(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и

1.
Цели и задачи дисциплины
1.1.
Цель, задачи дисциплины, ее место в подготовке бакалавра, специалиста (с учетом требований ФГОС)
Цель – формирование у обучающихся целостной системы знаний о теоретических, методологических и
практических подходах к организации системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма и актуализировать существующие знания.
Задачи дисциплины:
- изучить фундаментальные категории системы противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ);
- изучить международные стандарты, регулирующие деятельность финансовых институтов и иных
организаций в сфере (ПОД/ФТ);
- изучить законодательные и нормативные правовые в сфере противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации;
- сформировать целостное представление о международной системе ПОД/ФТ: нормативно-правовая база,
институциональная структура, ключевые направления развития;
- раскрыть особенности формирования и развития российской системы ПОД/ФТ: нормативно-правовая база,
институциональная структура, ключевые направления развития;
- изучить особенности системы надзора в сфере ПОД/ФТ в Российской Федерации;
- сформировать практические навыки по организации системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.
1.2.
Требования к уровню усвоения дисциплины
Обучающийся должен знать: нормативно-правовые документы в сфере противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Российской Федерации
(ПОД/ФТ); основы организации системы ПОД/ФТ; особенности регулирования и надзора за деятельностью
организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ;
особенности реализации системы внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ.
Обучающийся должен уметь: применять на практике навыки по реализации системы внутреннего контроля:
идентификация клиентов; выявление операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций,
подпадающих под критерии и признаки необычных сделок; предоставление информации в Росфинмониторинг.
Обучающийся должен владеть: системой знаний о тенденциях развития российской и международной
системы ПОД/ФТ; современными приемами и методами исполнения организациями законодательства РФ в
сфере ПОД/ФТ; навыками реализации в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами
или иным имуществом, системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ; современными методами сбора,
анализа и обработки информации об организации национальной системы ПОД/ФТ;
- представлениями о наиболее частых и типичных ошибках организаций при реализации системы внутреннего
контроля в целях ПОД/ФТ.
У обучающегося должны быть сформированы следующие общекультурные компетенции (ОК) и
профессиональные компетенции (ПК):
- способен собрать и проанализировать исходные данные, необходимые для расчета экономических и
социально-экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствующих субъектов (ПК-1);
- способен осуществлять сбор, анализ и обработку данных, необходимых для решения поставленных
экономических задач (ПК-4);
- способен анализировать и интерпретировать финансовую, бухгалтерскую и иную информацию,
содержащуюся в отчетности предприятий различных форм собственности, организаций, ведомств и
использовать полученные сведения для принятия управленческих решений (ПК-7).
Связь с другими дисциплинами Учебного плана
Перечень действующих и предшествующих
Перечень последующих дисциплин, видов работ
дисциплин
Деньги, кредит, банки
Международные валютно-кредитные отношения
Финансы
Финансовые системы зарубежных стран
Банковское дело
Мировая экономика и международные отношения
Корпоративные финансы
1.3.
8
1-2
2
3-4
2
Очная форма обучения
Лекции
Модуль 1 «Институционально-правовые основы финансового
мониторинга»
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Общественная и экономическая опасность легализации
преступных доходов. Риски и опасность отмывания денег для
финансовой системы.
4.
Необходимость ПОД/ФТ. Системный подход к
организации противодействия отмыванию преступных доходов и
финансированию терроризма. Особенности и масштабы развития
процессов ПОД/ФТ. Предпосылки укрепления международного
сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Объективная основа, причины и факторы формирования
единой международной системы ПОД/ФТ.
2.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
3.
Рабочая группа по осуществлению финансовых мер
против отмывания денег – ФАТФ, ее цели и задачи. Основные
направления деятельности ФАТФ на современном этапе. Состав
ФАТФ.
М, Д
М, Д
М, Д
Реализуемые
компетенции
Кол. час
1-8
Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание
Методы
Аудиторные занятия (лекции, лабораторные, практические, семинарские)
в том числе в
интерактивной
форме, час.
2.1.
Неделя
2.
Содержание дисциплины, способы и методы учебной деятельности преподавателя
Методы обучения – система последовательных, взаимосвязанных действий, обеспечивающих усвоение
содержания образования, развитие способностей студентов, овладение ими средствами самообразования и
самообучения; обеспечивают цель обучения, способ усвоения и характер взаимодействия преподавателя и
студента; направлены на приобретение знаний, формирование умений, навыков, их закрепление и контроль.
Монологический (изложение теоретического материала в форме монолога)
М
Показательный (изложение материала с приемами показа)
П
Диалогический (изложение материала в форме беседы с вопросами и ответами)
Д
Эвристический (частично поисковый) (под руководством преподавателя студенты рассуждают,
Э
решают возникающие вопросы, анализируют, обобщают, делают выводы и решают поставленную
задачу)
Проблемное изложение (преподаватель ставит проблему и раскрывает доказательно пути ее ПБ
решения)
Исследовательский (студенты самостоятельно добывают знания в процессе разрешения проблемы,
И
сравнивая различные варианты ее решения)
Программированный (организация аудиторной и самостоятельной работы студентов ПГ
осуществляется в индивидуальном темпе и под контролем специальных технических средств)
Другой метод, используемый преподавателем (формируется самостоятельно), при этом в п.п. 2.1.-2.4.
дается его наименование, необходимые пояснения
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
5-6
2
7-8
2
9-14
9-10
6
2
11-12
2
13-14
2
15-18
15-16
4
2
17-18
2
1-8
8
6
4.
Региональные группы по типу ФАТФ.
5.
Группа Эгмонт.
Тема
2
«Международные
стандарты
противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма»
1.
Правовые основы международного сотрудничества в
сфере ПОД/ФТ.
2.
Международные
стандарты
ПОД/ФТ
(Сорок
рекомендаций ФАТФ и Девять специальных рекомендаций
ФАТФ).
3.
Документы Базельского комитета по банковскому
надзору.
4.
Вольфсбергские принципы.
Тема 3 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Национальная система ПОД/ФТ. Эволюция российской
системы ПОД/ФТ.
2.
Функции и задачи российской системы ПОД/ФТ.
3.
Институциональные основы российской системы
ПОД/ФТ.
4.
Государственная политика РФ в сфере ПОД/ФТ.
Модуль 2 «Организационные основы финансового мониторинга»
Тема 4 «Государственный финансовый мониторинг»
1.
Правовой статус Федеральной службы по финансовому
мониторингу.
2.
Основные
направления
надзорной
деятельности
Росфинмонторинга.
3.
Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными
органами.
Тема 5 «Первичный финансовый мониторинг»
1.
Финансовые
и
нефинансовые
организации,
представители нефинансовых отраслей и профессий.
2.
Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ:
операции, подлежащие обязательному контролю; необычные
операции и сделки.
3.
Критерии выявления и признаки необычных сделок,
связанных с отмыванием денег или финансированием
терроризма.
Тема 5 «Первичный финансовый мониторинг»
1.
Основные
права
и
обязанности
организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным
имуществом.
2.
Представление информации об операциях, подлежащих
контролю, и о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.
Модуль 3 «Мировой опыт организации системы ПОД/ФТ»
Тема 6 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ»
1. Модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в
зарубежных странах.
