками механизмов управления кредитным процессом, что в итоге должно обеспечивать преодоление негативных явлений в банковской отрасли и стимулировать развитие национальной экономической системы в целом Кредитная сфера имеет особую значимость для государства. От здоровья национальной банковской системы — ее стабильности, бесперебойной работы — напрямую зависит экономическое процветание. Проблемы даже отдельных кредитных организаций привлекают к себе пристальное внимание и болезненно воспринимаются обществом. Именно поэтому одна из важнейших задач экономики — обеспечить стабильное и по возможности бескризисное развитие отечественной банковской системы. Нужно создать механизмы, которые позволят ей эффективно адаптироваться к любым изменениям экономической конъюнктуры и любым изменениям обстановки. Безусловно, очень многое в решении этой задачи зависит от Центрального банка, одна из обязанностей которого в том и состоит, чтобы 3 оперативно реагировать на любые существенные перемены на банковском рынке. А для этого необходимо иметь в своем арсенале широкий набор средств, в частности максимальный набор инструментов рефинансирования, залоговых инструментов, инструментов стабилизационного кредитования, и своевременно использовать их для нормализации обстановки на банковском рынке. Важную роль в выработке и применении мер по развитию рынка играет банковское сообщество. Банкиры "чувствуют" состояние рынка, по крайней мере, не хуже, чем внешние наблюдатели, в том числе и надзорные органы. Они могут внести неоценимый вклад в разработку и принятие превентивных мер, которые позволят предотвратить развитие кризисных ситуаций. Центральный банк (ЦБ) и коммерческие банки (КБ) работают в одной системе. В условиях существенного роста числа КБ и расширения их функций значительно возрастает роль Центрального банка. От уровня взаимоотношения ЦБ и КБ в значительной степени зависит устойчивость экономики страны. Не только контролировать, но стимулировать деятельность КБ, одна из основных задач ЦБ. Данные положения обуславливают актуальность темы данной выпускной квалификационной работы. Цель выпускной квалификационной работы – анализ банковской системы России, рассмотрение особенностей взаимоотношений ЦБ и коммерческих банков, тенденций развития банковской системы в современных условиях и разработка предложений по развитию банковской системы. Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи: дать определение банковской системы; показать структуру банковской системы Российской Федерации; дать характеристику кредитных организаций как второго уровня банковской системы Российской Федерации; 4 проанализировать активные операции банковской системы Российской Федерации; проанализировать пассивные операции банковской системы Российской Федерации; дать оценку финансовых результатов кредитных организаций Российской Федерации; рассмотреть проблемы банковской системы Российской Федерации; изучить основные направления Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. 5 1. Характеристика банковской системы Российской Федерации 1.1 Структура банковской системы РФ Банковская система – совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежнокредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. По мнению специалистов, сегодня в России сформировалась двухуровневая банковская система: первый уровень - Центральный банк России; второй уровень - коммерческие банки и другие финансово- кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Кредитные организации Банки Небанковские КО Банки нерезиденты Банки резиденты (филиалы и представительства иностранных банков) Схема 1. Второй уровень банковской системы РФ 6 Центральный банк - это банк, через который по всей территории страны осуществляются расчетные операции. Хотя платежи могут проводиться и с помощью прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками, основная доля всех расчетов осуществляется именно через центральный (национальный) банк страны. ЦБ устанавливает правила совершения расчетов между банками и клиентами, и эти правила являются обязательными для всех субъектов хозяйствования: кредитных учреждений, предприятий, организаций и даже населения. Право эмиссии денег так же возлагается на Центральный банк. Эмиссионный банк становиться центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреждения. Роль ЦБ РФ, его статус и функции будут подробно рассмотрены в п.1.2. данной работы. Первые коммерческие банки были созданы в августе 1988 г.. После принятия закона СССР "О кооперации" в 1988 г. объединениям кооперативов предоставлялось право создавать кооперативные банки. В конце 1988 г. было создано 2,5 тысячи кооперативных банков. В апреле 1989г. было разрешено создание акционерных коммерческих банков и коммерческих банков на паевых началах. Основными преимуществами создаваемых коммерческих банков по сравнению с государственными специализированными банками являлись предоставленная свобода в выборе методов ведения банковских операций и прямая зависимость в привлечении клиентов на договорной основе. Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа реформой банковской системы начала 90-х годов. Существуют так же другие финансово-кредитные являющиеся небанковскими организациями. 7 учреждения, Небанковская имеющая право предусмотренные деятельности". кредитная организация осуществлять Федеральным Допустимые - отдельные законом сочетания "О кредитная организация, банковские банках банковских и операции, банковской операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Перечень банковских операций, которые имеют право выполнять в соответствии с имеющейся лицензией кредитные организации, установлен статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". Количество кредитных организаций РФ, имеющих право на осуществление банковских операций, в 2014 году сократилось в 1,14 раз по сравнению с 2010 г. ( на 1 января 2010 года – 1058 кредитных организаций), и составило на 1 января 2014 г. - 923 кредитных организации, в том числе банки и небанковские КО. . На 1 февраля 2014 г. аналогичный показатель составил 515. Всего же, по данным ЦБ РФ, на 1 декабря 2014 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 1 тыс. 52 кредитных организаций, из них 980 - банки и 73 небанковские организации. Из общего числа зарегистрированных кредитных организаций (1 тыс. 52) только 842 имеют право осуществлять банковскую деятельность, у 209 кредитных организаций отозвана лицензия. Согласно статистике Банка России, на 1 декабря 2014 г. в России зарегистрировано 76 кредитных организации со 100-процентным иностранным капиталом и 36 кредитных организаций с иностранным участием в капитале свыше 50%. Характеристики современного банковского сектора РФ приведены в таблице 1.1 [22]. Таблица 1.1 Количественные характеристики кредитных организаций России Показатель 01.01.11 01.01.12 01.01.13 01.01.14 01.01.15 Зарегистрировано кредитных 1146 организаций 8 1112 1094 1071 1049 КО, имеющие право на осуществление 1012 978 956 923 834 132 134 137 148 214 677 661 648 623 554 283 273 270 270 256 банковских операций Кредитные организации, у которых отозвана лицензия Кредитные организации, имеющие лицензию на осуществление операций в иностранной валюте Кредитные организации, имеющие генеральные лицензии За первые восемь месяцев 2015 года (январь — август) российские банки получили совокупную прибыль, составившую 76 млрд руб., что было почти в 8 раз меньше аналогичного периода 2014 года (592 млрд руб.) По состоянию на 1 ноября этого года, из 834 кредитных организаций 321 кредитная организация или 39% всех кредитных организаций убыточны. За январь сальдовый убыток банков достиг 23,55 миллиарда рублей. Всего же по итогам прошлого месяца оказались убыточными 242 кредитные организации (29.2% от общего количества). Это – на 116 больше, чем в декабре 2014г. По сравнению с январем 2014г. совокупные убытки российских банков выросли с 8,82 до 110,1 миллиардов рублей, то есть в 12,5 раз. В то же время, совокупная прибыль, зафиксированная в прибыльных кредитных организаций РФ по итогам января 2015г., уменьшилась на 16,914 млрд. рублей (16.3%) к тому же периоду прошлого года – до 86,544 миллиардов рублей. 9 Активы банковской системы Активы российских банков Темп прироста к соответствующему периоду предыдущего года, % 100% 30% 80% 24% 60% 18% 40% 12% 20% 6% 0% 0% ВВП (правая шкала) Активы банков Кредиты предприятиям Кредиты населению -20% -40% -6% -12% -60% -18% 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Совокупные активы банковского сектора за 2013 г. выросли на 16% и составили 57,4 трлн. руб. (84% ВВП). Годом ранее банковские активы увеличились на 18,9%. Замедление роста банковских активов в 2013 г. связано с общим замедлением динамики экономического роста. Возможная стагнация в экономике создаст системные риски для банковского сектора. С одной стороны, ухудшение платежеспособности заемщиков и создаст угрозу накопления плохих долгов на балансе банков. С другой стороны, замедление экономической динамики и сокращения сбережений населения ограничат рост пассивов банков. 10 Динамика активов банковской системы России. Показатель Ед. 2011 г 2012 г 2013 г 2014 г млрд. руб. 41628 49510 57423 58445 прирост за 12 мес., % % ВВП за 23,1 18,9 16,0 20,7 год 90,1 93,3 99,9 измерения Активы банковской системы Кредиты предприятиям и организациям, трлн. рублей 25 1,6 20 1,2 15 0,8 10 0,4 5 0,0 0 -0,4 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Чистый прирост задолженности (новые кредиты - погашения), прав. шкала Объем задолженности предприятий и организаций перед банками Рис. 3. Общая сумма кредитов и прочих размещенных средств Объем задолженности предприятий и организаций перед банками в 2013 г. вырос на 12,7%, показав такую же динамику как и в 2012 г. Среднемесячный прирост задолженности предприятий перед банками в 2013 г. составил 206 млрд. руб. В январе 2014 г. объем корпоративного кредитного портфеля банков увеличился на 2,8%. Однако об оживлении в корпоративном кредитовании 11 пока говорить рано. Январский всплеск произошел на фоне снижения объема задолженности клиентов перед банками в декабре 2013 г. Довольно значительную часть российских коммерческих банков составляют независимые банки, организованные по инициативе отдельных групп предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банков, их организаторам. Однако Россия остается государством, где регионы с насыщенной финансовой инфраструктурой (Москва, Петербург, Урал и т.п.) соседствуют с областями, размером со среднее европейское государство, где банков практически нет. В нашей стране приходится в среднем 1-2 банка (а без учета Москвы - 0,8 банка) на 100 тыс. россиян. Если даже учесть все филиалы, отделения, в том числе Сбербанка, Промстройбанка, Россельхозбанка и др., то одно банковское учреждение обслуживает 3 - 3,5 тыс. человек [25]. В России преобладают мелкие и средние банки - до 80% от общего количества банковских учреждений. Банковские институты работают в своей рыночной нише, опирающейся на собственный круг клиентуры. В то же время в России широкое распространение получила универсализация банков. При таком рыночном подходе легче выстоять в противоборстве с конкурентами, быстрее можно реагировать на изменения коньюнктуры. Кредитная система России состоит из банков всех видов - универсальных и отраслевых, вновь созданных и организованных на базе спецбанков, столичных и "провинциальных", банков с сетью филиалов и сконцентрировавших весь объем операций в одном учреждении. Банки, организованные на основе бывших государственных специализированных кредитных учреждений, обычно самые мощные. Сегодняшняя экономическая ситуации в России характеризуется стремительным развитием товарных и финансовых рынков. Вследствие чего структура банковской системы резко усложняется. Появились новые виды 12 финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. В целом по стране уровень развития филиальной сети остается недостаточно высоким, а банки с развитой филиальной сетью являются исключением на общем фоне мелких региональных банков. По наблюдениям Банка России, значительное число региональных банков в своей деятельности замыкаются на ограниченном круге местных клиентов (эти клиенты, как правило, являются и акционерами банка), не работая на межбанковском рынке даже с банками своего региона. Несмотря на разнообразие банковской системы РФ, основными игроками остаются ЦБ и коммерческие банки. 1.2 Цели, задачи и функции Центрального Банка РФ Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации" от 27 июня 2002 года и другими федеральными законами. Основным Российской элементом Федерации правового является статуса принцип Центрального независимости, банка который проявляется, прежде всего, в том, что Банк России выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Независимость статуса Банка России отражена в статье 75 Конституции Российской Федерации, а также в статьях 1 и 2 . 