об областном бюджете Новосибирской области на 2015 год и

Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области
БЮДЖЕТ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
НА 2015 - 2017 ГОДЫ
1
МАКРОЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ПО НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ Прирост, %
Показатели
2011 год 2012 год 2013 год
2014 год 2015 год
оценка прогноз
ВРП (с дефлятором)
23,6
10,2
9,7
7,3
7,9
Инвестиции в основной
капитал (с дефлятором)
21,8
15,8
7,6
3,6
8,3
Индекс-дефлятор ВРП
14,1
8,5
6,3
6,0
5,5
Индекс промышленного
производства
5,0
9,0
1,4
0,6
2,2
Объем платных услуг
населению
10,0
11,0
8,8
0,9
1,0
Оборот розничной торговли
10,8
3,3
3,5
1,3
0,6
Оборот оптовой торговли
7,4
12,2
12,0
6,5
6,5
Фонд заработной платы
работников
14,1
17,1
11,0
6,9
7,5
ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ДОХОДОВ 2012-2014 ГОДОВ,
ВЛИЯЮЩАЯ НА ДОХОДНЫЙ ПОТЕНЦИАЛ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
Прирост, %
Налоговые и неналоговые
доходы
в том числе:
Налог на прибыль
организаций
Налог на доходы
физических лиц*
Акцизы
алкогольная продукция
нефтепродукты*
Налог на имущество
организаций
2012 год
2013 год
2014 год
оценка
18,0
2,1
-0,9
27,8
-12,0
-0,9
13,0
12,4
4,1
27,1
11,2
60,8
1,8
-4,4
10,9
-3,4
1,6
-9,7
17,8
10,4
-5,5
* для сопоставимости используется динамика КБ
3
ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ДОХОДЫ ОБЛАСТНОГО
БЮДЖЕТА 2015 ГОДА В СРАВНЕНИИ С 2014 ГОДОМ
Суммарное
влияние,
млн. руб.
ИЗМЕНЕНИЕ НАЛОГОВОГО И БЮДЖЕТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РФ:
-935
замораживание ставок по алкогольной продукции на уровне 2014 года
-557
снижение ставок по акцизам на нефтепродукты
увеличение норматива зачисления акцизов на нефтепродукты в бюджет субъектов
РФ с 72% до 100%
поэтапное увеличение ставки налога по имуществу ж/д путей, трубопроводов
пониженная ставка по налогу на имущество организаций от кадастровой стоимости
индексация ставок госпошлиины
ПРОГНОЗ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
показатели социально-экономического развития Новосибирской области
снижение объемов производства алкогольной продукции
МОБИЛИЗАЦИЯ НЕДОИМКИ
по налогу на прибыль организаций
по налогу на имущество
МЕЖБЮДЖЕТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
изменение норматива зачисления НДФЛ с 40% до 30% в бюджеты районов и
городских округов
зачисление в бюджет субъекта РФ 50% госпошлины через МФЦ
-1 616
1 361
39
-193
31
2 833
3 300
-467
1 600
1 400
200
4 809
4 590
219 4
ДИНАМИКА СОБСТВЕННЫХ ДОХОДОВ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В 2014-2017 ГОДАХ
млн. руб.
1,600
4,590
77,484
2014 год оценка
86,815
2015 год прогноз
91,248
2016 год прогноз
96,796
2017 год прогноз
5
СРАВНИТЕЛЬНАЯ СТРУКТУРА
БЕЗВОЗМЕЗДНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ В 2014 И 2015 ГОДАХ
млн. руб.
Субвенции
4,486
5,325
3,717
834
5,034
Дотации
13 341
Субсидии
3,229
20 823
Иные
безвозмездные
поступления
7,783
3,756
Ожидаемое
2014 года
Прогноз
2015 года
6
ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА СУБСИДИЙ И ИНЫХ
МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ В 2014 И 2015 ГОДАХ
млн. руб.