2. Система контроля за финансовыми потоками в США в целях
ПОД/ФТ.
3. Система контроля за финансовыми потоками в
Великобритании в целях ПОД/ФТ.
Тема 6 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ»
1.
Система контроля за финансовыми потоками в Германии
в целях ПОД/ФТ.
2.
Система контроля за финансовыми потоками в Италии в
целях ПОД/ФТ.
3.
Опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в
сфере ПОД/ФТ.
4.
Место оффшорных юрисдикций в системе ПОД/ФТ
Практические занятия /семинары
Модуль 1 «Институционально-правовые основы финансового
мониторинга»
М
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И,Э
ПК-1
ПК-4
1-2
2
2
3-4
2
2
5-6
2
7-8
2
2
9-14
9-10
6
2
6
2
11-12
2
2
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Мониторинг остаточных знаний.
2.
Характеристика основных дефиниций и категорий курса.
3.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
4.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
5.
Общественная и экономическая опасность легализации
преступных доходов. Риски и опасность распространения
процессов отмывания денег для финансовой системы.
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Объективная основа, причины и факторы формирования
единой международной системы ПОД/ФТ.
2.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
3.
Рабочая группа по осуществлению финансовых мер
против отмывания денег – ФАТФ, ее цели и задачи. Основные
направления деятельности ФАТФ на современном этапе. Состав
ФАТФ.
4.
Региональные группы по типу ФАТФ.
5.
Группа Эгмонт.
6.
Актуальные тенденции развития международной
системы ПОД/ФТ.
Тема 2 «Международные стандарты противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма»
1.
Правовые основы международного сотрудничества в
сфере ПОД/ФТ.
2.
Международные
стандарты
ПОД/ФТ
(Сорок
рекомендаций ФАТФ и Девять специальных рекомендаций
ФАТФ).
3.
Документы Базельского комитета по банковскому
надзору.
4.
Вольфсбергские принципы.
Тема 3 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Национальная система ПОД/ФТ. Эволюция российской
системы ПОД/ФТ.
2.
Функции и задачи российской системы ПОД/ФТ.
3.
Институциональные основы российской
системы
ПОД/ФТ.
4.
Государственная политика РФ в сфере ПОД/ФТ.
Модуль 2 «Организационные основы финансового мониторинга»
Тема 4 «Государственный финансовый мониторинг»
1.
Правовой статус Федеральной службы по финансовому
мониторингу.
2.
Основные
направления
надзорной
деятельности
Росфинмонторинга.
3.
Взаимодействие Росфинмониторинга с надзорными
органами.
Тема 5 «Первичный финансовый мониторинг»
1.
Финансовые
и
нефинансовые
организации,
представители нефинансовых отраслей и профессий.
2.
Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ:
операции, подлежащие обязательному контролю; необычные
Д,Э
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,Э
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И,Э
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И,Э
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
13-14
2
2
15-18
15-16
4
2
2
2
17-18
2
2
2
2
2
2
операции и сделки.
3.
Критерии выявления и признаки необычных сделок,
связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма.
Тема 5 «Первичный финансовый мониторинг»
1.
Основные
права
и
обязанности
организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным
имуществом.
2.
Представление информации об операциях, подлежащих
контролю, и о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.
Модуль 3 «Мировой опыт организации системы ПОД/ФТ»
Тема 6 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ»
1. Модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в
зарубежных странах.
2. Система контроля за финансовыми потоками в США в целях
ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура,
механизмы противодействия легализации преступных доходов и
финансированию терроризма.
3. Система контроля за финансовыми потоками в
Великобритании в целях ПОД/ФТ: нормативная база,
институциональная структура, механизмы противодействия
легализации преступных доходов и финансированию терроризма.
Тема 6 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ»
1.
Система контроля за финансовыми потоками в Германии
в целях ПОД/ФТ.
2.
Система контроля за финансовыми потоками в Италии в
целях ПОД/ФТ.
3.
Опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в
сфере ПОД/ФТ.
4.
Место оффшорных юрисдикций в системе ПОД/ФТ
Итого за семестр: лекций – 18 час., практических занятий – 18 час.
Заочная форма обучения (5 г 00 м)
Лекции
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
2.
Государственный финансовый мониторинг.
3.
Первичный финансовый мониторинг
Практические занятия/семинары
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
1.
2.
3.
Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
Государственный финансовый мониторинг.
Первичный финансовый мониторинг.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Финансовые
и
нефинансовые
организации,
представители нефинансовых отраслей и профессий.
2.
Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ:
операции, подлежащие обязательному контролю; необычные
операции и сделки.
3.
Критерии выявления и признаки необычных сделок,
связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма.
2
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Итого: лекций – 4 час., практических занятий – 6 час.
Заочная форма обучения (3 г 06 м в)
Лекции
2
2
2
2
2
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
2.
Государственный финансовый мониторинг.
3.
Первичный финансовый мониторинг
Практические занятия/семинары
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1.
Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2.
Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы
и источники, связь с отмыванием денег.
3.
Институциональные
основы
международного
сотрудничества
в
сфере
ПОД/ФТ.
Организации
и
специализированные органы в сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
Функции и структура.
2.
Система государственных органов-субъектов системы
ПОД/ФТ.
3.
Финансовые
и
нефинансовые
организации,
представители нефинансовых отраслей и профессий.
4.
Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ:
операции, подлежащие обязательному контролю; необычные
операции и сделки.
5.
Критерии выявления и признаки необычных сделок,
связанных с отмыванием денег или финансированием терроризма.
Итого: лекций – 4 час., практических занятий – 4 час.
Заочная форма обучения (3 г 06 м с)
Лекции
2
2
2
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
М, Д
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Д,И
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Самостоятельная работа обучающегося
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, вопросы к
практическим и лабораторным занятиям; тематика рефератной работы, контрольных
работ, рекомендации по использованию литературы и ЭВМ и др.
Кол. час
Неделя
2.2.
2
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1. Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2. Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы и
источники, связь с отмыванием денег.
3. Институциональные основы международного сотрудничества
в сфере ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы в
сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1. Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
2. Государственный финансовый мониторинг.
3. Первичный финансовый мониторинг
Практические занятия/семинары
Тема 1 «Международная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
1. Отмывание денег: понятие, сущность и способы
осуществления. Три стадии легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем: размещение, наслоение,
интеграция.
2. Финансирование терроризма: понятие, сущность, формы и
источники, связь с отмыванием денег.
3. Институциональные основы международного сотрудничества
в сфере ПОД/ФТ. Организации и специализированные органы в
сфере ПОД/ФТ.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
1.
Особенности эволюции российской системы ПОД/ФТ.
Функции и структура.
2.
Система государственных органов-субъектов системы
ПОД/ФТ.
3.
Финансовые
и
нефинансовые
организации,
представители нефинансовых отраслей и профессий.
4.
Операции, подлежащие контролю в целях ПОД/ФТ:
операции, подлежащие обязательному контролю; необычные
операции и сделки.
5.
Критерии выявления и признаки необычных сделок,
связанных с отмыванием денег или финансированием
терроризма.
Итого: лекций – 4 час., практических занятий – 4 час.
Реализуемые
компетенции
2
Очная форма обучения
1-4
4
Тема1 «Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
Вопросы к практическим занятиям:
1. Объективные основы создания и развития международной и национальных систем
ПОД/ФТ.