13 Полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию нормативных актов, обязательных для федеральных органов государственной Российской власти, Федерации органов и государственной органов местного власти субъектов самоуправления, всех юридических и физических лиц, по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Конституцией РФ (Статьей 75) установлен особый конституционноправовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах. В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета 14 директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации). Банк России не вправе участвовать в капиталах или являться членом иных коммерческих или некоммерческих организаций, если они не обеспечивают деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, за исключением случаев, установленных федеральными законами. Банк России по состоянию на 01.03.2007г. имеет уставный капитал в размере 3 млдр. рублей. В Приложении представлен баланс Банка России на 2007 год. В соответствии со статьей 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. К основным задачам Банка России можно отнести: участие в разработке денежно-кредитной политики правительства; поддержание стабильности денежного обращения; обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранным валютам; создание государственного фонда золотовалютных резервов; использование методов денежно-кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики. Выполнение этих задач осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности национальной денежной единицы. 15 Банк России Конституцией осуществляет Российской свои Федерации функции и в соответствии Федеральным законом с "О Центральном банке Российской Федерации" и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона, Банк России выполняет следующие функции: 16 Вышеперечисленные функции можно объединить в более крупные четыре основные функции: 17 1.Монопольная эмиссия банкнот; 1. Банк банков; 2. Банкир правительства; 3. Кредитование государства и управления государственным долгом. 1. За центральным банком как представителем государства законодательно закреплена эмиссионная монополия только в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным окончательным средством погашения долговых обязательств. Банкноты составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому значение функции эмиссионной монополии ЦБ несколько снижены, хотя банкнотная эмиссия по-прежнему необходима для платежей в розничной торговле и обеспечения ликвидности кредитной системы. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банкнотной эмиссии. Главная задача денежно-кредитной политики — регулирование безналичной эмиссии, основным источником которой являются коммерческие банки. В то же время эмиссионная монополия превратила центральный банк в эмиссионно-кассовый центр банковской системы, поскольку обязательства центрального банка (в форме, как банкнот, так и депозитов коммерческих банков) служат кассовым резервом любого коммерческого банка. 2. Центральный банк не имеет дела непосредственно с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы посредниками между экономикой и центральным банком. В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке в соответствии с законом. Такие резервы называются обязательными банковскими резервами. Центральный 18 банк устанавливает минимальное соотношение обязательных резервов с обязательствами банков по депозитам (норму обязательных резервов). Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай: банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит. 3. Как отмечалось, независимо от принадлежности капитала центральный банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает как его кассир и кредитор, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. 4. В условиях хронического дефицита государственных бюджетов усиливается функция кредитования государства и управления государственным долгом. Под управлением государственным долгом понимаются операции центрального банка по размещению и погашению займов, организации выплат доходов по ним, по проведению конверсии и консолидации. Таким образом, Банк России в качестве своей основной функции формирует и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства. Спектр деятельности Банка России весьма широк: от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества денег. Перечисленные выше функции Центрального банка реализуются через его операции и инструменты. Операции ЦБ определяются в зависимости от выполняемых функций и направления деятельности. 19 В общем случае операции ЦБ можно разделить на пассивные – операции по созданию ресурсов банка и активные – операции по их размещению. Основные пассивные и активные операции ЦБ представлены на рисунке 4. Рис. 4. Пассивные и активные операции ЦБ РФ Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики, используемыми Центральным банком для воздействия на денежную массу, в соответствии с законодательством являются: 1.Операции на открытом рынке. 2.Изменение учётной ставки. 3.Изменение нормы обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ; 4.Операции с валютными активами. Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны. Таким образом, ЦБ способен в значительной мере воздействовать на предложения денег в экономике. Величина предложения денег в экономике 20 оказывает сильное влияние на развитие инфляционных процессов, уровень безработицы и увеличение выпуска в стране. Поэтому правильная политика Центрального банка, одной из функций которого является регулирования предложения денег, может стать важным стабилизирующим фактором развития экономики. 1.3 Деятельность коммерческих банков России До кризиса августа 1998 года на территории Российской Федерации было зарегистрировано порядка двух с половиной тысяч коммерческих банков, из них примерно 60% паевых и 40% акционерных банков. Из общего числа банков около трети имели лицензию на совершение операций в иностранной валюте. Лицензию на проведение всех видов рублевых и валютных операций (генеральную лицензию) имели лишь около двухсот пятидесяти банков. Еще меньше (около 100) банков владели разрешением на совершение операций с драгоценными металлами (золотом и серебром). Географическое распределение банков и банковского капитала крайне неравномерно. Наибольшее число банков сконцентрировано в Москве. Вторым финансовым центром России является Санкт-Петербург, развиваются банки на Урале и в Сибири. В то же время существуют регионы России, практически не охваченные банковской инфраструктурой. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого 21 банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят: прием депозитов; осуществление денежных платежей и расчетов; выдача кредитов. Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Российские коммерческие банки выполняют разнообразные функции, занимаясь практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшими функциями коммерческих банков традиционно являются: аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений; обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота; кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота; учет векселей и операций с ними; хранение финансовых и материальных ценностей; доверительное управление имуществом операции). 22 клиентов (трастовые В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях: Во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности. Во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручении своих клиентов. В-третьих, при совершении операций с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда. Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на: пассивные операции, связанные с формированием ресурсов банков; активные операции, связанные с размещением собственных и привлеченных средств. Существующие в России коммерческие банки могут быть классифицированы по большому количеству признаков. По способу формирования уставного капитала коммерческие банки в нашей стране можно разделить на две основные группы: акционерные и паевые. Физические и юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или акции. Большинство из российских коммерческих банков относится к категории мелких или средних. Банки, принадлежащие к разряду крупных, это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные предприятиями и организациями государственных банковских служб, немногочисленны. 23 без участия Следует отметить, что в настоящее время это разделение достаточно условно, поскольку и до кризиса августа 1998 года немногие банки могли быть отнесены к крупным, а сейчас большинство банков являются мелкими. По количеству типов выполняемых операций, по направленности деятельности коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные банки выполняют весь спектр банковских операций. Хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских операций посредническую на деятельность рынке кредитных при первичном ресурсов, размещении включая акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо отраслевая специализация. Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и участие в эмиссионноучредительской деятельности промышленных компаний. Учетные и депозитные банки исторически специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными векселями. 24 коммерческими Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок средства практически без ограничений в любое время. Исключение составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения. Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков - существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков выдача ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости. Незначительно распространились в нашей стране коммунальные банки или банки, обслуживающие местное хозяйство. Цель создания коммунальных (муниципальных) банков - содействие развитию и кредитнофинансовое обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков могут выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации, страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в существенной степени зависит от этого. Основные кредитование направления деятельности коммунального хозяйства, коммунальных местных банков предприятий и организаций, а также индивидуального строительства, т.е. мероприятий с повышенной степенью риска с точки зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством объясняется 25 особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли в резервные фонды; привлечение заемных средств путем выпуска облигационных и иных займов при наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в большинстве случаев) обеспечения и целевая направленность на коммунальное строительство выдаваемых ссуд. Деятельность коммерческих банков лицензируется, управляется и контролируется Центральным банком. 26 2. АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ В 2014-2015 ГОДАХ 2014 год ознаменовался для российского банковского сектора качественно-новым состоянием: резким сокращением источников привлечения ликвидности из зарубежных финансовых структур. Санкции Запада лишили отечественные банки возможности привлекать ресурсы под низкие проценты. Объем денежной базы в широком определении характеризующей денежное предложение со стороны органов денежно-кредитного регулирования, в целом за 2014 год возрос на 7,9% (на 6,6% за 2013 год) и составил по состоянию на 1 января текущего года 11332 млрд. рублей. При этом, одним из основных источников, действовавшим в сторону уменьшения денежного предложения в течение большей части 2014 года, было абсорбирование остатков средств на счетах расширенного правительства в Банке России. Вместе с тем в целом за прошедший год чистый кредит расширенному правительству со стороны органов денежнокредитного регулирования сократился лишь на 34 млрд. руб. (за 2013 год его снижение составило 292 млрд. рублей). При этом сокращение чистого кредита расширенному правительству происходило на фоне отрицательной динамики чистых международных резервов органов денежно-кредитного регулирования (за январь-декабрь 2014 года их уменьшение по фиксированным валютным курсам составило 3341,6 млрд. руб. против 495,1 млрд. руб. за 2013 год). В этих условиях прирост денежного предложения формировался за счет расширения рефинансирования кредитных организаций со стороны Банка России: годовой прирост валового кредита банкам составил 3476,9 млрд. руб. (1755,9 млрд. руб. за 2013 год). Совокупный портфель кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и населению, увеличился по итогам прошедшего года до 27 40872,1 млрд. руб., или на 25,9% (с исключением курсовой переоценки валютных кредитов - на 12,9%) против прироста на 17,1% за 2013 год. Так, портфель кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, возрос до 29541,4 млрд. рублей. Таким образом, в целом за прошедший год объем кредитов нефинансовым организациям увеличился на 31,3% (с исключением курсовой переоценки валютных кредитов - на 13 процентов). Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредитов нефинансовым организациям составил к концу 2014 года 4,2%. При этом кредиты, предоставленные физическим лицам, в прошедшем году характеризовались нисходящим трендом: их объем возрос на 13,8% (с исключением курсовых переоценок - на 12,5%) до 11330,7 млрд. руб. (против увеличения на 28,7% годом ранее). Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме кредитов физическим лицам возрос с 4,4% на начало 2014 года до 5,9% на начало года текущего. Объем денежной массы в национальном определении (денежного агрегата М2 ) за январь-ноябрь 2014 г. уменьшился на 2,5% (за аналогичный период 2013 г. показатель увеличился на 6,4%) и составил 30,6 трлн. рублей. В годовом исчислении темп прироста агрегата М2 снизился с 14,6% на 01.01.14 до 5% на 01.12.14. За 11 месяцев 2014 г. суммарный объем депозитов в национальной валюте сократился на 2,9%, а объем наличных денег в обращении - на 0,9% (за аналогичный период 2013 г. показатели возросли на 7,8% и 2,1% соответственно). Доля наличных денег в структуре денежного агрегата М2 за указанный период увеличилась с 22,2% до 22,6 процента. Объем рублевых депозитов нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций за январь-ноябрь 2014 г. уменьшился на 4,2% (за аналогичный период 2013 г. увеличился на 2,8%). Объем срочных рублевых депозитов организаций сократился на 2%, а остатки средств на их текущих и расчетных счетах в рублях - на 6,1% (за январь-ноябрь 2013 г. объем срочных 28 депозитов организаций сократился на 0,4%, остатки на текущих и расчетных счетах увеличились на 5,9%). Доля срочных депозитов в общем объеме рублевых депозитов организаций на 01.12.14 составила 48,7% (47,2% на 01.12.13). Суммарный объем рублевых вкладов населения за 11 месяцев 2014 г. сократился на 2% (за тот же период 2013 г. прирост показателя составил 11,7%). При этом динамика срочных вкладов по сравнению с началом 2014 г. была положительной (+0,4%), а объем вкладов до востребования сократился на 11,3% (за январь-ноябрь 2013 г. +15,8% и -2,9% соответственно). Доля срочных вкладов в структуре общего объема вкладов населения на 01.12.14 составила 80.3%, что сопоставимо с показателем на ту же дату предыдущего года (80,8 процента). В условиях произошедшего ослабления рубля объем депозитов в иностранной валюте, включаемых в широкую денежную массу, в рублевом эквиваленте возрос за январь-ноябрь 2014 г. на 63,6% (за январь-ноябрь 2013 г. - на 23%). Вследствие этого доля валютных депозитов в общем объеме депозитов увеличилась с 19,4% на 01.01.14 до 28,8% на 01.12.14. Темп прироста валютных депозитов в долларовом выражении за январь-ноябрь 2014 г. составил 8,5% по сравнению с 12,6% за аналогичный период 2013 года. При этом валютные депозиты организаций в долларовом выражении возросли, тогда как валютные депозиты населения снизились. Динамика депозитов в иностранной валюте обусловила сохранение положительных темпов прироста широкой денежной массы. Ее объем за январь-ноябрь 2014 г. увеличился почти на 3 трлн. руб., или на 7,9% (за аналогичный период 2013 г. -на 8,9%), и составил 40,2 трлн. рублей. Увеличению широкой денежной массы способствовала положительная динамика кредитов экономике и чистых иностранных активов банковской системы (прирост на 6,8 трлн. руб. и 4,7 трлн. руб. соответственно). Одновременно значительно снизились чистые требования банковской системы к органам государственного управления (на 4 трлн. рублей). 29 Объем денежной базы в широком определении, характеризующей денежное предложение со стороны органов денежно-кредитного регулирования, в целом за 2014 год возрос на 7,9% (на 6,6% за 2013 год) и составил по состоянию на 1 января текущего года 11,33 трлн. рублей. Осуществление денежно-кредитной политики в 2014 году происходило в менее благоприятных условиях, чем годом ранее, что связано в первую очередь с ухудшением внешнеэкономической ситуации. В условиях увеличения внешнеполитической неопределенности, введения санкций в отношении ряда российских компаний и банков, заметного снижения цен на нефть темп прироста ВВП снизился, наблюдалось существенное ослабление рубля, ускорение роста потребительских цен, усиление инфляционных и девальвационных ожиданий и повышение рисков для финансовой стабильности. В целях сдерживания инфляции и обеспечения ее снижения до целевого уровня 4% в среднесрочной перспективе Банк России в рассматриваемый период шесть раз повышал ключевую ставку - в совокупности на 11,5 процентного пункта, до 17% годовых (действует с 16 декабря). Для усиления действенности денежно-кредитной политики Банк России в 2014 году совершенствовал систему своих инструментов. С 1 февраля 2014 г. Банк России прекратил проведение на ежедневной основе аукционов РЕПО на срок 1 день и ввел операции «тонкой настройки» по предоставлению ликвидности. С 17 февраля 2014 г. система инструментов денежно-кредитной политики была дополнена аналогичными операциями по абсорбированию ликвидности. Операции «тонкой настройки» проводятся в форме аукционов (аукционов РЕПО или депозитных аукционов) на сроки от 1 до 6 дней, при этом единая ставка (минимальная ставка на аукционах РЕПО и максимальная ставка на депозитных аукционах) по данным операциям установлена равной ключевой ставке. Банк России проводит операции «тонкой настройки» нерегулярно, в случае существенного расхождения между спросом на ликвидность и ее предложением. 30 С 16 декабря 2014 г. было принято решение предоставлять кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами, а также золотом, на срок от 2 до 90 дней по плавающей процентной ставке, установленной на уровне ключевой ставки, увеличенной на 1,75 и 1.50 п.п. соответственно (взамен фиксированной ставки). Для снижения негативного влияния операций рефинансирования Банка России на срочность пассивов кредитных организаций было принято решение увеличить сроки по некоторым из них. С 30 июня 2014 г. были повышены с 365 до 549 дней максимальные сроки предоставления средств по кредитам по фиксированным ставкам, обеспеченным нерыночными активами или поручительствами, золотом, а кредиты на срок от 91 до 549 дней стали предоставляться по плавающей процентной ставке, привязанной к ключевой ставке. В ноябре 2014 г. Банк России увеличил с 12 до 18 месяцев максимальный срок предоставления кредитов, обеспеченных нерыночными активами, на аукционах. В декабре 2014 г. был проведен (но признан несостоявшимся в связи с отсутствием заявок) ломбардный кредитный аукцион на срок 36 месяцев с минимальной процентной ставкой предоставления денежных средств, равной ключевой ставке, увеличенной на 0,25 процентного пункта. Для стимулирования отдельных сегментов кредитного рынка, развитие которых сдерживается структурными факторами, в 2014 году Банк России расширил спектр специализированных программ рефинансирования кредитных организаций. С 25 апреля 2014 г. был введен механизм рефинансирования, в рамках которого кредитные организации могут привлекать от Банка России средства на срок до 3 лет включительно под залог прав требования по кредитам, предоставленным для финансирования инвестиционных проектов, отобранных в соответствии с правилами, утвержденными Правительством Российской Федерации. В обеспечение принимаются кредиты, исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями Российской Федерации. С 29 мая 2014 г. 31 действие программы было распространено также на облигации, размещенные в целях финансирования инвестиционных проектов и включенные в Ломбардный список Банка России. 9 декабря 2014 г. Банк России принял решение о создании механизма рефинансирования под залог закладных, выданных в рамках программы «Военная ипотека». Запуск данного механизма рефинансирования должен быть осуществлен в I квартале 2015 года. Одновременно с повышением ключевой ставки 25 июля, 31 октября и 11 декабря 2014 г. Банк России принимал решения об увеличении ставок по специализированным инструментам рефинансирования. Однако при максимальном повышении ключевой ставки на 6,5 п.п. 16 декабря 2014 г. Банк России сохранил на неизменном уровне процентные ставки по всем специализированным инструментам рефинансирования. В результате на конец 2014 г. процентные ставки по кредитам, обеспеченным залогом прав требования по кредитам на финансирование инвестиционных проектов, залогом облигаций, размещенных в целях финансирования инвестиционных проектов, а также залогом прав требования по кредитным договорам, обеспеченным договорами страхования ОАО «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (инструмент введен в августе 2013 г.), составили 9% годовых; по кредитам под залог закладных, выданных в рамках программы «Военная ипотека», - 10,75% годовых; по кредитам, обеспеченным залогом прав требования по межбанковским кредитным договорам, заключенным ОАО «МСП Банк» в рамках Программы финансовой поддержки развития малого и среднего предпринимательства 6,5% годовых. В 2014 году в условиях увеличения структурного дефицита ликвидности наблюдался рост спроса на операции рефинансирования со стороны кредитных организаций. За 2014 год валовой кредит Банка России кредитным организациям вырос на 3,48 трлн. руб. и по состоянию на 1 января текущего года составил почти 8,5 трлн. рублей. Объемы операций абсорбирования ликвидности оставались незначительными. 32 Основным инструментом Банка России по управлению ликвидностью в прошедшем году выступали операции РЕПО на аукционной основе. Задолженность по данным операциям составила 2,7 трлн. руб. по состоянию на конец 2014 г., при этом средняя дневная задолженность увеличилась с 1,9 трлн. руб. в 2013 г. до 2,6 трлн. руб. в 2014 году. Основной объем средств по операциям РЕПО на аукционной основе Банк России по-прежнему предоставлял на срок 1 неделя. В дни существенного превышения спроса на ликвидность над ее предложением Банк России проводил аукционы РЕПО «тонкой настройки». Всего за прошедший год состоялся 31 такой аукцион, при этом средний объем средств, предоставленных в дни проведения аукционов, составил 222,8 млрд. рублей. Спрос на операции РЕПО по фиксированной ставке в январе-октябре 2014 г. был относительно невысоким: средняя дневная задолженность по ним составила 28,8 млрд. рублей. Однако в ноябре-декабре 2014 г. спрос на данные операции был выше, чем в остальные месяцы года, что было обусловлено консервативным подходом Банка России по установлению максимального объема средств на аукционах РЕПО на срок 1 неделя. Средняя дневная задолженность по данному инструменту в ноябре-декабре 2014 г. составила 205,5 млрд. рублей. В условиях увеличения дефицита ликвидности при ограниченном объеме и неравномерном распределении в банковском секторе рыночных активов, принимаемых в качестве обеспечения Банком России, возрос спрос на операции рефинансирования под залог других видов активов. Наиболее востребованными среди таких операций оставались кредиты, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами. Задолженность по данным операциям составила 4,4 трлн. руб. по состоянию на конец 2014 г., при этом средняя задолженность увеличилась с 0,5 трлн. руб. в 2013 г. до 2,3 трлн. руб. в 2014 году. В отдельные периоды 2014 г. наблюдался также повышенный спрос на сделки «валютный своп». В частности, эти операции были востребованы во время увеличения дефицита рублевой ликвидности на фоне продажи 33 Банком России иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Так, средний объем сделок «валютный своп» (по дням, когда они были заключены) был наибольшим в марте 2014 г. - 274,4 млрд. рублей. В декабре 2014 г. Банк России был вынужден ограничить предоставление рублевой ликвидности посредством этих операций. В целом за 2014 г. средний объем данных сделок в дни их заключения составил 114,6 млрд. рублей. Объем спроса на прочие операции рефинансирования Банка России в 2014 г. оставался незначительным. В прошедшем году Банк России также проводил депозитные аукционы «тонкой настройки» в дни существенного превышения предложения ликвидности над спросом на нее со стороны кредитных организаций. Всего за 2014 год состоялось пять депозитных аукционов «тонкой настройки». Средний объем средств, привлеченных Банком России в дни проведения данных операций, составил 192,9 млрд. рублей. В целях регулирования ликвидности банковского сектора использовались обязательные резервы. Сумма обязательных резервов, депонированных кредитными организациями на счетах обязательных резервов в Банке России, по состоянию на 1 января 2015 года составила 471,3 млрд. руб. (по обязательствам в валюте Российской Федерации - 299,3 млрд. руб., а по обязательствам в иностранной валюте - 172 млрд. рублей). Кредитные организации активно пользовались усреднением обязательных резервов: в течение периода усреднения с 10.12.14 по 10.01.15 правом на усреднение обязательных резервов воспользовались 568 кредитных организаций (или 67,7% от общего числа действующих кредитных организаций). Усредненная величина обязательных резервов в указанный период составила 966,9 млрд. рублей. Совокупные активы банковского сектора в феврале 2015 года уменьшились на 5,4% (с поправкой на валютную переоценку - на 1,5% ), до 76,4 трлн. рублей. Количество действующих кредитных организаций с начала 2015 года сократилось с 834 до 827. 