Отраслевое направление
Ожидаемое
2014 года
Удельный
вес, %
Прогноз
2015 года
Удельный
вес, %
Сельское хозяйство
2 015
30,2%
546
14,7%
Образование
1 342
20,1%
-
-
Социальная сфера
1 313
19,7%
148
4,0%
Здравоохранение
1 129
16,9%
993
26,7%
Поддержка малого и среднего
предпринимательства
289
4,3%
-
-
Обеспечение дорожной
деятельности
176
2,6%
1 909
51,4%
Прочие субсидии и иные МБТ
409
6,1%
118
3,2%
Итого субсидий и иных МБТ
6 672
100,0%
3 715
100,0%
7
ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ НАЛОГОВОЙ ПОЛИТИКИ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015 - 2017 ГОДЫ
ЗАДАЧИ
Сохранение и расширение налогового
потенциала консолидированного
бюджета Новосибирской области
 внедрение практики исчисления
налога на имущество исходя из
кадастровой стоимости;
 формирование оптимальной
патентной системы налогообложения
для субъектов малого
предпринимательства;
 предоставление налоговых льгот,
стимулирующих экономическую
активность;
 сохранение ранее введенных льготных
режимов налогообложения
Повышение собираемости
собственных доходов
 актуализация данных для исчисления




имущественных налогов физических
лиц;
своевременное информирование
граждан о сроках уплаты и величине
(сумме) имущественных налогов;
обеспечение комфортных условий для
уплаты налогов;
взаимодействие с правоохранительными
органами по взиманию необъективной
недоимки;
взаимодействие ФССП с кредитными
организациями по списанию
задолженности со счетов недоимщиков
8
ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ БЮДЖЕТНОЙ ПОЛИТИКИ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015-2017 ГОДЫ
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости
бюджетной системы Новосибирской области
Выполнение принятых социальных обязательств и обеспечение
предоставления гарантированных государственных (муниципальных)
услуг
Сохранение минимального бюджета развития по приоритетным
направлениям
Уточнение межбюджетных отношений с учетом пропорций
распределения социальных расходных обязательств
Минимизация непрограммных бюджетных расходов
9
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЗАЯВЛЕННОЙ БЮДЖЕТНОЙ ПОТРЕБНОСТИ НА
2015 ГОД
120 945
млн. руб.
9,616
Не обеспечено
111,329
95,455
17 815
7,675
ВСЕГО
Защищенные
расходы
Расходы
федерального
бюджета
Обеспечено
9,616
8,199
Остальные
расходы
10
ЗАЩИЩЕННЫЕ РАСХОДЫ
• Обеспечение деятельности государственных и муниципальных учреждений
• Социальные обязательства перед гражданами
• Страховой взнос на ОМС неработающего населения
• Расходы дорожного фонда
• Выполнение Указов Президента Российской Федерации
• Обслуживание государственного долга и резервный фонд
• Обеспечение условий софинансирования с федеральным бюджетом,
включая государственную поддержку агропромышленного комплекса
11 11
СТРУКТУРА ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ
2,622
2,331
3,544
418
млн. руб.
Иные защищенные расходы
95 455
90 537
2,542
5,808
7,662
7,417
10,691
12,146
12,608
12,525
2,281
3,335
Софинансирование с ФБ
% по госдолгу
Незарплатные Указы
Президента РФ
Дорожный фонд
ОМС нер. населения
50,662
49,401
Соцподдержка граждан
Обеспечение деят.
учреждений
2014 год
2015 год
12
ОСНОВНЫЕ ПРИЧИНЫ РОСТА ЗАЩИЩЕННЫХ
РАСХОДОВ
млн.руб.
Прирост защищенных расходов, всего
4,918
Страховой взнос на ОМС неработающего
населения
3,064
Выполнение Указов Президента РФ (кроме
повышения заработной платы)
2,264
Обслуживание государственного долга
1,004
-1,414
-2000
Оптимизация защищенных расходов
0
2000
4000
13
6000
МФиНП
НСО
ИЗМЕНЕНИЕ ЗАЩИЩЕННЫХ РАСХОДОВ ПО
ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
ГРБС
Ожидаемое 2014
Удельный вес, % Прогноз 2015 года Удельный вес, %
года
Минобрнауки
20 597,3
22,8%
20 907,3
21,9%
Минздрав
16 686,8
18,4%
18 783,1
19,7%
Минсоцразвития
14 163,2
15,6%
14 853,0
15,6%
Минстрой и ЖКХ
6 910,7
7,6%
6 433,4
6,7%
Минтранс и ДХ
10 016,9
11,1%
9 343,4
9,8%
Остальные 30
ГРБС
22 162,1
24,5%
25 134,8
26,3%
Всего
90 537,0
100,0%
95 455,0
100,0%
14
СТРУКТУРА ОСТАЛЬНЫХ РАСХОДОВ
2014 год
2015 год
27%
39%
57%
43%
8%
8%
10%
8%
Министерство строительства и жилищно-коммунального хозяйства НСО
Министерство здравоохранения НСО
Департамент информатизации и развития телекоммуникационных
технологий НСО
Остальные 32 ГРБС
15
ОБЩАЯ СТРУКТУРА РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА 2014-2015 ГОДЫ ПО
ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
млн. руб.
Главные
распорядители
средств
2014 год
областного
бюджета
в том числе:
Федеральный
2015 год Защищенные бюджет и Остальные
расходы
федеральные расходы
фонды
Минобрнауки 21 093,1 21 347,1
Минздрав
Удельный вес
19 640,2 20 447,0
Минсоцразвит
19 208,9 18 737,0
ия
Минстрой и
12 809,5 11 042,9
ЖКХ
Минтранс и
9 277,8 9 345,0
ДХ
2014 г.
2015 г.