2. Поясните, в чем состоит роль финансовой системы в обеспечении стабильности и
транспарентности финансовых потоков.
3. Конкретизируйте факторы развития международной системы ПОД/ФТ.
ПК-1
ПК-4
ПК-7
5-6
7-8
Темы докладов и рефератов:
1.
Понятие «отмывание денег»: сущность, особенности, история возникновения.
2.
Активизация усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием
денег.
3.
Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах
мира.
4.
История создания и развития FATF.
5.
Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и
финансированию терроризма.
6.
Международные финансово-кредитные организации в системе ПОД/ФТ
(МВФ, Всемирный банк и т.д.)
Тема 2 «Международные стандарты противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
4
Вопросы к практическим занятиям:
Углубленное изучение 40 рекомендаций ФАТФ, 9 специальных рекомендаций
ФАТФ, Вольфсбергских принципов, документов Базельского комитета по
банковскому надзору.
Тема 3 «Российская система ПОД/ФТ»
4
Вопросы к практическим занятиям:
1.
Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег в
России
2.
Механизм легализации (отмывания) преступных денег.
3.
Деятельность ФСФМ
РФ по организации системы противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
4.
Деятельность Банка России и иных надзорных органов по организации
системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
9-10
Темы докладов и рефератов:
1.
Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах
2.
Использование рынка золота в операциях по отмыванию денег
3.
Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег
4.
Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Тема 4 «Государственный финансовый мониторинг»
4
Вопросы к практическим занятиям:
1.
Роль финансового надзора в системе противодействия отмыванию денег и
финансированию терроризма
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Темы докладов и рефератов:
1. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ
2. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях.
11-14
15-18
1-18
6
Тема 5 «Первичный финансовый мониторинг»
4
Вопросы к практическим занятиям:
1.
Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых
кредитными организациями.
2.
Возможности использования новейших информационных технологий в
отмывании денег.
Тема 6 «Особенности организации зарубежных систем ПОД/ФТ»
4
Вопросы к практическим занятиям:
1.
Опыт азиатских стран в организации системы противодействия отмыванию
доходов, полученных преступным путем.
Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов студента
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
1-18
6
10
Усвоение текущего учебного материала
Итого самостоятельная работа: 36 час.
Заочная форма обучения (5 г 00 м)
Тема1 «Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Вопросы к практическим занятиям:
1. Объективные основы создания и развития международной и национальных систем
ПОД/ФТ.
2. Поясните, в чем состоит роль финансовой системы в обеспечении стабильности и
транспарентности финансовых потоков.
3. Конкретизируйте факторы развития международной системы ПОД/ФТ.
10
Темы докладов и рефератов:
Понятие «отмывание денег»: сущность, особенности, история возникновения.
Активизация усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием денег.
Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах мира.
История создания и развития FATF.
Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и
финансированию терроризма.
Международные финансово-кредитные организации в системе ПОД/ФТ (МВФ,
Всемирный банк и т.д.).
Углубленное изучение 40 рекомендаций ФАТФ, 9 специальных рекомендаций
ФАТФ, Вольфсбергских принципов, документов Базельского комитета по
банковскому надзору.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
Вопросы к практическим занятиям:
1. Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег в
России
2. Механизм легализации (отмывания) преступных денег.
3. Деятельность ФСФМ
РФ по организации системы противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
4. Деятельность Банка России и иных надзорных органов по организации
системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
5. Роль финансового надзора в системе противодействия отмыванию денег и
финансированию терроризма
6. Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых
кредитными организациями.
7. Возможности использования новейших информационных технологий в
отмывании денег.
38
Темы докладов и рефератов:
1. Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах.
2. Использование различных сегментов финансового рынка в операциях по
отмыванию денег.
3. Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег.
4. Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
5. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ.
6. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях.
Усвоение текущего учебного материала
10
Итого самостоятельная работа: 58 час.
Заочная форма обучения (3 г 06 м)
Тема1 «Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов,
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
ПК-4
ПК-7
Вопросы к практическим занятиям:
1. Объективные основы создания и развития международной и национальных систем
ПОД/ФТ.
2. Поясните, в чем состоит роль финансовой системы в обеспечении стабильности и
транспарентности финансовых потоков.
3. Конкретизируйте факторы развития международной системы ПОД/ФТ.
10
Темы докладов и рефератов:
Понятие «отмывание денег»: сущность, особенности, история возникновения.
Активизация усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием денег.
Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах мира.
История создания и развития FATF.
Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и
финансированию терроризма.
Международные финансово-кредитные организации в системе ПОД/ФТ (МВФ,
Всемирный банк и т.д.).
Углубленное изучение 40 рекомендаций ФАТФ, 9 специальных рекомендаций
ФАТФ, Вольфсбергских принципов, документов Базельского комитета по
банковскому надзору.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
Вопросы к практическим занятиям:
Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег в
России
Механизм легализации (отмывания) преступных денег.
Деятельность ФСФМ РФ по организации системы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма.
Деятельность Банка России и иных надзорных органов по организации системы
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма.
Роль финансового надзора в системе противодействия отмыванию денег и
финансированию терроризма
Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых
кредитными организациями.
Возможности использования новейших информационных технологий в
отмывании денег.
40
10
Темы докладов и рефератов:
1. Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах.
2. Использование рынка золота в операциях по отмыванию денег.
3. Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег.
4. Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
5. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ.
6. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях.
Усвоение текущего учебного материала
Итого самостоятельная работа: 60 час.
Заочная форма обучения (2 г 06 м)
Тема1 «Международная система противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)»
Вопросы к практическим занятиям:
1. Объективные основы создания и развития международной и национальных систем
ПОД/ФТ.
2. Поясните, в чем состоит роль финансовой системы в обеспечении стабильности и
транспарентности финансовых потоков.
3. Конкретизируйте факторы развития международной системы ПОД/ФТ.
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
10
Темы докладов и рефератов:
Понятие «отмывание денег»: сущность, особенности, история возникновения.
Активизация усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием денег.
Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах мира.
История создания и развития FATF.
Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и
финансированию терроризма.
Международные финансово-кредитные организации в системе ПОД/ФТ (МВФ,
Всемирный банк и т.д.).
Углубленное изучение 40 рекомендаций ФАТФ, 9 специальных рекомендаций
ФАТФ, Вольфсбергских принципов, документов Базельского комитета по
банковскому надзору.
Тема 2 «Российская система ПОД/ФТ»
Вопросы к практическим занятиям:
1. Исторические корни проблемы легализации (отмывания) преступных денег в
России
2. Механизм легализации (отмывания) преступных денег.
3. Деятельность ФСФМ
РФ по организации системы противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
4. Деятельность Банка России и иных надзорных органов по организации
системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
5. Роль финансового надзора в системе противодействия отмыванию денег и
финансированию терроризма
6. Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых
кредитными организациями.
7. Возможности использования новейших информационных технологий в
отмывании денег.
40
Темы докладов и рефератов:
1. Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах.
2. Использование рынка золота в операциях по отмыванию денег.
3. Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег.
4. Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
5. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ.
6. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях.
Усвоение текущего учебного материала
ПК-1
ПК-4
ПК-7
ПК-1
ПК-4
ПК-7
Итого самостоятельная работа: 60 час.