34 В число системно значимых кредитных организаций Банком России по состоянию на 28.02.15 включено 16 банков. Ресурсная база. В пассивах кредитных организаций средства клиентов за февраль уменьшились на 4,6% (на 0,1%), до 45,6 трлн. руб., в первую очередь за счет сокращения на 7,7%, до 17,1 трлн. руб., депозитов юридических лиц (без кредитных организаций) и на 1,3%, до 19,1 трлн. руб., вкладов физических лиц. С исключением влияния изменения валютного курса депозиты юридических лиц (без кредитных организаций) сократились на 1,6%, а вклады физических лиц увеличились на 2,1%. Средства организаций на расчетных и прочих счетах уменьшились на 4,2% (на 0,9%) и составили 8,5 трлн. рублей. Прирост клиентских средств за январь-февраль 2015 года составил 4,1% (0,9%), в первую очередь за счет увеличения на 0,7% депозитов юридических лиц (без кредитных организаций). Вклады физических лиц за этот период возросли на 2,8%. С исключением влияния изменения валютного курса депозиты юридических лиц (без кредитных организаций) сократились на 3,6%, а вклады физических лиц увеличились на 0,5 процента. Годовой темп прироста клиентских средств составил 25,1% (5,6%), в первую очередь за счет роста на 48,5% депозитов юридических лиц (без кредитных организаций); с поправкой на валютную переоценку прирост этого источника фондирования составил 15,9%. Прирост объема вкладов физических лиц в годовом выражении составил 12,8%, а с поправкой на валютную переоценку - 0,2 процента. Объем заимствований кредитных организаций у Банка России за февраль снизился на 0,5%, до 7,7 трлн. рублей. Объем депозитов, размещенных в кредитных организациях Федеральным казначейством, уменьшился на 37,7%, составив 0,6 трлн. рублей. Доля средств, привлеченных от Банка России, в пассивах банковского сектора повысилась с 9,6% до 10,1%, а от Федерального казначейства - снизилась с 1,2% до 0,8 процента. 35 Активные операции. Объем кредитов нефинансовым организациям за февраль сократился на 4,7% (на 0,4%) и составил 30,1 трлн. руб.; объем кредитов физическим лицам уменьшился на 1,5% (на 1,1%Х до 11,1 трлн. рублей. Совокупный объем кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам за этот период уменьшился на 3,8% (на 0,6%), до 41,2 трлн. рублей. Изменение за январь-февраль составило: совокупные активы сокращение на 1,6% (на 4,3%); кредиты нефинансовым организациям прирост на 2% (сокращение на 1%); кредиты физическим лицам уменьшение на 2,1% (на 2,4%); совокупный объем кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам - прирост на 0,9% (сокращение на 1,4 процента). В годовом выражении прирост составил: совокупных активов - 29,2% (11,7%), кредитов нефинансовым организациям - 28,7% (9,8%), кредитов физическим лицам -9,8% (8,5%), совокупного объема кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам - 23% (9,4 процента). Объем просроченной задолженности по корпоративным кредитам за февраль 2015 года возрос на 0,4%, по розничным - на 3,5%, до 1,4 трлн. руб. и 0,7 трлн. руб. соответственно. Удельный вес просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям увеличился с 4,5% до 4,8%, а по кредитам физическим лицам - с 6,3% до 6,6 процента. Объем требований кредитных организаций к Банку России (по депозитам и корреспондентским счетам) за февраль уменьшился на 14,2%, до 1,7 трлн. рублей. Доля этих требований в активах банковского сектора снизилась с 2,4% до 2,2 процента. Объем вложений банков в ценные бумаги за февраль уменьшился на 1,7%, до 10 трлн. рублей. Основной удельный вес (80,2% на 01.03.15) в портфеле ценных бумаг по-прежнему занимали вложения в долговые обязательства, объем которых за февраль уменьшился на 1,6%. Более 36 существенно за этот период сократились вложения в долевые ценные бумаги (на 6,9%) и векселя (на 6,8 процента). Межбанковский рынок. Объем межбанковских кредитов (МБК), предоставленных банкам-резидентам, за февраль уменьшился на 6,1%, до 3,1 трлн. руб., а объем МБК, предоставленных банкам-нерезидентам, сократился на 16%, до 3,4 трлн. рублей. Финансовые результаты деятельности кредитных организаций. Деятельность банковского сектора в январе-феврале 2015 года в целом была убыточной: кредитными организациями получен убыток в размере 36 млрд. руб. (за аналогичный период 2014 г. прибыль составила 168 млрд. руб.). Это главным образом объясняется ростом созданных кредитными организациями резервов на возможные потери. Резервы на возможные потери за январьфевраль 2015 г. увеличились на 6,6%, или на 269 млрд. руб. (среднемесячный прирост резервов в 2014 году составлял 100 млрд. рублей). 37 3. ВЗАИМООТНОШЕНИЯ ЦБ РФ, КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И ОРГАНОВ ВЛАСТИ МЕЖДУ СОБОЙ 3.1. Взаимоотношения Центрального Банка РФ с коммерческими банками. Как правило, в условиях высоких темпов инфляции, экономической нестабильности, в целях сжатия денежной массы центральные банки повышают официальную процентную ставку и минимальные резервные требования. При снижении инфляции, для расширения кредитной активности банков центральные банки понижают учетную ставку и минимальные резервные требования. Совершенствуя процентную политику, Центральный банк РФ начиная с 2006 г. в соответствии с «Основными направлениями единой государственной денежно-кредитной политики» на прогнозируемый период впервые устанавливает коридор процентных ставок в целях управления ставками денежного рынка. Нижняя востребования граница коридора соответствует Центрального банка РФ, а ставке депозитов до верхняя – ставке рефинансирования. В 2006 г. коридор процентных ставок Банка России был обозначен в диапазоне 0,5-13%. В настоящее время коридор процентных ставок сохраняется в арсенале инструментов денежно-кредитного регулирования, причем его интервал сужается для более эффективного воздействия на ставки денежного рынка и ограничения их волатильности. В 2012 г. процентная ставка по депозитам до востребования Центрального банка РФ составляла 4% годовых, и с 14 сентября 2012 г. – 4,25%. Данное изменение уровня ставки было связано с принятием Банком России решения об очередном изменении ставки рефинансирования в 38 условиях роста инфляционных ожиданий в экономике во второй половине 2012 г. Процентная ставка рефинансирования, определяющая верхнюю границу коридора ставок, была в 2012 г. на уровне 8% годовых и 8,25% начиная с 14 сентября. Таким образом, диапазон коридора процентных ставок в предшествующем году составил уже 4-8%. В границах выше обозначенного коридора Центральный банк РФ регулирует процентные ставки по различным операциям с банками, касающимися как предоставления, так и абсорбирования, «связывания» ликвидности. Если говорить о процентных ставках Банка России по операциям размещения ресурсов у кредитных организаций, то их размер определялся такими факторами, как сроки размещения, характер операции рефинансирования (по фиксированной ставке или кредитный аукцион, когда ставка формируется на основе заявленных ставок банками), вид обеспечения и, следовательно, уровень кредитного риска. Из всех видов кредитов рефинансирования Центрального банка РФ наиболее дорогими для банков являются кредиты овернайт, предназначенные для оперативного регулирования ликвидности и выдаваемые при недостаточности средств на корреспондентском счете коммерческого банка. Минимальное значение процентной ставки Центрального банка РФ по операциям размещения ликвидности в 2012 г. имело место по ломбардным кредитам сроком более одного дня и операциям прямого РЕПО. Данное значение было на уровне 6,25% и 6,5% годовых. Депозитные операции Банка России в 2012 г. проводились Центральным банком РФ с кредитными организациями по процентным ставкам в диапазоне 4-5,75% с учетом сроков привлечения свободных ресурсов. Что касается рыночных процентных ставок, формируемых в процессе купли-продажи ресурсов на рынке межбанковского кредитования, то на 39 протяжении двух последних лет, в основном, данные ставки находились внутри границ коридора ставок Центрального банка РФ. Так, «среднемесячное значение ставок МИАКР по однодневным рублевым межбанковским кредитам в течение третьего квартала, как и на протяжении большей части первого полугодия, находилось в диапазоне от 5% до 6% годовых...». Это позволяет сделать вывод о том, что в настоящее время повышается роль официальной ставки Банка России в регулировании ставок денежного рынка. Несмотря на это, следует отметить, что данное влияние официальной ставки пока распространяется лишь на краткосрочные операции куплипродажи ресурсов на денежном рынке, являющиеся более популярными по сравнению со средне- и долгосрочными операциями. Проанализируем их состояние в настоящее время. На протяжении почти всего 2012 г. в денежно-кредитной сфере имел место структурный дефицит банковской ликвидности, характеризующийся устойчивым и долговременным превышением спроса банковского сектора на ликвидные средства над их предложением. Причем данный дефицит средств не связан с кризисными явлениями в банковском секторе, вызванными как внутренними, так и внешними факторами и сопровождающимися оттоком вкладов физических лиц, ослаблением финансовой устойчивости многих банков, их банкротством, что имело место в 2008-2009 гг. Структурный дефицит ликвидности в какой-то мере отражает естественное состояние банков в условиях расширения кредитной активности, динамичного развития других операций, увеличения спроса на банковские услуги со стороны клиентов. С учетом состояния совокупной банковской ликвидности, ее дефицита в 2012 г. преобладали операции Центрального банка РФ по предоставлению денежных средств банкам на кредитной основе над операциями изъятия свободных средств по сравнению с предшествующими годами. 40 Объем валового кредита Банка России кредитным организациям возрос за январь- сентябрь 2012 г. с 1,47 трлн до 2,72 трлн руб., т.е. почти в 2 раза. Доминирующей формой рефинансирования Центрального банка РФ являлись операции прямого РЕПО на один день и на одну неделю. Их объемы за 2012 г. возросли в 3 раза – с 0,5 трлн до 1,5 трлн руб. Расширение рефинансирования Банком России кредитных организаций в настоящее время отражают не только абсолютные, но и относительные показатели. Так, в активе баланса Центрального банка РФ удельный вес предоставленных кредитов банкам за 20112013 гг. увеличился с 3,3% до 16% по состоянию на 1 января 2011 г. и 1 декабря 2012 г. Временный профицит, т.е. избыток банковской ликвидности, имел место только в начале предшествующего года. В этот период Банк России проводил операции изъятия ликвидности в форме депозитных аукционов, размещения собственных облигаций. Динамика данных операций имела отрицательное значение в сравнении с 2010-2011 гг., когда названные инструменты были более популярными в качестве регуляторов совокупной банковской ликвидности. Таким образом, операции рефинансирования, как в классическом варианте, так и сделки прямого РЕПО, начинают играть все более существенную роль в качестве источника денежного предложения средств экономике. Одновременно Банк России постепенно сокращает прямое вмешательство в процессы курсообразования на внутреннем валютном рынке, уменьшая объемы проводимых валютных интервенций. В этих условиях влияние операций Центрального банка РФ по купле-продаже иностранной валюты на формирование совокупной банковской ликвидности снижается. В завершение рассмотрим особенности проводимой Банком России процентной политики на различных этапах развития банковской системы и экономики страны в целом. 41 В завершении параграфа подчеркнем, что Закон «О банках и банковской деятельности в России» является основополагающим для регулирования создания и работы банков в стране. Согласно этому закону, коммерческие банки России функционируют, как универсальные финансовые учреждения, т.е. имеют право для осуществления обширного круга банковских операций на рынке кредитов и финансов. Банковские операции включают в себя предоставление следующих услуг как физическим, так и юридическим лицам: различные по условиям виды кредитования, покупка-продажа, хранение ценных бумаг, валютообменные операции, депозитные программы, осуществление наличных и безналичных расчетов, выдача обязательств, посреднические операции и т.п. Главным аспектом любого банка является его прибыльность, зачастую коммерческие банки России идут на вынужденный риск, что снижает их платежеспособность, и способствует банкротству. Банк России г. Москва, как Центральный банк, регулирующий функционирование и взаимодействие банков коммерческих, должен уделять им больше внимания, т.к. стабильность современной российской банковской системы зависит от устойчивости финансовых показателей коммерческих банков. Контроля и поддержки Центробанка России требует то, что коммерческий банк, в основном по своему капиталу являясь акционерным, осуществляет двойную денежную операцию, используя деньги акционеров и депозитные средства вкладчиков. Также банк является основой безналичных денежных операций, поэтому случаи возникновения ошибок или нарушений приводят к сбою платежной системы, что будет отражено на экономической ситуации страны в целом или на отдельно взятых людях в частности. И, конечно, необходимость регулирования и контроля обусловлена влиянием банков, с их приоритетом в выдаче кредитов, на развитие структуры экономики страны. Поэтому, для улучшения устойчивости и стабильности, коммерческие банки России должны не только регулироваться, но и 42 подвергаться вмешательству в свою деятельность для сокращения возможных финансовых рисков и потерь. Центробанк России, работая в этих направлениях, руководствуется принципами решений Базельского комитета по банковскому надзору, к которому при­соединился в 1997 г., предполагающими банковский надзор на всех этапах функционирования коммерческого банка: от его создания до прекращения деятельности. 