Перечень документов, необходимых для оценки бизнеса

Ниже приведены перечни документов и вопросы необходимые для:
1. оценки бизнеса (предприятия);
2. оценки зданий и сооружений;
3. оценки квартиры;
4. оценки земельного участка;
5. определения рыночной стоимости машин и оборудования;
6. определения рыночной стоимости вычислительной и офисной техники;
7. определения рыночной стоимости мебели;
8. определения рыночной стоимости автотранспорта;
9. оценки машин и оборудования;
10. оценки судна;
11. оценки воздушного судна;
12. оценки акций;
13. оценки векселя;
14. оценки патентов;
15. оценки товарного знака;
16. оценки стоимости авторских прав;
17. оценки ноу-хау;
18. оценки дебиторской задолженности.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОЦЕНКИ БИЗНЕСА (ПРЕДПРИЯТИЯ)

Копии учредительных документов предприятия (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о
регистрации).
 Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг (для акционерных обществ).
 Виды деятельности предприятия и организационная структура компании.
 Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).
 Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество
предшествующих периодов):
o бухгалтерский баланс
o отчет о прибылях и убытках
 Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
 Ведомость основных фондов.
 Инвентарные списки имущества.
 Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях,
нематериальных активах и пр.).
 Расшифровка кредиторской задолженности.
 Расшифровка дебиторской задолженности:
o по срокам образования;
o по видам дебиторской задолженности;
o доля сомнительной задолженности.
 Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по
ним.
 План развития предприятия на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по
товарам/услугам, необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли – по годам.
Данный перечень документов носит предварительный характер и может быть сокращен или расширен после
детального ознакомления оценщика с заданием.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЗДАНИЙ И СООРУЖЕНИЙ


Документы, подтверждающие право на объект (собственность, аренда и т.п.).
Документы БТИ на объект.
1





Сведения о наличие обременений у объекта, включая обременение залогом или долговыми
обязательствами, наличием арендаторов, юридических оговорок, соглашений, контрактов, договоров,
специальных налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть).
Данные о физических границах объекта (копии геодезического плана или карты с обозначением и
описанием местоположения объекта).
Документы, подтверждающие право на земельный участок (собственность, аренда и др.)
Данные о сооружениях, входящих в состав объекта.
Данные об имуществе (если такое имеется), не являющемся недвижимым, но подлежащем оценке в
составе последнего.
ПЕРЕЧЕНЬ НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ КВАРТИРЫ



Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или документ на основании
которого такая регистрация может быть произведена (договор купли - продажи, дарения или другое).
Справка БТИ по форме 11а.
При наличии всех требуемых документов, наш специалист - независимый оценщик может выехать на
место для осмотра объекта и составления отчета.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА



Документы, подтверждающие право субъекта землепользования на участок (собственность, аренда и
т.п. на землю).
Данные о территориальных границах участка (копии геодезического плана или карты земельного
участка с обозначением и описанием местоположения).
Сведения о наличие обременений, включая обременение залогом или долговыми обязательствами,
наличием арендаторов, юридических оговорок, соглашений, контрактов, договоров, специальных
налоговых обложений и иных ограничений по использованию (если есть).
ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ МАШИН И ОБОРУДОВАНИЯ










Копии договоров на покупку (поставку) оборудования.
Наименование каждой единицы.
Марка (модель).
Страна-изготовитель.
Фирма-изготовитель.
Год выпуска.
Назначение.
Основные технические характеристики единицы оборудования или машины (производительность,
грузоподъёмность, мощность и др.).
Интенсивность эксплуатации (возможные варианты):
o не эксплуатировалось;
o эксплуатировалось на неполную проектную мощность, были длительные простои;
o эксплуатировалось на полную проектную мощность.
Состояние (возможные варианты):
o требуется монтаж и пусконаладочные работы;
o рабочее, ремонт и обслуживание не требуются;
o рабочее, требуется мелкий ремонт;
o нерабочее, требуется крупный ремонт;
o нерабочее, восстановление невозможно или нецелесообразно.
ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ ВЫЧИСЛИТЕЛЬНОЙ И
ОФИСНОЙ ТЕХНИКИ


Наименование.
Марка (модель).
2


Конфигурация (марки составных частей) (в случае компьютеров):
o процессор;
o корпус;
o записывающий СD;
o устройство для чтения лазерных дисков;
o флоппи дисковод;
o клавиатура;
o жёсткий диск;
o материнская плата;
o память;
o монитор;
o мышь;
o акустическая система;
o видеокарта;
o звуковая карта;
o сетевая карта;
Год выпуска (для компьютера - по каждой составной части).
ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ МЕБЕЛИ






