V.Информация о единоличном исполнительном органе эмитента

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
«ФАРМАКОН»
УТВЕРЖДЕН:
общим собранием акционеров
ОАО «Фармакон»
«25» мая 2012 г.
Протокол № 1 от «25» мая 2012 г.
ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН:
советом директоров
ОАО «Фармакон»
« 21» мая 2012 г.
Протокол № 5 от «21» мая 2012 г.
Председатель совета директоров
________________ /Маталыцкая Н.Б./
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
за 2011 год
Генеральный директор ________________
Коваленко
Татьяна Григорьевна
Главный бухгалтер
Власова
Людмила Ивановна
_________________
СОДЕРЖАНИЕ
1. Положение общества в отрасли, приоритетные направления деятельности
акционерного общества
II. Отчет совета директоров о результатах развития общества по приоритетным
направлениям его деятельности
III. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного
общества.
IV. Cостав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества
V.Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
VI. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления эмитента
VII. Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения
VIII. Заключение ревизионной комиссии (ревизора) о достоверности данных
содержащихся в годовом отчете общества, годовой бухгалтерской отчетности общества.
2
I. Положение общества в отрасли, приоритетные направления деятельности
акционерного общества
На конец 2011 года в состав ОАО «Фармакон» входили 17 аптечных учреждений, из
них: 11 аптек и 6 аптечных пунктов.
Основные направления деятельности Общества:
- розничная торговля фармацевтическими товарами;
-розничная торговля медицинскими товарами и ортопедическими изделиями, средствами
реабилитации;
-розничная торговля косметическими и парфюмерными товарами;
-оптовая торговля фармацевтическими и медицинскими
медицинской техники и ортопедическими изделиями;
товарами,
изделиями
-оптовая торговля парфюмерными и косметическими товарами;
-розничная торговля биологически-активными добавками, пищевыми добавками и
диетическим питанием;
-организация проведения семинаров, тренингов, конференций для специалистов и
руководителей;
-проведение рекламных компаний, сбытовых акций;
-совместная деятельность с медицинскими работниками по оказанию услуг населению
в части охраны здоровья граждан.
Все вышеперечисленные виды деятельности осуществляются в соответствии с
действующим законодательством РФ. Отдельными видами деятельности, перечень которых
определяется специальными федеральными законами, Общество может заниматься только
при получении специального разрешения (лицензии).
В качестве основных факторов, влияющих как на состояние отрасли в целом по
области, так и на деятельность общества, можно указать:
-государственное регулирование,
-развитие страховой медицины,
-развитость маркетинговых и других бизнес-инструментов отрасли,
-качество кадрового обеспечения фармацевтического рынка.
Аптечными учреждениями реализовано товаров и услуг на общую сумму 469972 тыс.
руб., что на 18,5% выше уровня 2010 года. Причем в структуре реализации преобладал
розничный оборот, его рост составил 19%. Отпущено товаров ЛПУ (оптовый оборот) на
сумму 3790 тыс.руб.против 4359 тыс. руб. в 2010году.
Оказано услуг в системе ОНЛС на сумму 1600 тыс.руб.
Валовый доход по предприятию составил 104759 тыс.руб. (рост 17%).
Снижение темпа роста валового дохода произошло за счет уменьшения средней
торговой наценки. Размер торговой наценки составил 28,45.
Продолжался рост коммерческих расходов (издержки обращения). Их сумма в
2011году составила 102479 тыс.руб., что на 19,7% выше прошлого года. Их рост несколько
опережает динамику товарооборота.
Прибыль от продаж в 2011году составила 2280 тыс. рублей, она уменьшилась на 1795
тыс.рублей.
3
В 2011 году продолжалась работа по улучшению материально-технической базы
аптечных учреждений.
Проведена реконструкция фасада и входной группы аптеки «Вита» с отмосткой,
проведена реконструкция и капитальный ремонт помещения аптеки «Мелисса»,
отремонтированы санитарно-бытовые помещения аптеки «Лаванда».
II. Отчет совета директоров о результатах развития общества по приоритетным
направлениям его деятельности
Совет директоров работал в составе 7 человек, избранных общим собранием
акционеров 21.04.2011г.
В своей деятельности Совет директоров руководствовался законодательством РФ,
Уставом общества, Положениями и другими внутренними документами Общества.
За отчетный период проведено 5 заседаний Совета директоров, на которых были
рассмотрены следующие вопросы:
1.Выборы Председателя Совета директоров.
2.О результатах работы в течение отчетного года.
3.О финансово-экономическом положении ОАО «Фармакон».
4.Об изменении налоговой базы в 2011году.