3.2. Взаимодействия коммерческих банков с органами государственной власти и Центральным банком РФ. Регулирование и управление кредитной деятельностью коммерческих банков складывается из государственного и корпоративного уровней. Преобладание государственного регулирования обусловлено наличием существенного противоречия в кредитной деятельности коммерческих банков, поскольку с одной стороны она является общественной, играя значительную роль в производственном, а главное воспроизводственном процессе, а также эффективности перераспределения финансовых ресурсов в экономической системе, а с другой стороны, выступая одним из видов банковской деятельности, имеющей предпринимательский характер, их целью является получение прибыли. Государственное управление и регулирование кредитной деятельностью в своей основе имеет целью если не снять полностью, то значительно смягчить это фундаментальное противоречие. Система государственного управления кредитной деятельностью коммерческих банков России складывается из общегосударственного государственного регулирования и осуществляемого Банком России банковского регулирования и банковского надзора. Однако, независимо от характера государственного воздействия на кредитную деятельность коммерческих банков, она исходит от государства и осуществляется 43 соответствующими государственными органами, позволяя говорить о единстве государственного регулирования в сфере банковской деятельности. Рассмотрение системы государственного регулирования банковского кредитования позволяет включить в нее помимо органов государственной власти, отдельных субъектов, фактически осуществляющих функции государства по реализации государственной политики в сфере осуществления кредитной деятельности коммерческих банков. К числу таких субъектов можно отнести деятельность таких государственных корпораций, как Внешэкономбанк, Агентство по страхованию вкладов, Агентство по ипотечному и жилищному кредитованию. Вместе с тем, широкое толкование понятия банковского регулирования предполагает осуществление регулирующего воздействия на деятельность коммерческих банков не только органов государственной власти и управления, но и включение в данную систему негосударственных организаций, к числу которых можно отнести регулирование деятельности коммерческих банков союзами и ассоциациями. На настоящее время наиболее значимую роль в негосударственном регулировании банковской деятельности в России играет Ассоциация российских банков. Вместе с тем, особенности кредитной деятельности, ее рисковый характер и значительное влияние на социально-экономическую реализации денежно-кредитной политики ситуацию и эффективность государства, обуславливают преимущество осуществления государственного регулирования данного вида деятельности коммерческих банков. Являясь важнейшим элементом финансовой системы государства и опосредуя перераспределение финансовых ресурсов внутри экономической системы, банковское кредитование испытывает активное регулирующее воздействие со стороны государства, проявляющееся, прежде всего, в нормативном закреплении ряда требований, имеющих публичный характер. При этом государственное воздействие на кредитную деятельность коммерческих банков, характеризующееся как регулирование, не подменяет 44 государственного управления, реализуемого, прежде всего, путем осуществления банковского надзора. В этом заключаются особенности организации системы управления кредитной деятельностью коммерческих банков в России, находящейся в сфере влияния государства под эгидой общегосударственного регулирования, осуществляемого Банком России в рамках банковского регулирования и банковского надзора в соответствии с принципами государственной кредитной политики. При этом надо учитывать, что государственное влияние на деятельность коммерческих банков и осуществление ими кредитной деятельности является опосредованным и ограничивается определением приоритетов денежно – кредитной политики, реализуемых непосредственно Банком России. На современном этапе развития кредитной деятельности коммерческими банками и сферы ее регулирования со стороны государства имеются проблемы в области эффективной реализации данного механизма, вызванные общей ситуацией социально-экономической нестабильности, низким уровнем доверия к коммерческим банкам со стороны потенциальных кредиторов, что свидетельствует о необходимости национальной банковской системы с целью укрепления всей повышения ее конкурентоспособности и репутации на мировом банковском рынке и кредита доверия к ней со стороны российского населения. Необходимо подчеркнуть, что эффективный для ряда стран метод саморегулирования как самодостаточный принцип построения механизма организации и функционирования банковской системы для России с ее командно-административным прошлым и неразвитой рыночной культурой цивилизованного типа в настоящем неприемлем. Основными причинами низких темпов развития инвестиционного кредитования в России являются, прежде всего, отсутствие у банков кредитных ресурсов инвестиционного качества и высокая степень зависимости от сырьевого сектора экономики страны. Таким образом, современное состояние рынка банковских кредитов 45 во многом определяется национальными особенностями и влиянием на динамику их развития общемировых тенденций финансовых рынков. Приоритетным кредитной направлением деятельности государственного коммерческих банков регулирования является создание необходимых институциональных условий развития таких направлений, как инвестиционное, потребительское и ипотечное кредитование. При этом мерами государственного воздействия, способными создать необходимые стимулы для развития указанных видов банковского кредитования, являются создание эффективной возникающих при перераспределение системы регулирования кредитовании среди всех банковских инвестиционных участников проектов системы рисков, и их инновационного кредитования, включая государственные структуры; рефинансирование коммерческих банков, внедрение прозрачных схем кредитования, а также создание системы долгосрочных государственных кредитов за счет гарантий, снижающих использования привлеченных риск на краткосрочной основе финансовых ресурсов; разработка и внедрение профессиональных стандартов кредитования; развитие инфраструктуры ипотечного кредитования и повышение ее надежности. Преобладание деятельности государственного коммерческих банков регулирования не исключает кредитной возможности корпоративного регулирования их деятельности, в рамках которого имеется возможность на добровольных началах вводить дополнительные повышенные требования к качеству кредитной деятельности, не заменяя принципов государственного регулирования данной сферой. В рамках корпоративного управления кредитной деятельностью коммерческих банков в основном реализуется комплекс мер по управлению кредитными рисками, уровень которых определяет конкурентоспособность коммерческого банка как субъекта финансовой деятельности на кредитном рынке услуг и статус его кредитного портфеля. В современной России полный переход на принципы саморегулирования кредитной деятельностью коммерческих 46 банков в рамках реализации принципов корпоративного управления пока не позволяет решить проблемы стабильности рынка кредитных услуг, а также повышения их качества, для чего следует повысить профессиональную культуру и деловую этику профессиональных участников финансовых рынков, обеспечивающих реализацию банковских услуг в процессе возникновения кредитных отношений, а также повысить финансовую грамотность и культуру потребителей кредитных услуг. Еще одним направлением государственного регулирования является организация контроля со стороны государства и системообразующих банков, за системой инвестиционного кредитования и внедрение прозрачных схем кредитования, основанных на форме государственно-частного партнерства. Основной проблемой развития инвестиционного кредитования в России является отсутствие соответствующей ресурсной базы для его осуществления. Соответственно приоритетными мерами государственного регулирования инвестиционного кредитования коммерческих банков должно быть создание системы государственных гарантий, снижающих риск долгосрочных кредитов за счет использования привлеченных на краткосрочной основе финансовых ресурсов. Необходима также целевая программа, которая способствовала бы трансформации коротких денег на балансах банков и на денежном рынке в единые инвестиционные ресурсы своего, российского происхождения. Государственное регулирование кредитной деятельности в России должно быть ориентировано, прежде всего, на использование инструментов денежно-кредитной политики. Еще одним приоритетным направлением государственного регулирования кредитной деятельности является обеспечение конкуренции на рынке банковского кредитования, являющейся необходимым условием эффективного распределения рисков и реального увеличения доступности банковского кредитования. Основной проблемой развития конкуренции в сфере кредитования коммерческих банков является 47 существующая система рефинансирования, ограничивающая доступ к ней значительного числа средних и мелких банков, вынуждая их создавать значительный запас ликвидных активов в ущерб развитию кредитования. Кроме того, на сегодня в банковском секторе растет степень расслоения, и в частности увеличивается разрыв между банками частными и государственными банками. Последние агрессивно усиливают свои позиции, что приводит к росту конкуренции и ухудшению условий развития других представителей банковской системы. Для российского банковского сектора характерна высокая концентрация в его верхнем эшелоне и значительная раздробленность в среднем и нижнем эшелонах, с явным доминированием нескольких кредитных организаций, находящихся в государственной собственности. Имеющая место дискуссия о необходимости сокращения государственного регулирования кредитной деятельности коммерческих банков, основана на развитии идей саморегулирования и самоорганизации, присущих рыночной самодостаточный экономике. принцип Однако построения саморегулирование механизма организации как и функционирования банковской системы, к сожалению, для России с ее командно-административным прошлым и неразвитой рыночной культурой цивилизованного типа в настоящем неприемлем. 48 4. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 4.1 Проблемы банковской системы Российской Федерации Перспективы развития банковской системы страны во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед данным сектором экономики. Недостатки банковской системы Российской Федерации во многом повторяют недостатки экономической модели страны в целом, хотя и имеют свои особенности. Для банковской системы Российской Федерации характерны высокая стоимость ресурсов и недостаточная доступность «длинных» пассивов. К перечню основных проблем развития банковской системы страны можно отнести: 1. Низкая капитализация и, как следствие, ограниченные возможности банковской системы по кредитованию экономики страны. Неизбежным спутником низкой капитализации банковской системы является высокая ставка процента и сложность кредитования долгосрочных проектов: почти 90% банков не способны выдать ни одного кредита объемом 10 млн долл. В целом в России за редким исключением (Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и др.) отсутствуют крупные по мировым меркам коммерческие банки. 2. Неравномерное распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации. В 2011 г. сохранялась тенденция консолидации банковского сектора. Количество действующих кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций, сократилось(в том числе за счет процедур реорганизации)на 34 единицы, или на 3,4%, и на 01.01.2012 г. составило 978. При этом общее количество зарегистрированных кредитных организаций сократилось на 3%, до 1 112 на 01.01.2012 г. В результате присоединения к 18 банкам прекратили свою 49 деятельность 18 кредитных организаций, в том числе 17 банков (в 2010 г. В результате присоединений прекратили свою деятельность 19 банков). По состоянию на 01.01.2015 г. из 1049 действующих кредитных организаций 690 имели лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; 554— лицензию на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте; 256 - генеральную лицензию; 203 —лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Таблица 3.1 Распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации* Количество действующих банков и не банковских КО России ЦЕНТРАЛЬНЫ Й ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ г.