2.3. Интерактивные технологии и инновационные методы, используемые в образовательном процессе
Основаны на использовании современных достижений науки и информационных технологий. Направлены на
повышение качества подготовки путем развития у обучающихся творческих способностей и самостоятельности
(методы проблемного обучения, исследовательские методы, тренинговые формы, рейтинговые системы
обучения и контроля знаний и др.). Нацелены на активизацию творческого потенциала и самостоятельности
обучающихся и могут реализовываться на базе инновационных структур (научных лабораторий, центов,
предприятий и организаций и др.).
№ Наименование основных форм
Краткое описание и примеры,
Часы
использования в модулях темах,
очная заоч.
заоч. заоч.
место проведения
5г.00м.
2г.06м.
1. Деловые и ролевые игры
Тема 5 «Первичный финансовый
6
2
2
2
мониторинг»: «Организация
системы внутреннего контроля в
организации, осуществляющей
операции с денежными
средствами или иным
имуществом»
2. Разбор конкретных ситуаций
Примером является изучение и
4
анализ тех ситуаций и событий,
которые происходят в
современной российской и
зарубежной практике в сфере
ПОД/ФТ
Используется информационный
ресурс – официальный сайт
Росфинмониторинга при
проведении занятий для изучения
темы 3 «Российская система
ПОД/ФТ», темы 4
«Государственный финансовый
мониторинг» и темы 5
«Первичный финансовый
мониторинг»
Проведение занятий
сопровождается работой с
раздаточным материалом,
наглядно иллюстрирующим
материал в схемах, графиках и
таблицах, а также
мультимедийной презентацией
Программа составлена на основе
Типовой программы целевого
инструктажа работников
организаций, осуществляющих
операции с денежными
средствами или иным
имуществом, в целях
противодействия легализации
(отмыванию) доходов,
полученных преступным путем,
и финансированию терроризма
(разработанной в соответствии с
приказом Федеральной службы
по финансовому мониторингу от
1 ноября 2008 г. № 256),
утвержденной ФСФМ России от
28.04.2009 г.
Анализ проблемных ситуаций и
наиболее типичных ошибок в
деятельности организаций по
применению законодательства в
сфере ПОД/ФТ
Анализ проблемных ситуаций и
наиболее типичных ошибок в
деятельности организаций по
применению законодательства с
сфере ПОД/ФТ
Примером является изучение и
анализ тех ситуаций и событий,
которые происходят в
современной российской и
зарубежной практике в сфере
ПОД/ФТ
3.
Использование информационных
ресурсов и баз данных
4.
Применение электронных
мультимедийных учебников и
учебных пособий
5.
Ориентация содержания на
лучшие отечественные аналоги
образовательных программ
6.
Использование проблемноориентированного
междисциплинарного подхода к
изучению наук
7.
Применение активных методов
обучения, на основе опыта и др.
8.
Использование методов,
основанных на изучении практики
(case studies)
3.
3.1.
№
Средства обучения
Информационно-методические
Перечень основной и дополнительной литературы, методических разработок; с указанием наличия в
библиотеке
Основная литература:
Зубков В.А., Осипов С.К. Международная система противодействия отмыванию денег и
КНР (1)
1
4
2
4
4
4
1
финансированию терроризма. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 416 с.
Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия
легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. – М.:
Спецкнига, 2007. – 752 с.
Мельников В.Н., Мовсесян А.Г. Противодействие легализации незаконных доходов. – М.:
МЦФЭР, 2007. – 528 с.
Финансовая глобализация и развитие банковской системы России / Под ред. д.э.н., проф.
Кочмола К.В. Р-н/Д., 2003. – 220 с.
Дополнительная литература
Конституция Российской Федерации
2
Гражданский кодекс Российской Федерации
3
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Федеральный закон от 6 марта 2006 г. № 35-ФЗ «О противодействии терроризму»
2
3
4
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
Голованов Н.М., Перекислов В.Е., Фадеев В.А. Теневая экономика и легализация преступных
доходов. – М.: Питер, 2003. – 414 с.
Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности: учебник. – М.: Маркет ДС,
2006. – 424 с.
Вахания В.В. Финансовые разведки мира. – М.: Юстицинформ, 2007. – 216 с.
Журбин Р.В. Противодействие легализации преступных доходов (зарубежный и российский
опыт): Монография. – М.: АПКиППРО, 2010.
Зубков В.А. Формирование и развитие системы финансового мониторинга в Российской
Федерации. – М.: Университетская книга, 2008. – 424 с.
Зубков В.А., Осипов С.К. Международные стандарты в сфере противодействия отмыванию
преступных доходов и финансированию терроризма: учебное пособие. – М.:
Юриспруденция, 2010. – 312 с.
Отмывание денег, банковский мониторинг / Под ред. А. Юрчук. – М.: NWV Neuer
Wissenshaftlicher Verlag, 2007. – 416 с.
Роль организаций в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма: уч. пособие. – М.: МУМЦФМ, 2011.
Робинсон Дж. Всемирная прачечная: Террор, преступления и грязные деньги в оффшорном
мире. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2004. – 544 с.
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств
в финансово-кредитной системе: опыт, проблемы, перспективы: учеб.-практ. пособие. – М.:
Дело, 2001. – 256 с.
Финансовый мониторинг потоков капитала с целью предупреждения финансирования
терроризма / Под ред. С. Годдарда, А.Т. Никитина, Л.Л. Фитуни. – М.: Изд-во МНЭПУ, 2005.
– 296 с.
Фитуни Л.Л. Финансовый мониторинг. – М.: Изд-во МНЭПУ, 2002. – 346 с.
Шатен П.-Л., Макдауэл Дж., Муссе С., Шотт П.А., де Вильбуа Э. ван дер Д. Предотвращение
отмывания денег и финансирования терроризма: Практическое руководство для банковских
специалистов. / Пер. с англ. – М.: Альбина Паблишерз, 2011.
Юрчук А.Б. Аспекты отмывания денег в условиях российской действительности. – М., 2006.
– 48 с.
3.2. Материально-технические
№ ауд.
Основное оборудование, стенды, макеты,
компьютерная техника, наглядные пособия и другие
дидактические материалы, обеспечивающие
проведение лабораторных и практических занятий,
научно-исследовательской работы студентов с
указанием наличия
Лекционная
Проектор, ноутбук / ноутбук, телевизоры
414
Компьютеры, подключенные к интернету
4.
№
КНР (1)
КНР (1)
ЧЗ, КНР
(6)
ЧЗ, КНР
(1)
ЧЗ, КНР
(1)
ЧЗ, КНР
(1)
ЧЗ, КНР
(1)
КНР (1)
КНР (1)
ЧЗ, КНР
(1)
КНР (1)
ЧЗ, КНР
(1)
-
-
-
Основное назначение (опытное,
обучающее, контролирующее) и
краткая характеристика
использования при изучении
явлений и процессов, выполнении
расчетов.
обучающее
обучающее
Текущий контроль успеваемости и промежуточная аттестация
Тесты (демонстрационный вариант), темы курсовых работ/проектов, вопросы и задания для текущего
контроля, для подготовки к зачету, экзамену
Текущий контроль успеваемости
Модуль 1 «Институционально-правовые основы финансового мониторинга»
Оценочные средства текущего контроля – устный опрос, доклад/реферат, тестирование
Вопросы для устного опроса:
1. Охарактеризуйте понятие «отмывание денег».