5.О подготовке к очередному собранию акционеров.
Заседания Совета директоров созывались по инициативе председателя, требованию
членов Совета директоров.
Совет директоров оценивает итоги деятельности Общества за 2011 год в целом, как
удовлетворительные.
Валюта баланса отчетного года составила 89595 тыс. рублей.
Балансовая стоимость ОС на конец года составила 20288 тыс.рублей, более 65,5% в
структуре основных средств занимают собственные здания.
Начисленная амортизация в сумме 2302 тыс.рублей направлена на пополнение и
обновление ОС.
В бессрочном пользовании Общества находится 4392 кв.м. земли, за которую уплачено
в местный бюджет 140 тыс.рублей, это 13% от затрат.
Сумма дебиторской задолженности на 01.01.2012г. составляет 7972 тыс.рублей, в т.ч.
инвестиции 720 тыс.рублей.
Кредиторская задолженность на конец года
по поставщикам и подрядчикам
составляет 42838 тыс.рублей, она обеспечена наличием товара и чистых активов.
Просроченной кредиторской задолженности организация не имеет.
Основным источником формирования имущества Общества являются собственные
средства, доля которых составляет 53%.
Собственный капитал составил 42762 тыс.рублей. Он состоит из следующих
показателей:
-уставной капитал 467 тыс.рублей
- добавочный капитал 7886 тыс.рублей
-резервные доходы, нераспределенная прибыль 34265 тыс.руб.
Экономическое благополучие общества подтверждаются размером чистых активов,
которые на конец отчетного года составили 42762 тыс.рублей. Прирост чистых активов
составил 5286тыс.руб. Этот показатель свидетельствует о степени надежности Общества и
его способности отвечать по своим обязательствам в процессе хозяйственной деятельности.
4
III. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям
акционерного общества.
Дивидендная политика общества основывается на следующих принципах:
- при наличии прибыли Общество ежегодно направляет ее часть на выплату
дивидендов;
- оптимальное сочетание интересов Общества и его акционеров;
- необходимость повышения инвестиционной привлекательности Общества и его
капитализации;
- уважение и строгое соблюдение прав акционеров, предусмотренных действующим
законодательством РФ и наилучшей практикой корпоративного поведения;
- прозрачность механизмов определения размера дивидендов и их выплаты;
Совет директоров при определении рекомендуемого общему собранию акционеров
размера дивидендов ориентируется на показатели чистой прибыли, определяемой на основе
финансовой
отчетности
общества,
составленной
в
соответствии
с
требованиями
законодательства РФ в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности:
- Федерального закона от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с
изменениями и дополнениями);
- Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ,
утвержденного Приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34 (с изменениями и
дополнениями);
- Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ
4/99, утвержденным приказом Минфина РФ от 06.07.1999г. № 43 н;
- Приказа Минфина РФ от 22.07.2003 г. № 67 н «О формах бухгалтерской отчетности
организации».
Прибыль в 2010 году составила 5608тыс.рублей. Предлагается направить на выплату
дивидендов в расчете на 1 акцию 100 руб. в сумме 400,5 тыс.рублей.
IV. Cостав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества
ФИО
Маталыцкая Надежда Борисовна (председатель)
Жукова Галина Александровна
Васильева Наталья Викторовна
Иванова Лидия Васильевна
Коваленко Татьяна Григорьевна
Романова Любовь Алексеевна
Морщикова Наталья Валентиновна
5
Год
рождения
1963
1956
1963
1955
1953
1960
1961
Единоличный исполнительный орган эмитента
ФИО
Год
рождения
1953
Коваленко Татьяна Григорьевна
ФИО: Маталыцкая Надежда Борисовна
(председатель)
Год рождения: 1963
Образование:
Высшее 1-й Московский медицинский институт имени И.М.Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
заведующая аптеки
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.2
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.2
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Жукова Галина Александровна
Год рождения: 1956
6
Образование:
Высшее. Куйбышевский медицинский институт
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
2006
по
2006
2011
Наименование организации
ЗАО "Аптека 36,6" г.Москва
ОАО "Фармакон"
Должность
провизор
заведующая аптеки
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.5
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.5
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Васильева Наталья Викторовна
Год рождения: 1963
Образование:
Высшее. 1-й Московский иедицинский институт имени И.М.Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
заместитель
генерального директора
7
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.5
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.5
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Иванова Лидия Васильевна
Год рождения: 1955
Образование:
Высшее. 1-й Московский медицинский институт имени И.М.Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
заведующая аптеки
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 1.8
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 1.8
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
8
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Коваленко Татьяна Григорьевна
Год рождения: 1953
Образование:
Высшее. 1-й Московский медицинский институт имени И.М.Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
генеральный директор
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,5