Москва СЕВЕРОЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ СЕВЕРОКАВКАЗСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ ПРИВОЛЖСКИ Й ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ ДАЛЬНЕВОСТ На 01.01.2008 г. На 01.01.2 009 г. 632 621 555 543 81 На 01.01.2 010 г. На 01.01.2 011 г. На 01.01.2 012 г. На 01.01.2 013 г. На 01.01.201 4г. На 01.01.201 5 г. 585 514 564 547 504 522 514 502 494 489 450 79 75 71 69 70 70 64 118 115 113 47 45 46 46 43 - - - 57 56 50 43 28 134 131 125 118 111 106 102 92 63 58 54 51 45 44 42 35 68 68 62 56 54 53 51 44 40 36 31 27 26 23 22 22 598 50 ОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫ Й ОКРУГ По Российской Федерации - - - - - - - 2 1136 1 108 1 058 1 012 978 956 923 834 Из таблицы видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромных по площади Дальневосточного, Северного и Уральского Федеральных округов, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период, а ведь основные богатства России находятся именно на этих территориях страны. Статистика по количеству банков на 01.01.2014 год и 01.01.2015 год, показывает, что сокращение банков ускорилось в 2,7 раза (89 за 2014г. / 33 за 2013г.). Так, только за последний день сентября 2014 года Банком России было отозвано сразу 3 лицензии: КБ «СОЮЗПРОМБАНК» ООО (г. Москва) - с 30 сентября 2014 года; ОАО БАНК «ПРИОРИТЕТ» (г. Самара) - с 30 сентября 2014 года; ООО «ЭСИДБАНК» (г. Махачкала) - с 30 сентября 2014 года. А в декабре 2014 отозвана лицензия у ОАО коммерческий «ВолгаКредит» банк (рег. № г. Самара) (с 30.12.2014 г.). Статистика на 01.07.2015 год показывает, что банков и не банковских КО в России осталось только 797, т.е. становится понятно, что сокращение банков и в 2015 году продолжилось. Так, только 20 мая 2015 года отозвано сразу 3 лицензии у следующих банков: АО Комсоцбанк «Бумеранг» (рег. № 1002, Вологодская область, г. Череповец)- с 20.05.2015 г. 51 АО «Профессионал Банк» (рег. № 2471, г.Москва)- с 20.05.2015 г. ООО КБ «Транспортный» (рег. № 3174, г. Москва) - с 20.01.2015 г. И 13 марта 2015 г. также были отозваны лицензии сразу у 3-х банков: ОАО «Тихоокеанский Внешторгбанк» (рег. № 1378г., Южно- Сахалинск) - с 13 апреля 2015 г. КБ «Транснациональный банк» ООО (рег. № 2108, г. Москва) - с 13 апреля 2015 г. ЗАО «ИпоТек Банк» (рег. № 2794, г. Москва) - с 13 апреля 2015 г. В результате продолжающейся работы кредитных организаций по оптимизации региональных сетей количество филиалов действующих кредитных организаций уменьшилось на 119 или на 4,1% (в том числе за счет 50 филиалов ОАО «Сбербанк России»), и на 01.01.2012 г. составило 2 807 (в том числе 524 филиала ОАО «Сбербанк России»). Наиболее активно указанные процессы проходили в Северо-Западном, Дальневосточном и Сибирском федеральных округах: количество филиалов здесь сократилось соответственно на 13,4%; 7,5% и 5,2%. В остальных федеральных округах этот показатель колебался от 1,4% в Приволжском федеральном округе до 3,3% в Центральном федеральном округе. Уменьшение количества филиалов обусловлено их трансформацией во внутренние структурные подразделения, характерной особенностью которых являются оперативности простота открытия и закрытия, а также минимизация административных расходов. Общее количество внутренних структурных подразделений кредитных организаций за отчетный период увеличилось на 2 179, или на5,7%, до 40 610 на 01.01.2012 г. (в 2010 г. —на 884, или на 2,4%, до 38 431 на 01.01.2011 г.). Количество операционных офисов за отчетный период увеличилось на 79%, до 5 360(в 2010 г. — на 42%, до 2 994). Такой рост объясняется универсальностью данного вида внутренних структурных подразделений в отношении осуществляемых банковских операций, а также возможностью 52 его расположения в пределах того федерального округа, на территории которого зарегистрирована кредитная организация. Увеличение количества кредитно-кассовых офисов на 24,2%, до 1 725 на 01.01.2012 г., обусловлено потребностью в кредитных ресурсах субъектов малого предпринимательства и физических лиц. Количество дополнительных офисов в 2011 г. возросло на 2,6% и на 01.01.2012 г. составило 22 565. Количество операционных касс вне кассового узла сократилось на 9,2%, до 10 860 на 01.01.2012 г., что объясняется ограниченным спектром банковских операций, осуществляемых данным видом внутренних структурных подразделений. Уровень обеспеченности населения банковскими услугами увеличился. Количество внутренних структурных подразделений на100 тыс. населения выросло с 27,1%на конец2010 г. до 28,4% на конец 2011 г. 3. Высокая концентрация активов банковской системы. В 2011 г. на фоне динамичного развития активных операций банков сохранилась тенденция концентрации банковской деятельности. Доля 200 крупнейших по величине активов кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора продолжает расти: за 2011 г. с 93,9% до 94,1%, а за пять лет(2007–2011 гг.) — на 3,0%. Доля пяти крупнейших банков в активах за 2011 г. возросла с 47,7% до 50,0%, а за пять лет — на 7,5 % (табл. 3.2). Таблица 3.2 Наибольшие показатели концентрации* IXX по вкладам, % 01.01.08 г. 01.01.09 г. 01.01.10 г. 01.01.11 г. 01.01.12 г. 0,270 0,274 0,251 0,236 0,225 51,6 51,9 49,4 47,9 46,6 60,9 63,1 61,3 60,0 59,4 Доля ОАО «Сбербанк России»в общем объеме вкладов,% Доля 5 банков, имеющих наибольшие объемы вкладов, в общем объеме вкладов,% 53 На долю 200 крупнейших по величине капитала кредитных организаций по состоянию на 01.01.2012 г. приходилось 92,5% совокупного капитала банковского сектора (на 01.01.2011 г. — 92,7%), в том числе 50,1% (48,8%) — на пять крупнейших банков. Количество кредитных организаций с капиталом свыше 1 млрд руб. за 2011 г. выросло с 291до 315 (это почти 95,6% совокупного положительного капитала банковского сектора. По показателям индекса Херфиндаля-Хиршмана распространенные в международной практике количественные оценки показывают, что уровень концентрации активов в 2011 г. оставался умеренным. Это обусловлено в том числе функционированием значительного числа небольших кредитных организаций. Индекс концентрации активов на 01.01.2012 г. составил 0,092% (в предыдущие три года этот показатель находился в диапазоне 0,080– 0,091%), что соответствует низкому уровню. Концентрация капитала за 2011 г. увеличилась незначительно — с 0,090% до 0,101%. На среднем уровне остается концентрация кредитов нефинансовым организациям (несмотря нарост ИХХ за 2011 г. за с 0,125% до 0,133%).Наибольшими показатели концентрации остаются на рынке вкладов населения, хотя в 2011 г. сохранялась тенденция к ее снижению. В 2011 г. сохранились сложившиеся региональные различия по уровню концентрации на рынке банковских услуг. При этом для большинства федеральных округов характерно незначительное снижение индекса в пределах среднего уровня концентрации активов (значение ИХХ от0,10% до 0,18%), что обусловливается развитием сетей структурных подразделений крупных кредитных организаций в регионах функционирования региональных банков. 4. В Рост просроченной ссудной задолженности. 2011 г. происходило постепенное улучшение показателей, характеризующих качество кредитов, но докризисные уровни пока не были достигнуты. Темп прироста объема просроченной задолженности всех категорий заемщиков за 2011 г. составил 9,4% (за 2010 г. — 2,1%).В 54 результате опережающего роста кредитного портфеля удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле сократился с4,7% на 01.01.2011 г. до 3,9% на 01.01.2012 г. В корпоративном портфеле просроченная задолженность возросла за 2011 г. на 10,7% (за 2010 г. — сократилась на 2,5%), а ее доля в общем объеме кредитов нефинансовым организациям сократилась с 5,3% до 4,6%. По кредитам физическим лицам темп прироста просроченной задолженности за 2011 г. составил 3,1% (за2010 г. — 16,2%), а ее удельный вес в соответствующем кредитном портфеле снизился с 6,9% до 5,2% [22; 46]. Доля проблемных (IV категории) и безнадежных (V категории) ссуд в общем объеме ссуд за 2011 г. сократилась с 8,2% до 6,6%.Объем фактически сформированных РВПС на 01.01.2012 г. составил 6,9% ссудного портфеля(на 01.01.2011 г. — 8,5%) и с некоторым превышением покрывал задолженность по «плохим» (IV и V категории) ссудам. В июле–сентябре 2011 г. общий объем кредитов, депозитов и других размещённых средств вырос на 10,8% или 2,6трлн руб. в абсолютных величинах. Всего по итогам девяти месяцев 2011 г. общий объем кредитов, депозитов и других размещенных средств вырос на 20,0% или почти на 4,5 трлн руб. в денежном выражении. Темпы роста кредитов оказались выше темпов роста активов, что и предопределило рост этих компонентов в структуре активов. Согласно оценкам экспертов «РИА-Аналитика», в сентябре кредитный портфель российских банков вырос на 5,2%, что является максимальным темпом роста с января 2009 г. Однако стоит отметить, что быстрый рост абсолютного объема кредитного портфеля в сентябре во многом был связан с валютной переоценкой (кредиты, выданные в валюте отличной от рубля, при росте курса растут в рублёвом эквиваленте). По расчетам экспертов «РИААналитика», более половины прироста было вызвано снижением курса рубля [46]. 55 4.2 Основные направления развития банковской системы в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. Модернизация экономики России невозможна без адекватного финансового обеспечения, которое должно во многом создаваться за счет оптимизации развития банковской системы. В своем развитии российская банковская система прошла путь от экстенсивного развития к необходимости интенсивного роста. Настоящий момент является очень благоприятным для принятия Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г. Тем не менее, представленный общественности проект Стратегии нуждается в дополнительной корректировке, так как носит неконкретный характер, недостаточно учитывает потребности реального сектора экономики. Несмотря на наличие различных моделей модернизации экономического развития (революционная, органичная, догоняющая), все они нуждаются в адекватном финансовом обеспечении. Причем при догоняющей модели, которая более применима сейчас в России, роль банковской системы является решающей, как показал опыт стран, прошедших этот путь. Банковская система России проявила хорошие способности к адаптации в условиях мирового финансового кризиса. Однако для преодоления негативных последствий кризиса и обеспечения инновационной активности в процессе модернизации российской экономики необходимо дальнейшее расширение кредитования реального сектора экономики, особенно в сфере инвестиционного кредитования, что должно сопровождаться модернизацией как всего финансового сектора, так и его важнейшей части — банковской системы России. Нехватка финансовых ресурсов в экономике приводит к ограничениям конкуренции, роста производства, стимулируя высокий уровень инфляции. 56 В развитии российской банковской системы можно выделить два больших периода: 1. Этап становления (1991–1999 гг.) — период количественного роста, экстенсивного развития, который характеризовался бурным ростом общего количества банков (в 1992–1997 гг.), отсутствием четкой стратегии развития, слабым взаимодействием с реальным сектором экономики (доля кредитных активов в общем объеме активов банковского сектора не превышала 30%). На этот период выпало два крупных банковских кризиса — август1995 г. и август 1998 г., которые в определенной степени способствовали «переоценке ценностей» и появлению новых взглядов и подходов к развитию банковской системы и накоплению позитивного опыта. 2. Этап качественных преобразований (или динамичного развития — 2000–2011 гг.). В этот период происходит дальнейшая централизация банковского капитала, он характеризуется стабилизацией экономики и поиском путей развития банковского бизнеса. Обостряется конкуренция за средства населения, растет популярность ритейлового банковского бизнеса. 