Наименование.
Марка (модель).
Страна-изготовитель.
Фирма-изготовитель.
Год выпуска.
Основные технические характеристики:
o размеры;
o материал покрытия;
o цвет.
ВОПРОСЫ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АВТОТРАНСПОРТА









Копия паспорта технического средства.
Полное наименование: марка, модель, серия.
Год выпуска.
Пробег.
Комплектация (двигатель, марка шин и аккумуляторов).
Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед
датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).
Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).
Сведения об авариях.
Характерный дефекты кузова и внутренние дефекты.
ПЕРЕЧЕНЬ НЕОБХОДИМЫХ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ОЦЕНКИ МАШИН И
ОБОРУДОВАНИЯ








Полное наименование объекта: марка, модель, серия.
Завод (фирма) - изготовитель.
Местонахождение объектов оценки.
Информация о собственнике объекта оценки.
Копии документов о приобретении, аренде или ином праве в отношении оцениваемого оборудования.
Год выпуска и дата начала эксплуатации.
Технические характеристики объекта (мощность, масса, размеры, пробег, производительность и т.п. согласно технической документации).
Копии актов технической экспертизы оборудования (если есть).
3


Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед
датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).
Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).
Данный перечень носит предварительный характер и может быть сокращен или расширен после детального
ознакомления оценщика с заданием и перечнем оборудования.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ОЦЕНКИ СУДНА

























Год, место постройки.
Класс регистра, регистровый номер.
Назначение судна.
Собственник.
Копии правоустанавливающих документов.
Полная и остаточная балансовая стоимость судна (если собственник - юрлицо).
Длина, ширина, высота борта, осадка.
Водоизмещение.
Дедвейт.
Вместимость судна.
Автономность плавания по запасам топлива.
Количество палуб и водонепроницаемых переборок.
Трюм (назначение, температура, объем).
Количество и размеры грузовых люков.
Судовые запасы (топливо, пресная вода, балласт, твердый).
Главный двигатель (тип, марка, мощность).
Вспомогательные и аварийные двигатели (тип, марка, мощность).
Движители (тип, количество, материал).
Главный редуктор (марка).
Котлы (количество, производительность, давление).
Краткие характеристики судовых устройств (грузовое, лебедки, якорное, рулевое).
Спасательные средства (тип, марка, количество, вместимость).
Промысловое оборудование (если есть).
Источники энергии судовой сети.
Автоматизация.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ВОЗДУШНОГО
СУДНА














Полное наименование объекта: марка, модель, серия.
Завод (фирма) - изготовитель.
Свидетельство о государственной регистрации.
Местонахождение объекта оценки.
Информация о собственнике объекта оценки.
Копии документов о приобретении, аренде или ином праве в отношении оцениваемого оборудования.
Год выпуска и дата начала эксплуатации.
Технические характеристики объекта (мощность, масса, размеры, пробег, производительность и т.п. согласно технической документации).
Копии актов технической экспертизы оборудования (если есть).
Назначенный (расчетный) ресурс воздушного судна.
Остаточный ресурс воздушного судна.
Инвентарный номер, полная и остаточная балансовая стоимость на последнюю отчетную дату перед
датой оценки (если собственник объекта - юридическое лицо).
Сведения о консервации и ремонте (замена узлов, агрегатов, усовершенствование).
Данные о гарантии изготовителя воздушного судна.
4
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ АКЦИЙ












Копии учредительных документов (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).
Копии проспектов эмиссии, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг.
Виды деятельности и организационная структура компании.
Копии договоров аренды на недвижимое имущество (если есть).
Данные бухгалтерской отчетности за последние 3-5 лет (или возможное количество
предшествующих периодов):
o бухгалтерский баланс;
o отчет о прибылях и убытках .
Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
Ведомость основных фондов.
Данные о всех активах (недвижимости, запасах, векселях, нематериальных активах и пр.).
Расшифровка кредиторской задолженности.
Расшифровка дебиторской задолженности:
o по срокам образования; по видам дебиторской задолженности;
o доля сомнительной задолженности.
Информация о наличии дочерних компаний, холдингов (если есть), финансовая документация по
ним.
Бизнес-план на ближайшие 3-5 лет с указанием планируемой валовой выручки по товарам/услугам,
необходимых инвестиций, затрат, чистой прибыли – по годам.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ВЕКСЕЛЯ