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,5
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
9
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Романова Любовь Алексеевна
Год рождения: 1960
Образование:
Высшее. Московский институт управления имени С.Орджоникидзе
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
старший экономист
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.8
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.8
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
ФИО: Морщикова Наталья Валентиновна
10
Год рождения: 1961
Образование:
Высшее. 1-й Московский медицинский институт имени И.М. Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
с
2005
по
2011
Наименование организации
ОАО "Фармакон"
Должность
заведующая аптеки
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 0.5
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 0.5
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
V.Информация о единоличном исполнительном органе эмитента
ФИО: Коваленко Татьяна Григорьевна
Год рождения: 1953
Образование:
Высшее. 1-й Московский медицинский институт имени И.М.Сеченова
Все должности, занимаемые данным лицом в эмитенте и других организациях за
последние 5 лет и в настоящее время, в том числе по совместительству
Период
Наименование организации
11
Должность
с
2005
по
2011
ОАО "Фармакон"
генеральный директор
Доля участия лица в уставном капитале эмитента, %: 74,5
Доля принадлежащих лицу обыкновенных акций эмитента, %: 74,5
Количества акций эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены
лицом в результате осуществления прав по принадлежащим ему опционам эмитента:
эмитент не выпускал опционов
Доли участия лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и
зависимых обществ эмитента
Лицо указанных долей не имеет
Сведения о характере любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав
органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента:
Указанных родственных связей нет
Сведения о привлечении лица к административной ответственности за правонарушения в
области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности
(наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти:
Лицо к указанным видам ответственности не привлекалось
Сведения о занятии лицом должностей в органах управления коммерческих организаций в
период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве
и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве):
Лицо указанных должностей не занимало
VI. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления эмитента
Совет директоров
Вознаграждение, руб.
Заработная плата, руб.
Премии, руб.
Комиссионные, руб.
Льготы, руб.
Компенсации расходов, руб.
Иные имущественные представления, руб.
Иное, руб.
ИТОГО, руб.
3 725 604
3 725 604
VII. Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения
№
Положение Кодекса
корпоративного поведения
Соблюдаетс
я или не
12
Примечание
соблюдается
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Общее собрание акционеров
Извещение акционеров о проведении общего
собрания акционеров не менее чем за 20 дней до
даты его проведения. Если повестка дня
Да
содержит вопрос о реорганизации Общества –
за 30 дней.
Наличие у акционеров возможности
знакомиться со списком лиц, имеющих право на
участие в общем собрании акционеров, начиная
со дня сообщения о проведении общего
Да
собрания акционеров и до закрытия очного
общего собрания акционеров, а в случае
заочного общего собрания акционеров – до даты
окончания приема бюллетеней для голосования
Наличие у акционеров возможности
знакомиться с информацией (материалами),
Да
подлежащей предоставлению при подготовке к
проведению общего собрания акционеров.
Наличие у акционера возможности внести
вопрос в повестку дня общего собрания
акционеров или потребовать созыва общего
собрания акционеров без представления
выписки из реестра акционеров, если учет его
прав на акции осуществляется в системе
ведения реестра акционеров, а в случае если его
права на акции учитываются на счете депо –
достаточно выписки со счета депо для
осуществления вышеуказанных прав
Наличие во внутренних документах
акционерного общества процедуры регистрации
участников общего собрания акционеров
Совет директоров
Наличие в уставе акционерного общества
полномочия совета директоров по ежегодному
утверждению финансово-хозяйственного плана
акционерного общества
Наличие в уставе акционерного общества права
совета директоров утверждать условия
договоров с генеральным директором и
членами правления
Наличие в уставе акционерного общества
требования об избрании совета директоров
кумулятивным голосованием
Наличие во внутренних документах
акционерного общества обязанности членов
совета директоров воздерживаться от действий,
которые приведут или потенциально способны
привести к возникновению конфликта между
их интересами и интересами акционерного
13
В соответствии с
Уставом Общества
По требованию лиц,
включенных в этот
список и обладающих не
менее, чем 1 % голосов
по месту нахождения
Общества
Да
Да
Да
Да
Да
Да
В соответствии с Уставом
Общества
общества, а в случае возникновения такого
конфликта – обязанности раскрывать совету
директоров информацию об этом конфликте
10 Наличие во внутренних документах
акционерного общества порядка проведения
заседаний совета директоров
11 Наличие во внутренних документах
акционерного общества положения о
необходимости одобрения советом директоров
сделок акционерного общества на сумму 10 и
более процентов стоимости активов общества,
за исключением сделок, совершаемых в