2001–2002 гг. — создание концепции системы страхования вкладов. В 2004–2005 гг. создается система страхования частных вкладов, определен круг банков, которые войдут в эту систему; осуществляется переход отчетности коммерческих банков на международные стандарты. Во исполнение Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ Банком России осуществлялся надзор за соответствием банков требованиям к участию в системе страхования вкладов. В 2004 г. был принят новый доработанный вариант Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 г. и на период до 2008 г. Данная Стратегия была в целом успешно реализована, хотя выполнение отдельных мероприятий носило неравномерный характер. Стратегией 2004– 2008 гг. было предусмотрено достижение следующих параметров развития: 57 «активы/ВВП» — 56–60%, «капитал/ВВП» — 7,0–8,0%, «кредиты/ВВП» — 26–28%. В совокупных активах банковского сектора по состоянию на 01.01.2012 г. основная доля (50,2%)приходится на банки, контролируемые государством, и крупные частные банки (27,5%). Удельный вес в активах банковского сектора банков, контролируемых иностранным капиталом, составил 16,9%. На региональные средние и малые банки, как и на средние и малые банки Московского региона, приходится лишь по 2,5% активов банковского сектора. Увеличение активов банковского сектора в значительной степени было обусловлено наращиванием банками как корпоративных, так и розничных кредитных портфелей. Суммарный объем кредитов, выданных нефинансовым организациям и физическим лицам, за 2011 г. вырос на 28,2% и составил 23 266,2 млрд руб., а их доля в активах банковского сектора увеличилась с 53,7% до 55,9%[43]. В кредитном портфеле банков основной удельный вес приходится на кредиты, предоставленные нефинансовым организациям. В 2011 г. Они увеличились на 26,0% — до 17 715,3 млрд руб. (в 2010 г. — на 12,1%), а их доля в активах возросла с 41,6% до 42,6%. Основной объем кредитов (74,9%)предоставлен в рублях (на 01.01.2011 г. — 74,0%). За 2011 г. на рынке корпоративных кредитов существенно выросла доля банков, контролируемых государством, при уменьшении доли крупных частных банков и банков, контролируемых иностранным капиталом. Сохранилась тенденция к росту спроса организаций на долгосрочные кредиты: несмотря на то, что в структуре кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, доля кредитов со сроком погашения свыше 1 года незначительно уменьшилась (за 2011 г. — с 67,4% до 67,1%), удельный вес кредитов на срок свыше 3 лет увеличился с 38,5% до 39,7%. За 2011 г. собственные средства (капитал)действующих кредитных организаций выросли на 10,8% (за 2010 г. — на 2,4%) и на 01.01.2012 г. 58 достигли 5 242,1 млрд руб. В условиях роста экономики и расширения банковской деятельности часть принимаемых кредитными организациями рисков потребовала покрытия капиталом, накопленным за предыдущие годы. За 2009 г. увеличилось отношение капитала банковского сектора к ВВП (с 9,2% на 01.01.2009 г. до11,8% на 01.01.2010 г.), а также отношение капитала к активам банковского сектора — с 13,6% до 15,7% соответственно [43]. В 2011 г. в условиях продолжающегося роста ВВП отношение собственных средств (капитала) банковского сектора к ВВП сократилось на 0,9%,с 10,5% на 01.01.2011 г. до 9,6% на 01.01.2012 г. [43]. В январе 2011 г. общественности был представлен проект «Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 г.». В Заявлении Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.» констатируется: «Преодолев кризис, российский банковский сектор во втором полугодии 2010 г. вновь вышел на траекторию поступательного развития. Основным содержанием реформы банковского сектора на нынешнем этапе его развития должно стать изменение качества банковской деятельности, включающее расширение перечня и модернизацию способов предоставления услуг, определение в качестве важнейшего приоритета банковской деятельности качества предоставляемых услуг и устойчивости ведения бизнеса. Указанные изменения представляют собой переход от преимущественно экстенсивной модели к интенсивной модели банковской деятельности». Основной целью развития банковского сектора Российской Федерации на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее 59 конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития. За 20 лет развития банковский сектор прошел большой путь. В то же время с момента зарождения в конце 80-х годов XX в. и до настоящего времени развитие шло в рамках экстенсивной модели. В основе этой модели — ориентация банков на краткосрочные результаты деятельности, обусловливающая в том числе агрессивную коммерческую политику и высокую концентрацию рисков. Банковский сектор пока не вышел на требуемый уровень развития конкурентной среды и рыночной дисциплины, что отрицательно сказывается на доступности и качестве предоставляемых банками услуг. Проблемами банковского сектора являются низкая ответственность владельцев и руководства банков за качество и устойчивость ведения банковского бизнеса, достоверность информации о состоянии банков, а также надежда на государственную поддержку в стрессовых ситуациях. Агрессивная политика ряда банков оказала негативное влияние на их устойчивость, что особенно остро проявилось в условиях кризиса и потребовало принятия Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации (Банком России) экстренных мер по обеспечению системной стабильности банковского сектора, позволивших преодолеть кризисные явления и сохранить доверие населения и организаций к банковской системе. Одновременно стала очевидной необходимость более решительного перехода к модели развития банковского сектора, характеризующейся приоритетом качественных показателей деятельности и ориентацией на долгосрочную эффективность. Это в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики, в том числе предусмотренным Концепцией долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г., утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2008 г. № 1662-р. 60 О выполнении Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г.: Трансформация модели развития банковского сектора и определение задач его дальнейшего развития невозможны без осмысления уже накопительного опыта проведения реформ в банковском секторе. Работа по изменению вектора развития российской банковской системы проводится с начала 2000-х годов в рамках реализации предшествующих стратегий развития банковского сектора Российской Федерации. Стратегией развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 г. предусматривалось реализовать меры по повышению роли российских кредитных организаций в экономическом развитии страны, укреплению доверия к банковской системе, усилению ее прозрачности, а также по повышению уровня защищенности кредиторов и вкладчиков кредитных организаций. В 2005–2008 гг. в Российской Федерации складывались благоприятные макроэкономические условия. Это обстоятельство и высокий уровень инвестиционного и потребительского спроса предопределили рост объемов банковской деятельности даже в период турбулентности на мировых финансовых рынках с середины 2007 г. до осени 2008 г. В этот период Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации (Банком России) была проведена основная работа по выполнению мероприятий по реализации Стратегии 2008 г. Отличительной особенностью проводимой в Российской Федерации в 2005–2008 гг. банковской реформы являлось сочетание мер, направленных на поддержание высоких темпов экономического роста, в том числе за счет создания благоприятных условий кредитования реального сектора российской экономики, с действиями по повышению конкурентоспособности банковского сектора в условиях либерализации валютного законодательства Российской Федерации и совершенствованию системы банковского надзора с 61 учетом передовой международной практики и рекомендацийБазельского комитета по банковскому надзору. В числе важных задач, реализованных в соответствии со Стратегией 2008 г., следует отметить, в частности, принятие федеральных законов, направленных на выравнивание условий доступа российских и иностранных банков на российский рынок банковских услуг, повышение капитализации банковского сектора, защиту прав потребителей финансовых услуг и повышение прозрачности потребительского кредитования, расширение обслуживания банками своих клиентов вне места расположения кредитной организации. За период реализации Стратегии 2008 г. существенно изменились характеристики развития банковского сектора. Эти изменения соответствуют достаточно динамичному развитию как отдельных российских кредитных организаций, так и целых сегментов рынка банковских услуг (например, потребительского кредитования). В целом для банковского сектора последнее 10-летие стало годами бурного роста и расширения предложения банковских услуг населению и предприятиям. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества в Российской Федерации, значительно превосходя остальных участников финансовых рынков по экономическому потенциалу. Вместе с тем наряду с существенным ростом показателей развития банковского сектора сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие которых конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом остается недостаточной. Это обусловлено различными факторами, лежащими как вне, так и внутри банковского сектора. К внешним факторам относятся, в частности, недиверсифицированность экономики и общий дефицит ее инвестиционных возможностей, ограниченность и преимущественно краткосрочный характер 62 кредитных ресурсов, высокий уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций, в том числе связанных с проведением проверок соблюдения кассовой дисциплины клиентами и хранением больших объемов документов в бумажной форме. Мошенничество пока продолжает оставаться весьма распространенным явлением, с которым приходится сталкиваться как самим банкам, так и регулятором. В целях повышения конкурентоспособности банковского бизнеса требуется повышение уровня защиты частной собственности, включая формирование стандартных юридических конструкций, защищающих интересы кредиторов, повышение эффективности судебной системы с точки зрения сроков и качества принимаемых решений. В качестве внутренних недостатков банковского сектора можно отметить: безответственность владельцев и менеджмента некоторых банков при принятии бизнес-решений, диктуемых погоней за краткосрочной прибылью в ущерб финансовой устойчивости; неудовлетворительное в ряде случаев состояние управления, включая корпоративный аспект и управление рисками, в том числе вследствие ориентации кредитных организаций на обслуживание бизнеса владельцев; существование непрозрачных для регулятора и рынка форм деятельности, недостоверность учета и отчетности, приводящие к искажению информации о работе кредитных организаций; вовлеченность отдельных кредитных организаций в противоправную деятельность; недостаточная технологическая надежность информационных систем кредитных организаций, обусловленная в том числе неупорядоченностью в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности, включая технологии дистанционного банковского обслуживания. Указанные недостатки снижают авторитет банковского сообщества и уровень доверия к банковскому сектору, привлечения банками инвестиций. 63 ухудшают возможности Наличие нерешенных проблем обусловливает необходимость дополнительных усилий со стороны Правительства Российской Федерации и Банка России в целях дальнейшего развития банковского сектора, направленного на качественные изменения в деятельности банков. Изменение модели развития банковского сектора потребует от Правительства Российской Федерации и Банка России реализации комплекса мероприятий, направленных: на совершенствование правовой среды, включая развитие законодательства Российской Федерации и создание иных условий, обеспечивающих возможности рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка; на формирование инфраструктуры, отвечающей современным требованиям и базирующейся на использовании передовых банковских технологий, развитии системы регистрации залогов, бюро кредитных историй, платежной и расчетной систем, института центрального контрагента и иных инфраструктурных институтов и условий, включая мероприятия по созданию международного финансового центра в Российской Федерации; на повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях; на совершенствование банковского регулирования и банковского надзора прежде всего путем развития в них содержательной составляющей и приведения правовых условий и практики их осуществления в соответствие с международными стандартами; на обеспечение финансовой стабильности. Решение задач развития банковского сектора потребует существенного изменения условий его функционирования и может привести к трансформации его структуры. В результате реализации Стратегии развития банковского сектора до 2015 г. российская банковская система по всем основным аспектам (организация деятельности, качество управления, состояние конкурентной среды, учет и отчетность, рыночная дисциплина и транспарентность, 64 регулирование и надзор) должна соответствовать международным стандартам. Ожидаемые результаты развития банковского сектора базируются на положениях Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г. и учитывают необходимость совершенствования модели банковского бизнеса. Предполагается, что к 1 января 2016 г. банковским сектором будут достигнуты следующие совокупные показатели: активы/ВВП — более 90% (на 01.01.2011 г. —76%); капитал / ВВП —14–15% (на 01.01.2011 г. — 10,6%); кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам / ВВП — 55–60% (на 01.01.2011 г. — 40,8%). При этом Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что первостепенное значение имеют качественные характеристики развития — характер и уровень конкуренции в банковском секторе, устойчивость и транспарентность кредитных организаций, предопределяющие усиление роли банков в инновационных процессах реального сектора экономики и повышении эффективности инвестиций. В рамках реализации Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации до 2015 г. усилия Правительства Российской Федерации и Банка России будут ориентированы прежде всего на создание условий для увеличения эффективности трансформации банковским сектором временно свободных средств в кредиты и инвестиции и повышение роли банковского сектора в процессе модернизации российской экономики. Предусматривается принять меры направленные на создание условий для развития конкуренции в банковском секторе и на финансовом рынке в целом, а также на повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций и системной устойчивости банковского сектора; на повышение качества и расширение возможностей потребления банковских услуг населением и организациями, в том числе в удаленных и труднодоступных регионах; на внедрение современных банковских и информационных 65 технологий, упрощение и расширение перечня инструментов кредитования малого бизнеса; на предотвращение вовлечения кредитных организаций в противоправную деятельность прежде всего по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В рамках реализации этих мер предстоит решить вопросы совершенствования законодательства Российской Федерации, сокращения участия государства в капиталах крупных российских кредитных организаций, создание системы регулирования и надзора на рынке финансовых услуг, предоставляемых некредитными организациями, создания и функционирования современных инфраструктурных комплексов, в том числе международного финансового центра в Российской Федерации, а также вопросы развития национальной платежной системы. Реализация мер Правительства Российской Федерации и Банка России позволит обеспечить обслуживания качественное российской улучшение экономики, условий банковского способствующего ее сбалансированному росту и устойчивому развитию внутреннего рынка. С 1 января 2012 г. размер собственных средств (капитала) для всех банков составляет не менее 180 млн. руб. В целях дальнейшей капитализации банков Правительство Российской Федерации и Банк России примут меры по внесению изменений в законодательство Российской Федерации, предполагающих установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с 1 января 2012 г. и минимальной величины собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков с 01.01.2015 г. в размере 300 млн. руб. В последние годы в Российской Федерации активно развивается малый бизнес и индивидуальное предпринимательство. Вместе с тем субъекты малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, банковские кредиты малодоступны из-за отсутствия надежного обеспечения и в силу этого усложненной процедуры получения дороговизны обслуживания. 