2. Охарактеризуйте понятие «финансирование терроризма».
3. Что такое «предикатное преступление»?
4. Охарактеризуйте основные этапы процесса отмывания денег с точки зрения трехфазовой модели
отмывания.
5. Охарактеризуйте борьбу с обналичиванием как элемент борьбы с организованной преступностью.
6. В чем заключаются основные макроэкономические последствия отмывания денег?
7. Дайте характеристику основным источникам финансирования террористических организаций.
8. Охарактеризуйте институциональные основы современного международного сотрудничества в
сфере ПОД/ФТ.
Регламент проведения мероприятия оценивания:
Устный опрос проводится на семинарском занятии. Опрос обучающихся в течение 5 минут на каждый
вопрос. Возможны дополнительные вопросы преподавателя, включая наводящие. Поощряются
дополнения со стороны других обучающихся, кроме опрашиваемого.
Критерии оценивания (в соответствии с Положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе)
(соответствие оценки количеству баллов приведено в листе контрольных мероприятий по
дисциплине):
- оценка «отлично» выставляется обучающемуся, если прозвучал полный, развёрнутый ответ на
поставленный вопрос, в соответствии с логикой изложения
- оценка «хорошо» выставляется обучающемуся, если в ответе на поставленный вопрос были
неточности;
- оценка «удовлетворительно» выставляется обучающемуся, если уровень овладения материалом не
позволяет раскрыть ключевые позиции соответствующих компетенций;
- оценка «неудовлетворительно» выставляется в случае, если обучающийся не владеет материалом
по заданному вопросу
Тематика докладов и рефератов:
1. Развитие теоретических представлений о механизмах противодействия легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
2. Проблемы активизации усилий международного сообщества в борьбе с отмыванием денег.
3. Создание национальных органов финансовой разведки в различных странах мира, их роль в
финансовой системе.
4. История создания и развития ФАТФ как глобального координатора в процессах ПОД/ФТ.
5. Роль региональных организаций в противодействии отмыванию денег и финансированию
терроризма.
6. Усиление роли международных финансово-кредитных организаций в системе ПОД/ФТ (МВФ,
Всемирный банк и т.д.)
7. Возможность отмывания денег в офшорных финансовых центрах и перспективы ограничения
их исплользования
8. Использование различных сегментов финансового рынка в операциях по отмыванию денег
9. Новые технологии платежей и расчетов как способ отмывания денег, механизмы
противодействия
10.
Новые участники системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма.
Методические рекомендации по выполнению приведены в УМК по дисциплине.
Регламент мероприятия оценивания: Обучающиеся выбирают тему реферата или доклада по
желанию. Доклад в готовом и оформленном виде сдается преподавателю. Некоторые доклады
заслушиваются в рамках семинарского занятия (5-6мин.)
Критерии оценивания в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе
приведены в ЛКМ по дисциплине
оценка «отлично» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен,
выявлено наличие глубоких исчерпывающих знаний в объеме изученной темы, грамотное и логически
стройное изложение материала. Работа имеет законченный, самостоятельный характер. Оформление
соответствует требованиям;
оценка «хорошо» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен,
выявлено наличие твердых и достаточно полных знаний в объеме изученной темы, грамотное и
логически стройное изложение материала. Работа имеет законченный, самостоятельный характер.
Оформление соответствует требованиям;
оценка «удовлетворительно» выставляется обучающемуся. если материал изложен в верно, но
недостаточно полно, имеются недостатки в логике и последовательности изложения материала,
недочеты в оформлении;
- оценка «неудовлетворительно» выставляется обучающемуся. если материал слабо связан с темой,
при наличии грубых ошибок, непонимания сущности излагаемого вопроса, неуверенности и
неточности ответов. Работа имеет незаконченный, несамостоятельный характер, присутствует плагиат.
Тестовый контроль проводится по тестовым заданиям закрытого типа. В задании может быть один
или несколько правильных ответов. Критерии оценивания соответствуют приведенным в Положении
РГЭУ о балльно-рейтинговой системе и приведены в ЛКМ по дисциплине.
Образец теста
1. Что является характерной чертой отмывания денег?
а. высокий доход
б. криминальное происхождение капитала
в. преобразование денег, полученных в результате торговли без специального разрешения
г. обналичивание денежных средств
2. Основные стадии процесса отмывания денег:
а. размещение, расслоение, интеграция
б. размещение, интеграция, мониторинг
в. интеграция, кооперация, диверсификация
г. нет верного ответа
3. Главный координирующий орган в системе противодействия отмыванию денег на международном
уровне:
а. Международный валютный фонд
б. Transparency International
в. Рабочая группа осуществления финансовых мер против отмывания денег (FATF)
г. Группа Эгмонт
4. Когда появились первые законодательные инициативы, направленные на противодействие
отмыванию денег?
а. 1960-е годы
б. 1970-е годы
в. 1990-е годы
г. после 11 сентября 2001 года
5. Какие риски, с точки зрения Базельского Комитета по банковскому надзору, несут банки, не
реализующие процедуры внутреннего контроля в сфере ПОД/ФТ? (несколько вариантов ответа)
а. риск нанесения ущерба репутации
б. финансовые риски
в. риск возникновения правовых последствий
г. риск концентрации кредитов
д. коммерческий риск
6. На что, прежде всего, направлены Девять специальных рекомендаций ФАТФ?
а. на противодействие обналичиванию через банковскую систему
б. на сотрудничество между государствами – членами ФАТФ
в. на противодействие финансированию терроризма
г. на противодействие коррупции
7. Цель операции по легализации доходов, полученных незаконным путем, заключается в том, чтобы:
а. суммы, превышающие 600 тыс. руб., были размещены в национальных финансовых институтах
б. доходы, полученные от незаконной деятельности, были выведены в офшорные юрисдикции
в. получатели доходов и прибыли от незаконной деятельности инвестировали их в новые производства
г. денежные доходы или имущество, приобретенные незаконно, после завершения этой операции
получили в глазах государства и общества вид и форму, полностью или в значительной мере
скрывающие их происхождение
8. Какой из указанных нормативных документов создает правовой механизм противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в
РФ?
а. Гражданский кодекс РФ
б. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 г. №195-ФЗ
в. Уголовный кодекс РФ от 13.06.1996 г. №63-ФЗ
г. Федеральный Закон РФ от 07.08.2001 г. №115-ФЗ
д. Все перечисленные варианты
9. В Федеральном законе от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» легализация (отмывание)
доходов, полученных преступным путем, определяется как:
а. неправомерное владение, пользование или распоряжение денежными средствами или иным
имуществом, полученными в результате совершения преступления
б. придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами
или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления
в. нарушение требований Федерального закона №115 «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. коммерческими банками и иными
финансовыми посредниками
г. переток денежного капитала из сферы теневой экономики на счета в кредитных организациях
10. Какая сумма является пороговой, до достижения размера которой сотрудники банка принимают
платежи от населения, не требуя предъявления документа, удостоверяющего личность?
а. 10 000 руб.
б. 15 000 руб.