Копия векселя и договора покупки, или иных документов, подтверждающих права на вексель.
Копии учредительных документов эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о
регистрации).
Данные бухгалтерской отчетности векселедателя за последние 3-5 лет (или возможное количество
предшествующих периодов): бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.
Инвентарные списки имущества.
Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях,
нематериальных активах и пр.).
Заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ПАТЕНТОВ



Наименование объекта интеллектуальной собственности (ОИС).
Описание ОИС.
Правоустанавливающие документы на ОИС: патенты, свидетельства, лицензионные договора,
авторские договора и др.
После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения
экспертизы, могут понадобиться:
 Характеристики ОИС или товаров, производимых с использованием ОИС, при необходимости в
сравнении с аналогичными или конкурирующими.
 Источники получения доходов от использования ОИС.
 Описание рынка ОИС.
 Затраты, производимые на приобретение прав и использование ОИС. Себестоимость и цена единицы
товара с использованием ОИС.
 Технические (потребительские), эксплуатационные, экологические и экономические показатели
получения доходов от использования ОИС:
o Увеличение объемов реализации конкретных видов или всей продукции предприятия с
использованием ОИС;
o Повышение цены в зависимости от качества продукции;
5
Экономия в производстве при использовании ОИС в конкретных видах продукции или во всей
выпускаемой продукции; Выручка от реализации самих ОИС на атериальных носителях;
o Выручка от продажи имущественных прав или продажи лицензий на использование ОИС;
o Экономия на капиталовложениях в разработку ОИС.
Произведенные затраты:
o на приобретение имущественных прав на ОИС;
o на освоение в производстве и организацию выпуска и реализации ОИС или товаров с
использованием ОИС;
o на правовую и другие виды охраны ОИС; на маркетинг ОИС или товаров с использованием
ОИС;
o на страхование рисков осуществления проектов с использованием ОИС и (или)их доходности.
o

ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ ТОВАРНОГО ЗНАКА



Наименование и описание товарного знака.
Копия свидетельства о государственной регистрации.
Перечень товаров и/или услуг, реализуемых под оцениваемым товарным знаком, объемы продаж.
После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения
экспертизы, могут понадобиться:
 Характеристики товаров, производимых с использованием, при необходимости в сравнении с
аналогичными или конкурирующими.
 Источники получения и размеры доходов от использования товарного знака.
 Затраты, производимые на приобретение прав и текущее использование товарного знака.
 Себестоимость единицы товара, продаваемого под оцениваемым знаком.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ СТОИМОСТИ АВТОРСКИХ ПРАВ





Описание объекта с указанием автора, правообладателя и даты создания.
Сведения о затратах связанных с созданием, сопровождением и рекламой произведения.
Сведения о доходах, полученных правообладателем за использование произведения.
Наличие обременений и ограничений по распоряжению правами на произведение.
Заключенные лицензионные соглашения, наличие судебных споров и судебных решений.
ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ОЦЕНКИ НОУ-ХАУ

Описание объекта НОУ-ХАУ (НХ).
После ознакомления с основными документами, в зависимости от специфики объекта, цели и назначения
экспертизы, могут понадобиться:
 Характеристики товаров, производимых с использованием НХ, при необходимости в сравнении с
аналогичными или конкурирующими.
 Источники получения доходов от использования НХ.
 Описание рынка.
 Затраты, производимые на приобретение прав и использование НХ.
 Себестоимость и цена единицы товара с использованием НХ.
 Технические (потребительские), эксплуатационные, экологические и экономические показатели
получения доходов от использования НХ:
 Увеличение объемов реализации конкретных видов или всей продукции предприятия с
использованием НХ;
 Повышение цены в зависимости от качества продукции;
 Экономия в производстве при использовании НХ в конкретных видах продукции или во всей
выпускаемой продукции;
 Выручка от продажи имущественных прав на использование НХ;
 Произведенные затраты:
6





на приобретение имущественных прав на НХ;
на освоение в производстве и организацию выпуска и реализации товаров с использованием НХ;
на правовую и другие виды охраны НХ;
на маркетинг товаров с использованием НХ;
на страхование рисков осуществления проектов с использованием НХ и (или) их доходности.
НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ДЕБИТОРСКОЙ
ЗАДОЛЖЕННОСТИ





Договора, при исполнении (или ненадлежащем исполнении) которых возникла задолженность.
Платежные документы по этим договорам.
Документы о движении материальных ценностей (накладные, акты передачи и т.п.).
Переписка с контрагентом по вопросу урегулирования взаимных требований.
Судебные решения (если есть).
7