66 Как показывает международный опыт, помимо развития банковского обслуживания и принятия государством части рисков, связанных с кредитованием малого бизнеса банками, одним из направлений решения проблемы дефицита кредитно-финансового обслуживания может являться развитие системы не кредитных организаций, прежде всего кредитных кооперативов и организаций микрофинансирования, а также ломбардов. Основной задачей Правительства Российской Федерации в этой сфере является обеспечение регулирования и контроля за деятельностью соответствующих не кредитных организаций. Предусматривается, что в перспективе функция по надзору и проверке деятельности не кредитных организаций на местах буде выведена из сферы государственного регулирования и передана саморегулируемым организациям в сфере кредитной кооперации и микрофинансирования с сохранением обязательности проведения совместных с государственным регулятором избирательных и плановых проверок. В краткосрочном периоде основной задачей Правительства Российской Федерации является совершенствование системы регулирования и контроля за кредитными кооперативами и микро финансовыми организациями, а также ломбардами. Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что система банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации в ближайшие годы должна стать более эффективной, и направят усилия на ее приведения в соответствие с международными стандартами в этой области. Предусматривается продолжить работу по уточнению полномочий Банка России согласно предъявляемым к банковскому регулированию и банковскому надзору международным требованиям, включая возможности по оценке устойчивости кредитных организаций на индивидуальной и консолидированной основе и полномочия по применению мер надзорного реагирования. 67 Специальное внимание будет уделено вопросам идентификации и оценки рисков, в том числе рисков, имеющих системную природу, на содержательной основе и интенсивности ориентированных подходов. 68 надзора исходя из риск- ЗАКЛЮЧЕНИЕ 1. Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности. 2. Современная банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. На первом уровне находится Центральный банк Российской Федерации (Банк России), а на втором— кредитные организации. 3. Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О российского банковского банках и банковской деятельности». 4. Для характеризовались постепенным преодолением сектора 2009–2011 гг. последствий мирового финансового кризиса и постоянным сворачиванием антикризисных мер Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации. В 2009 г. восстановился характерный для докризисного периода опережающий рост рублевых вкладов: они увеличились на 27,2%, а вклады в иностранной валюте — на 21,8% (в долларовом эквиваленте). Однако доля валютных вкладов в их общем объеме осталась выше докризисного уровня — 26,4% на 01.01.2010 г. (13,5% на 01.09.2008 г.). При этом сохранялась 69 тенденция к росту рублевых вкладов — их объем увеличился на 43,7%. Вклады в иностранной валюте сократились на 4,5%(в долларовом эквиваленте). Доля валютных вкладов в их общем объеме уменьшилась с26,4% на 01.01.2010 г. до 19,3% на 01.01.2011 г. В 2010 г. ресурсная база банков расширялась в значительной степени за счет притока средств клиентов. На эту динамику прежде всего существенно повлиял рост вкладов физических лиц, объем которых достиг к концу 2010 г. 9 818,0 млрд руб. Их годовой прирост составил 31,2% (по сравнению с 26,7% в 2009 г. и 24,5% в среднем за 2007–2008 гг.). В 2011 г. пассивы банковской системы Российской Федерации выросли на 23,1% или на 7,82 трлн руб. в денежном эквиваленте. И если в 2010 г. основной прирост был обеспечен увеличением привлеченных денежных средству населения, то в 2011 г. заметную роль играли юридические лица и средства, привлеченные у Центрального банка Российской Федерации. 5. Активные операции кредитных организаций в 2009 г. характеризовались прежде всего стагнацией кредитования нефинансовых организаций и сокращением кредитования физических лиц, что было обусловлено ухудшением общеэкономической ситуации и финансового положения заемщиков. Кроме того, в ответ на негативные внешние условия банки стали применять более консервативные подходы к оценке кредитных рисков. В 2009 г. темпы роста активов банковского сектора существенно замедлились: в целом за год активы увеличились лишь на 5,0% — до 29 430,0 млрд руб. (на 39,2% в 2008 г.). При этом в условиях резкого снижения номинального ВВП отношение активов банковского сектора к ВВП увеличилось за 2009 г. с 67,6% до 75,9%. В течение 2010 г. сокращался разрыв между спросом и предложением кредитных ресурсов, в том числе благодаря переоценке банками уровня рисков в экономике и, соответственно, снижения премии зариск в стоимости кредитов. Во втором полугодии на фоне снижения процентных ставок по 70 кредитам, особенно первоклассным заемщикам, наметилась тенденция к росту кредитования нефинансового сектора экономики. Общее оживление экономики привело к восстановлению платежеспособности предприятий и граждан и возобновлению спроса на банковские кредиты. В связи с этим в 2010 г. наблюдался рост как розничных, так и корпоративных кредитов. Суммарный объем кредитов, выданных данным двум категориям заемщиков, за 2010 г. вырос на 12,6% — до 18 147,7 млрд руб. Тем не менее их доля в активах банковского сектора сократилась с 54,8% до 53,7% , что было связано с более интенсивным, по сравнению с ростом кредитования, ростом других статей, прежде всего вложений в ценные бумаги. В 2010 г. после кризисного сокращения сложилась позитивная динамика кредитования физических лиц: суммарный объем таких кредитов вырос на 14,3% (до 4 084,8 млрд руб.) по сравнению со снижением на 11,0% за 2009 г. При этом население по-прежнему предпочитает брать кредиты в рублях: по итогам года удельный вес таких кредитов составил 91,2%. Структура активов в 2011 г. претерпела достаточно сильные изменения. В первую очередь можно отметить резкий рост ссудной задолженности с 65,6% на 01.01.2011 г. до 69,0% к концу года. Эта новая тенденция, так как в 2010 г. доля ссудного портфеля в активах заметно снижалась. Заметное расширение кредитных программ фактически является возвратом к норме после двух лет кредитного сжатия. В 2009–2010 гг. банки в большей степени «увлекались» ценными бумагами (в первую очередь, долговыми), что объясняется консервативной кредитной политикой во время кризиса и на первой фазе выхода из него. Как следствие, в течение предыдущих двух лет наблюдался рост доли ценных бумаг в активах на фоне сокращения доли ссудного портфеля. В 2011 г. эта тенденция поменялась на противоположную — наблюдался рост доли кредитного портфеля на фоне сокращения доли ценных бумаг. 71 Также в 2011 г. была заметна тенденция сокращения ликвидных активов, что явилось проявлением набившего всем оскомину кризиса ликвидности. Если на 01.01.2011 г. в денежных средствах банки хранили 2,7% активов, то на 01.01.2012 г. — только 2,3%. Объем средств на счетах Центрального банка Российской Федерации за год сократился на 0,8%. На 01.01.2012 г. совокупный объем активов российских банков составил 41,6 трлн руб. При этом отношение банковских активов на начало 2012 г. к ВВП за 2011 г. составило 76,6%,против 75,9% по итогам 2010 г. Безусловно, в докризисный период был достигнут большой прогресс в банковской системе, и отношение активов к ВВП выросло более чем в 2 раза (отношение активов на 01.01.2001 г. к ВВП 2000 г. составляло всего32,4%). 6. Прибыль действующих кредитных организаций за 2009 г. сократилась на 49,9% (в 2008 г. прибыль по сравнению с предыдущим годом снизилась на 19,4%) и составила 205,1 млрд руб. (за 200 г. — 409,2 млрд руб.), в 2010 г. возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. На 01.01.2011 г. она достигла 573,4 млрд руб., а с учетом финансового результата предшествующих лет — 1 739,5 млрд руб. (за 2009 г. — 205,1 млрд руб. и 1 333,5 млрд руб. соответственно). По объему полученной прибыли в отчетном году банковский сектор превысил не только уровень 2009 г. (в 2,8 раза), но и показатели докризисного периода (на 12,9% по отношению к уровню 2007 г.). А 2011 г. прибыль действующих кредитных организаций была рекордной за всю новейшую историю развития банковского бизнеса в России: она достигла 848,2 млрд руб. 7. Перспективы развития банковской системы страны во многом зависят от того, как будут решаться проблемы, стоящие перед данным сектором экономики. К перечню основных проблем развития банковской системы страны можно отнести: низкая капитализация и, как следствие, ограниченные возможности банковской системы по кредитованию экономики страны; 72 неравномерное распределение кредитных организаций по территории Российской Федерации; высокая концентрация активов банковской системы; рост просроченной ссудной задолженности. 8. Основной целью развития банковского сектора Российской Федерации на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечения его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития. Для достижения этих целей и решения имеющихся проблем Правительством Российской Федерации и Банком России принята и стала действовать с 05.04.2011 г. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г. В числе важных задач, реализованных в соответствии со Стратегией 2015 г., следует отметить, в частности, принятие федеральных законов, направленных на выравнивание условий доступа российских и иностранных банков на российский рынок банковских услуг, повышение капитализации банковского сектора, защиту прав потребителей финансовых услуг и повышение прозрачности потребительского кредитования, расширение обслуживания банками своих клиентов вне места расположения кредитной организации. В результате реализации Стратегии развития банковского сектора до 2015 г. российская банковская система по всем основным аспектам (организация деятельности, качество управления, состояние конкурентной среды, учет и отчетность, рыночная дисциплина и транспарентность, регулирование и надзор) должна соответствовать стандартам. 73 международным Список использованной литературы 1. Конституции Российской Федерации. 2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 26.01.1996г.№ 14-ФЗ. 3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 27 июня 2002 года. 4. "Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года". 5. Балабанов И. Т., Савинская Н. А. Банки и банковское дело. Краткий курс. - СПб.: Питер, 2004. 6. Деньги, кредит, банки / Под ред. Белоглазовой Г. Н. – М.: Юрайт- Издат, 2004. 7. Колпакова Г. М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: финансы и статистика, 2004. 8. Миркин Я. 1998-2003. Пять лет перевоспитания банков для роли положительного героя // http:// www.mirkin.ru 6 февраля 2003 г. 9. "Управление деятельностью коммерческого банка" под ред.О.И. Лаврушина, "ЮРИСТЪ", М., 2006 10. Пайдиев Л. В. Основные задачи банковской реформы. Субъективное видение. Субъективный взгляд // http://www.opec.ru 14 сентября 2003 г. 11. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: "ВСЕ ДЛЯ ВАС", 2004. 12. Банковский бюллетень, Москва, Агентство банковской информации еженедельника "Экономика и жизнь", №2, 2006 г 13. Коммерсант, Москва, Аналитический еженедельник Издательского дома "Ь", №1, 2006 r 14. http://www.arb.ru/site/vbs/index.php - ассоциация Российских банков. 15. http://www.cbr.ru/analytics/ - сайт ЦБ РФ. 74 75