в. 20 000 руб.
г. 30 000 руб.
д. 5 000 руб.
е. такие ограничения отсутствуют
Правильные ответы: 1 – б, в – а, 3 – в, 4 – б; 5 – а, б, в, г; 6 – в, 7 – г, 8 – г, 9 – б, 10 - в
Критерии оценивания: (в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе):
- «отлично» – если обучающийся ответил правильно на 100-85% заданий теста;
- «хорошо» – если обучающийся правильно ответил на 84-69 % заданий теста;
- «удовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на 68-50% заданий теста;
- «неудовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на менее чем 50% заданий теста.
Регламент мероприятия оценивания: тестирование проводится письменно (или в компьютерном
классе) в течение 20 мин.
Модуль 2 «Организационные основы финансового мониторинга»
Оценочные средства текущего контроля – устный опрос, доклад/реферат
Вопросы для устного опроса:
1. По Вашему мнению, в чем существенные отличия между операциями, подлежащими
обязательному контролю, и операциями, соответствующими определенным критериям и
признакам необычных сделок? Ответ обоснуйте.
2. На какие цели, по Вашему мнению, направлена идентификация клиентов и
выгодоприобретателей?
3. Что такое, по Вашему мнению, риск-ориентированный подход в надзорной деятельности?
4. Какие, по Вашему мнению, риски ОД/ФТ существуют в деятельности организаций,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере
деятельности которых отсутствуют надзорные органы?
5. Возможно ли направление информации, содержащей банковскую тайну, в иные органы
государственной власти? Если да, то в какие и при каких условиях?
6. В какие сроки рассматриваются обращения граждан в соответствии с Федеральным законом от
02.05.2006 №59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращения граждан Российской Федерации»,
если вопросы, содержащиеся в обращениях не находятся в ведении Росфинмониторинга?
Каковы Ваши действиях в таких случаях?
7. Назовите срок в течение которого необходимо хранить документы, содержащие сведения,
указанные в статье 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма", и сведения, необходимые для идентификации личности. С какого момента
исчисляется указанный срок.
8. Что такое осуществление внутреннего контроля?
9. Что такое обязательный контроль?
10. Обоснуйте, почему перечень организаций, осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом, постоянно расширяется?
Регламент проведения мероприятия оценивания:
Устный опрос проводится на семинарском занятии. Опрос обучающихся в течение 5 минут на каждый
вопрос. Возможны дополнительные вопросы преподавателя, включая наводящие. Поощряются
дополнения со стороны других обучающихся, кроме опрашиваемого.
Критерии оценивания (в соответствии с Положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе)
(соответствие оценки количеству баллов приведено в листе контрольных мероприятий по
дисциплине):
- оценка «отлично» выставляется обучающемуся, если прозвучал полный, развёрнутый ответ на
поставленный вопрос, в соответствии с логикой изложения
- оценка «хорошо» выставляется обучающемуся, если в ответе на поставленный вопрос были
неточности;
- оценка «удовлетворительно» выставляется обучающемуся, если уровень овладения материалом не
позволяет раскрыть ключевые позиции соответствующих компетенций;
оценка «неудовлетворительно» выставляется в случае, если обучающийся не владеет материалом по
заданному вопросу
Тематика докладов и рефератов:
1. Саморегулируемые организации и их роль в сфере ПОД/ФТ
2. Особенности контроля в сфере ПОД/ФТ в кредитных организациях
3. Основные направления правил внутреннего контроля, разрабатываемых кредитными
организациями в целях ПОД/ФТ.
4. Особенности использования новых способов и технологий денежных переводов и платежей в
процессах отмывания денег: российская специфика
5. Опыт азиатских стран в организации системы противодействия отмыванию доходов,
полученных преступным путем
6. Опыт европейских стран в организации системы противодействия отмыванию доходов,
полученных преступным путем
Методические рекомендации по выполнению приведены в УМК по дисциплине.
Регламент мероприятия оценивания: Обучающиеся выбирают тему реферата или доклада по
желанию. Доклад в готовом и оформленном виде сдается преподавателю. Некоторые доклады
заслушиваются в рамках семинарского занятия (5-6мин.)
Критерии оценивания в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе
приведены в ЛКМ по дисциплине
оценка «отлично» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен,
выявлено наличие глубоких исчерпывающих знаний в объеме изученной темы, грамотное и логически
стройное изложение материала. Работа имеет законченный, самостоятельный характер. Оформление
соответствует требованиям;
оценка «хорошо» выставляется обучающемуся, если изложенный материал фактически верен,
выявлено наличие твердых и достаточно полных знаний в объеме изученной темы, грамотное и
логически стройное изложение материала. Работа имеет законченный, самостоятельный характер.
Оформление соответствует требованиям;
оценка «удовлетворительно» выставляется обучающемуся. если материал изложен в верно, но
недостаточно полно, имеются недостатки в логике и последовательности изложения материала,
недочеты в оформлении;
- оценка «неудовлетворительно» выставляется обучающемуся. если материал слабо связан с темой,
при наличии грубых ошибок, непонимания сущности излагаемого вопроса, неуверенности и
неточности ответов. Работа имеет незаконченный, несамостоятельный характер, присутствует плагиат.
Тестовый контроль проводится по тестовым заданиям закрытого типа. В задании может быть один
или несколько правильных ответов. Критерии оценивания соответствуют приведенным в Положении
РГЭУ о балльно-рейтинговой системе и приведены в ЛКМ по дисциплине.
Образец теста
1. Какие из указанных организаций в целях ПОД/ФТ относятся к организациям, осуществляющим
операции с денежными средствами или иным имуществом?
а) Организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи
недвижимого имущества
б) Страховые компании
в) Организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг
г) Операторы по приему платежей
д) Все указанные организации
е) Организации, указанные п.п. 1) и 2)
ж) Организации, указанные п.п. 1) и 3)
2. Вправе ли работник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным
имуществом, информировать клиента о принимаемых мерах по ПОД/ФТ (например, для каких целей
потребовал у него паспорт при приема платежа на сумму свыше 15 000 руб)?
а) Вправе, по своему усмотрению
б) Не вправе, в любом случае
в) Вправе, в целях получения от него дополнительной информации по совершаемой сделке
г) Вправе, только по указанию своего непосредственного руководителя
д) Вправе, только по указанию ответственного сотрудника по ПОД/ФТ
3. При идентификации физического лица, находящегося на обслуживании в организации,
осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, устанавливаются
следующие сведения:
а) ФИО; реквизиты документа, удостоверяющего личность; данные о страховом свидетельстве
б) ФИО; гражданство; данные о дате и месте рождения; семейное положение
в) ФИО; гражданство; реквизиты документа, удостоверяющего личность
г) ФИО; гражданство; семейное положение; реквизиты документа, удостоверяющего личность
4. При идентификации юридического лица, находящегося на обслуживании в организации,
осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, устанавливаются
следующие сведения:
а) наименование, ИНН, реквизиты документа, удостоверяющего личность руководителя
б) наименование, ИНН, ФИО руководителя
в) наименование, адрес местонахождения, ФИО руководителя
г) наименование, ИНН, место государственной регистрации и адрес местонахождения
5. Кого должен идентифицировать сотрудник организации, осуществляющей операции с денежными
средствами или иным имуществом, в целях ПОД/ФТ?