процессе обычной хозяйственной деятельности
12 Наличие во внутренних документах
акционерного общества права членов совета
директоров на получение от исполнительных
органов и руководителей основных
структурных подразделений акционерного
общества информации, необходимой для
осуществления своих функций, а также
ответственности за непредоставление такой
информации
13 Наличие в уставе акционерного общества
порядка определения кворума совета
директоров, позволяющего обеспечивать
обязательное участие независимых директоров
в заседаниях совета директоров
14
15
16
17
Да
Да
Да
Да
Существенные корпоративные действия
Наличие в уставе или внутренних документах
акционерного общества требования об
Да
одобрении крупной сделки до ее совершения
Раскрытие информации
Наличие утвержденного советом директоров
внутреннего документа, определяющего
правила и подходы акционерного общества к
Нет
раскрытию информации (Положения об
информационной политике)
Наличие во внутренних документах
акционерного общества перечня информации,
документов и материалов, которые должны
Да
представляться акционерам для решения
вопросов, выносимых на общее собрание
акционеров
Наличие у акционерного общества веб-сайта в
Нет на
сети Интернет и регулярное раскрытие
веб.сайте
информации об акционерном обществе на этом
регистратора
веб-сайте
14
18 Наличие во внутренних документах
акционерного общества требования о
раскрытии информации обо всех сделках,
Да
которые могут оказать влияние на рыночную
стоимость акций акционерного общества
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью
19 Наличие специального подразделения
акционерного общества, обеспечивающего
Да
соблюдение процедур внутреннего контроля
(контрольно-ревизионной службы)
20 Наличие во внутренних документах
акционерного общества требования об
определении структуры и состава контрольноДа
ревизионной службы акционерного общества
советом директоров
VIII. Заключение ревизионной комиссии (ревизора) о достоверности данных
содержащихся в годовом отчете общества, годовой бухгалтерской отчетности общества.
Ревизионная комиссия общества работала в составе 3-х человек:
председатель
– Ефремова Г.Н.. – заведующая аптеки «Лаванда»
члены комиссии – Бандорина Е.В.. – фармацевт аптеки «Ильинская»
-Неревяткина Т.В. – заведующая аптечным пунктом «Здоровье»
На заседании ревизионной комиссии рассматривались вопросы о финансовом состоянии
и результатах работы ОАО"Фармакон" за 2011 год.
Проводилась проверка первичной документации, в том числе кассовые отчеты всех
аптек и документы ЛПУ.
Грубых нарушений и искажения отчетности обнаружено не было.
Так же на повестке дня были вопросы сохранности товаро-материальных ценностей,
производственно-хозяйственного инвентаря, основных средств.
Проводился анализ результатов инвентаризаций.
В 2011 году было проведено 12 заседаний инвентаризационной комиссии
ОАО"Фармакон". На заседаниях инвентаризационной комиссии рассматривались результаты
передаточных и плановых инвентаризаций и акты на списание товаро-материальных
ценностей. Всего за 2011 год было выявлено недостач на сумму 17330 руб. 31 коп.,
естественной убыли на сумму 12739 руб.07 коп., боя, брака товара на сумму 136211 руб.75
коп.
Итого в 2011 году было списано товара на сумму 162993 руб. 77 коп., в том числе за
счет материально-ответственных лиц 3286 руб. 43 коп.
Основную проверку финансово-хозяйственной деятельности ОАО"Фармакон" за
2011год проводила аудиторская фирма аудиторская фирма ООО «Налоговая стратегия».
Прилагаемая финансовая (бухгалтерская) отчетность за период с 1 января по 31 декабря
2011г. включительно состояла из:
- бухгалтерского баланса,
- отчета о прибылях и убытках
- приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках
- пояснительной записки.
Отмечалось, что ответственность за подготовку и представление этой финансовой
(бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган ОАО «Фармакон», и
обязанность аудита заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех
существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения
15
бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного
аудита.
Аудит проводился в соответствии с:
- Федеральным Законом от 07.08.2001г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»
- Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденных
Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002г. № 696
- Внутрифирменными стандартами и правилами;
- Федеральным Законом от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную
уверенность в том, что (финансовая) бухгалтерская отчетность не содержит существенных
искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе
тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой
(бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной
деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых
при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных
показателей, полученных руководством ОАО «Фармакон», а также оценку представленной
финансовой (бухгалтерской) отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для
выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и
соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской
Федерации.
По мнению аудита, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Фармакон» отражает
достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2011г. и
результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря
2011г. включительно в соответствии с требованиями законодательства Российской
Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
16