20 907,3
21,3
418,6
18,4%
19,2%
18 783,1
999,3
664,6
16,8%
18,4%
14 853,0
3 706,3
178,0
16,4%
16,8%
6 433,4
1 103,6
3 505,9
10,9%
9,9%
9 343,4
-
1,6
7,9%
8,4%
Минсельхоз
4 010,9
2 581,6
2 035,3
546,3
-
3,4%
2,3%
ДИиРТТ
1 879,4
1 139,3
312,9
-
826,4
1,6%
1,0%
22 786,6
1 298,1
2 603,9
24,8%
23,9%
95 455,0
7 674,9
8 199,0
100,0% 100,0%
Остальные 28
29 014,8 26 689,0
ГРБС
ВСЕГО
116 934,6 111 328,5
16
ПРОГРАММНЫЕ ПРИОРИТЕТЫ РАСХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
2014 год
2015 год
3.6%
3.4% 3.6%
8.4% 5.4%
0.7%
12.2%
8.5%
12.0%
66.3%
3.1%
2.8%
0.6%
69.4%
Социально-культурная сфера
Управление государственными финансами
Транспорт и дорожное хозяйство
Агропромышленный комплекс, инвестиции и предпринимательство
Жилищно-коммунальное хозяйство и энергосбережение
Обеспечение доступности государственных и муниципальных услуг
Экология и природа
17
ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ С ОРГАНАМИ МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2015-2017 ГОДЫ
Перераспределение 10% налога на доходы физических лиц из бюджетов
муниципальных районов и городских округов в областной бюджет
Сохранение действующего объема полномочий за сельскими поселениями
Оптимизация расходов местных бюджетов
Ограничение имущества, которое может быть предоставлено в залог при
предоставлении бюджетного кредита
Поощрение муниципальных образований за действенные меры по погашению
недоимки по налогам в областной бюджет
18
СТИМУЛИРОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ К РАБОТЕ ПО
МОБИЛИЗАЦИИ НЕДОИМКИ ПО НАЛОГАМ В ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ
Недоимка в областной бюджет по состоянию на 01.10.2014
3 081,6 млн. рублей
50 %
Муниципа
льные
районы
Городские
округа
1 396,1
Дополнительные
доходы областного
бюджета
1 540,8 млн. рублей
144,6
Вознаграждение МО за
погашение недоимки
Чистый доход
областного бюджета
1 218,2 млн. рублей
20 %
Городские округа
279,2 млн. рублей
30 %
Муниципальные районы
43,4 млн. рублей
19
СТРУКТУРА МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ ДЛЯ ИСПОЛНЕНИЯ
СОБСТВЕННЫХ ПОЛНОМОЧИЙ ОРГАНОВ МЕСТНОГО
САМОУПРАВЛЕНИЯ НА 2015-2017 ГОДЫ, МЛН. РУБЛЕЙ
(БЕЗ УЧЕТА СУБВЕНЦИЙ)
Нецелевая финансовая
помощь
Обеспечение ввода новых
мест в ДОУ
440.9
2 130,7
1,650.2
Чистая вода
8,360.7
Газификация
Дорожный фонд
1 992,5
924.4
481.0
910,0
Переселение из ветхого и
аварийного жилья
Подготовка объектов ЖКХ к
работе в осенне-зимний
период
Прочие субсидии
20
ДЕФИЦИТ БЮДЖЕТА И ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ДОЛГ
(в % к собственным доходам)
100.0%
Расходы на
обслуживание долга,
млн.руб.
5,000
100%
80.0%
60.0%
50%
4,000
40.0%
15%
20.0%
10%
3,000
2017
2,000
0.0%
2014 (оценка)
Дефицит
2015
2016
Государственный долг (без учета лимита предоставления гос.
гарантий)
21
ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА
2015-2017 ГОДЫ
млн.руб.
Показатели
Доходы
Расходы
Дефицит
(Профицит)
% от собственных
доходов
2014 год
(ожидаемое
исполнение)
2015 год
2016 год
2017 год
98 306,7
100 155,7
101 785,8
108 491,7
109 929,2*
111 328,9
101 128,3
109 116,7
-11 622,5
-11 173,2
657,5
-625,0
15 %
12,9%
-
0,6 %
22
БЮДЖЕТ НА 2014 - 2017 ГОДЫ
116 935
13 280
13,117
111 329
8 199
7,675
101 128
2 828
4 777
7 198
109 117
5 202
3 484
7,182
93,248
млн. руб.
Условноутвержденны
е расходы
Остальные
расходы
95,455
90,537
2014 год
(Утверждено)
86 326
2015 год
2016 год
Расходы
федерального
бюджета
2017 год
Защищенные
расходы
23
Министерство финансов и налоговой политики Новосибирской области
О ПРОЕКТЕ ЗАКОНА
«ОБ ОБЛАСТНОМ БЮДЖЕТЕ
НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ
НА 2015 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД
2016 И 2017 ГОДОВ»
24