а) клиента-физическое лицо, который через банк совершил платеж в пользу физического лица в
качестве оплаты за приобретенную им квартиру, если сумма сделки составляет 3 500 000 руб.
б) любое физическое лицо, которое принимается на обслуживание в банк и совершает операцию на
сумму более 600 000 руб.
в) обязанности по идентификации клиентов у организации отсутствуют
г) только п.1)
д) только п.2)
е) варианты, указанные в п.1) и п.2)
6. Какие сведения, необходимые для идентификации юридического лица, совершающего операцию с
денежными средствами или иным имуществом, должны фиксировать организации, осуществляющие
операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с Федеральным законом
№115-ФЗ?
а) номер расчетного счета в обслуживающем Банке
б) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
в) государственный регистрационный номер
г) сведения, указанные в п.1) и п.2)
д) сведения, указанные в п.2) и п.3)
е) все указанные сведения
7. Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в
уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, если сумма, на которую
они совершаются, равна или превышает 3 000 000 рублей?
а) сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права
собственности на такое недвижимое имущество
б) аренда квартиры/дома площадью свыше 100 кв. метров, накопительным итогом
в) аренда банком помещения для размещения там офиса
г) операции, указанные в п.п. 2) и 3)
д) операции, указанные в п. 1)
е) операции, указанные в п. 3)
ж) все указанные операции
8. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом,
сообщает в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по операциям, подлежащим
обязательному контролю:
а) не позднее 7 рабочих дней со дня совершения операции
б) не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции
в) не позднее 3 рабочих дней со дня совершения операции
г) не позднее 1 месяца со дня совершения операции
9. При направлении сведений об операциях клиента в Федеральную службу по финансовому
мониторингу организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным
имуществом:
а) не вправе информировать об этом клиента
б) обязана проинформировать об этом клиента
в) вопрос об информировании клиента решается банком самостоятельно в порядке. установленном
Правилами внутреннего контроля
г) обязана проинформировать клиента после согласования с надзорным органом
10. Какие меры наказания могут быть применены к организации, осуществляющей операции с
денежными средствами или иным имуществом, за нарушение законодательства о ПОД/ФТ?
а) штраф
б) административное приостановление деятельности
в) отзыв (аннулирование) лицензии
г) любая из указанных мер
д) только, меры, указанные в п.п.1) и 2)
е) только, меры, указанные в п.п.2) и 3)
Правильные ответы: 1
– д, 2 – б, 3 – в, 4 – г, 5 – е, 6 – д, 7 – д, 8 – в, 9 – а, 10 – г.
Критерии оценивания: (в соответствии с положением РГЭУ о балльно-рейтинговой системе):
- «отлично» – если обучающийся ответил правильно на 100-85% заданий теста;
- «хорошо» – если обучающийся правильно ответил на 84-69 % заданий теста;
- «удовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на 68-50% заданий теста;
- «неудовлетворительно» – если обучающийся правильно ответил на менее чем 50% заданий теста.
Регламент мероприятия оценивания: тестирование проводится письменно (или в компьютерном
классе) в течение 20 мин.
Модуль 1 «Институционально-правовые основы финансового мониторинга»
Тестовые задания
Главный координирующий орган в системе противодействия отмыванию денег на международном
уровне:
1) Международный валютный фонд;
2) Transparency International;
3) Рабочая группа осуществления финансовых мер против отмывания денег (FATF);
4) Группа Эгмонт.
Какой из указанных нормативных документов создает правовой механизм противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в
РФ?
1) Гражданский кодекс РФ;
2) Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.01 г. N 195-ФЗ;
3) Уголовный кодекс РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ;
4) Федеральный Закон РФ от 07.08.01 № 115-ФЗ;
Основные стадии процесса отмывания денег:
1) размещение, расслоение, интеграция;
2) размещение, интеграция, мониторинг;
3) интеграция, кооперация, диверсификация;
4) нет верного ответа.
В Федеральном законе от 7.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» легализация (отмывание)
доходов, полученных преступным путем, определяется как:
1) неправомерное владение, пользование или распоряжение денежными средствами или иным
имуществом, полученными в результате совершения преступления;
2) придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами
или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления;
3) нарушение требований Федерального закона №115 «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем» от 7 августа 2001 г. коммерческими банками и иными
финансовыми посредниками;
4) переток денежного капитала из сферы теневой экономики на счета в кредитных организациях.
Операции по легализации доходов, полученных незаконным путем, заключаются в том, что:
1) суммы, превышающие 600 тыс. руб., размещаются в национальных финансово-кредитных
институтах;
2) доходы, полученные от незаконной деятельности, выводятся в 23ффшорные юрисдикции;
3) получатели доходов и прибыли от незаконной деятельности инвестируют их в новые производства;
4) денежные доходы или имущество, приобретенные незаконно, после завершения этой операции
получают в глазах государства и общества вид и форму, полностью или в значительной мере
скрывающие их происхождение.
Институциональная структура российской системы противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не включает:
1) Федеральную службу РФ по финансовому мониторингу;
2) финансовых посредников – банки и небанковские кредитные организации, проф. участники рынка
ценных бумаг, страховые организации, ломбарды и т.п. ;
3) бюро кредитных историй;
4) Центральный банк РФ.
Модуль 2 «Организационные основы финансового мониторинга»
Тестовые задания
Какие из указанных процедур организация, осуществляющая операции с денежными средствами или
иным имуществом, обязана осуществлять в соответствии с российским законодательством о ПОД/ФТ?
1) Осуществлять идентификацию лиц, находящихся на обслуживании в организации;
2) Предпринимать меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей;
3) Документально фиксировать и предоставлять в уполномоченный орган сведения по операциям,
подлежащим обязательному контролю;
4) Предоставлять в уполномоченный сведения о всех клиентах и выгодоприобретателях, полученных
при их идентификации;
5) Организация обязана осуществлять все перечисленные процедуры;
6) Только процедуры, перечисленные в п.п.1), 2) и 3)
Какие из указанных организаций в целях ПОД/ФТ относятся к организациям, осуществляющим
операции с денежными средствами или иным имуществом?
1) Коммерческие организации, заключающие договоры финансирования под уступку денежного
требования в качестве финансового агента;
2) Страховые компании;
3) Организации – профессиональные участники рынка ценных бумаг;
4) Все указанные организации;
5) Организации, указанные п.п. 1) и 2);
6) Организации, указанные п.п. 1) и 3).
Вправе ли работник организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным
имуществом, информировать клиента о принимаемых мерах по ПОД/ФТ?
1) Вправе, по своему усмотрению;
2) Не вправе, в любом случае;
3) Вправе, в целях получения от него дополнительной информации по совершаемой сделке;
4) Вправе, только по указанию своего непосредственного руководителя;
5) Вправе, только по указанию ответственного сотрудника по ПОД/ФТ;
6) Вправе, после согласования с надзорным образом.
Какой уполномоченный в РФ на это орган осуществляет согласование Правил внутреннего контроля в
целях ПОД/ФТ ломбарда?
1) МРУ Росфинмониторинга;
2) ТУ Банка России;
3) ТРУ ФСФР;
4) Правительство РФ;
5) ТУ Ростехнадзора;
6) Правила не подлежат согласованию.
Какой уполномоченный в РФ на это орган осуществляет согласование Правил внутреннего контроля в
целях ПОД/ФТ организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и
драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий?
1) МРУ Росфинмониторинга;
2) Российская государственная пробирная палата;
3) ТРУ ФСФР;
4) Правительство РФ;
5) ТУ Ростехнадзора;
6) Правила не подлежат согласованию.
Какие программы осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Росфинмониторинг
рекомендует разрабатывать организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или
иным имуществом?
1) Идентификации и изучения клиентов организации;
2) Документального фиксирования необходимой информации;
3) Обучения сотрудников организации в сфере ПОД/ФТ;
4) Только программы, указанные в п.1) и п.2);
5) Только программы, указанные в п.1) и п.3);
6) Все указанные программы.
Кого должна идентифицировать организация, осуществляющая операции с денежными средствами или
иным имуществом, в целях ПОД/ФТ?
1) Лиц, заключающих договоры купли-продажи недвижимости на сумму, не менее 3 000 000 руб.;
2) Любое лицо, которое принимается на обслуживание в организацию и совершает операцию на
сумму 600 000 руб.;
3) Обязанности по идентификации клиентов у организации отсутствуют;
4) Только п.1);
5) Только п.2);
6) варианты, указанные в п.1) и п.2).
Какие сведения, необходимые для идентификации юридического лица, совершающего операцию с
денежными средствами или иным имуществом, должны фиксировать организации, осуществляющие
операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с Федеральным законом
№115-ФЗ?
1) Номер расчетного счета в обслуживающем Банке;
2) Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
3) Государственный регистрационный номер;
4) Сведения, указанные в п.1) и п.2);
5) Сведения, указанные в п.2) и п.3);
6) Все указанные сведения.
Какие из указанных действий Росфинмониторинг рекомендует совершать работникам организации,
осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, при осуществлении
идентификации клиентов в целях ПОД/ФТ?
1) Получать от клиента информацию и документы, которые позволяют идентифицировать и изучить
клиента;
2) Проверять действительность всех документов, позволяющих идентифицировать и изучить клиента,
на дату их предъявления;
3) Идентифицировать представителя (если от имени клиента действует его представитель), проверить
его полномочия, а также идентифицировать и изучить представляемого клиента;
4) Все указанные действия;
5) Действия, указанные в п.п.1) и 2);
6) Действия, указанные в п.п.1) и 3).
Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в
уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом о ПОД/ФТ, если сумма на которую они
совершаются равна или превышает 3 000 000 рублей?
1) Получение недвижимого имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
2) Купля-продажа недвижимого имущества;
3) Аренда нежилого помещения;
4) Операции, указанные в п.п. 2) и 3);
5) Операции, указанные в п.п.1) и 3);
6) Все указанные операции.
Какие из указанных операций подлежат обязательному контролю и направлению сведений о них в
уполномоченный орган в соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, если сумма на которую они
совершаются равна или превышает 600 000 рублей?
1) Получение имущества по договору финансовой аренды (лизинга);
2) Продажа драгоценных металлов;
3) Помещение ювелирных изделий в ломбард;
4) Операции, указанные в п.п. 2) и 3);
5) Операции, указанные в п.п. 1) и 3);
6) Все указанные операции.
О каких операциях клиентов в целях ПОД/ФТ работник организации, осуществляющей операции с
денежными средствами или иным имуществом, должен информировать ответственного сотрудника по
соответствующим вопросам?
1) Об операциях, которые относятся к необычным сделкам, в соответствии с установленными
организацией критериями;
2) Об операциях, которые относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю в
соответствии с Законом о ПОД/ФТ;
3) Обо всех проводимых в организации операциях;
4) Об операциях, указанных в п.п.1) и 2);
5) Об собственных операциях;
6) Отсутствует обязанность предоставления информации.
Примерный перечень вопросов для подготовки к зачету по курсу «Финансовый мониторинг и
противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма»
1. Охарактеризуйте содержание проблемы легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма в условиях рыночной экономики. Поясните, какие
особенности устройства современной мировой экономики способствуют легализации незаконно
полученных доходов.
2. Аргументируйте этимологию понятия и охарактеризуйте основные стадии процесса отмывания
денег.
3. Поясните, в чем заключается экономическая и общественная опасность легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма.
4. Раскройте основные предпосылки укрепления международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.
5. Охарактеризуйте институциональные основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.
6. Раскройте основные цели, задачи и основные направления деятельности ФАТФ.
7. Покажите, в чем состоит роль, каковы особенности устройства и задачи региональных групп по
типу ФАТФ.
8. Осветите международный опыт создания органов финансовой разведки и аргументируйте их роль
в финансовой системе.
9. Систематизируйте актуальные тенденции развития международной системы ПОД/ФТ.
10. Раскройте правовые основы международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.
11. Покажите особенности формирования и развития системы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в РФ.
12. Сформулируйте и раскройте институциональные основы системы ПОД/ФТ в России.
13. Охарактеризуйте основные элементы российской системы противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм.
14. Обоснуйте, в чем состоят основные направления надзорной деятельности Росфинмонторинга.
15. Покажите и раскройте основные направления взаимодействия Росфинмониторинга с иными
надзорными органами
16. Приведите классификацию организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или
иным имуществом, покажите их роль в системе ПОД/ФТ в РФ.
17. Раскройте подходы к определению операций с денежными средствами или иным имуществом,
подлежащих обязательному контролю.
18. Раскройте критерии выявления и признаки необычных операций и сделок в целях ПОД/ФТ.
19. Охарактеризуйте основные права и обязанности организаций, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом.
20. Покажите особенности взаимодействия коммерческих банков с органами надзора в сфере
ПОД/ФТ.
21. Раскройте особенности организации системы внутреннего контроля в коммерческих банках и
иных организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
22. Охарактеризуйте порядок разработки и обновления правил внутреннего контроля как основы
стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
23. Конкретизируйте особенности и порядок выявления операций, содержащих признаки легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
24. Охарактеризуйте особенности проведения проверки эффективности системы внутреннего
контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.
25. Охарактеризуйте модели финансового мониторинга в целях ПОД/ФТ в зарубежных странах.
26. Раскройте особенности системы контроля за финансовыми потоками в США в целях ПОД/ФТ:
нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации
преступных доходов и финансированию терроризма.
27. Раскройте особенности системы контроля за финансовыми потоками в Великобритании в целях
ПОД/ФТ: нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации
преступных доходов и финансированию терроризма.
28. Раскройте особенности системы контроля за финансовыми потоками в Германии в целях ПОД/ФТ:
нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации
преступных доходов и финансированию терроризма.
29. Раскройте особенности системы контроля за финансовыми потоками в Италии в целях ПОД/ФТ:
нормативная база, институциональная структура, механизмы противодействия легализации
преступных доходов и финансированию терроризма.
30. Охарактеризуйте опыт стран Латинской Америки и азиатских стран в сфере ПОД/ФТ.
5.
Дополнения и изменения в рабочей программе на учебный год _____/______
Следующие записи относятся к п.п.
Автор
Зав. кафедрой
Принято УМУ__________________________________ Дата:_____________________