Налоговый менеджмент в компании

Факультет «Налоги и налогообложение»
Кафедра: «Налоги и налогообложение»
Магистерская программа
«Налоговый менеджмент в компании»
Направление 080200.68 «Менеджмент»
Научный
руководитель
программы:
профессор кафедры «Налоги и
налогообложение»
Архипцева Людмила
Михайловна, к.э.н.,
профессор
Научные интересы – исследование экономикоправовых аспектов налогового прогнозирования и
планирования, налогового менеджмента, налогового
потенциала. Имеет большой опыт выполнения
научно-исследовательских
работ,
подготовки
кандидатов наук и магистров.
Публикации. Опубликовано более 150 научных,
включая монографии, и методические издания,
общим объемом около 200 п.л. Является автором
учебного пособия «Прогнозирование и планирование
в налогообложении» (для магистрантов), научным
редактором и соавтором монографического издания:
«Налоговое
стимулирование
инновационной
деятельности предприятий», учебного пособия
«Налогообложение участников внешнеэкономической
деятельности».
Общественная деятельность
Эксперт
по
налоговому
администрированию
крупнейших налогоплательщиков по практическим
вопросам налогового планирования, налогового
менеджмента.
Участие в повышении квалификации профессорскопреподавательского состава вузов по проблемам
налогового планирования, управления налоговыми
платежами
 Цель программы: Обеспечение высокого
профессионального уровня выпускников магистерской
программы в сфере налогообложения посредством
приобретения знаний в новой области научных знаний и
практики управления компанией - налогового
менеджмента, основанного на интеграции теорий финансов,
налогов, организации и современной практики
финансового менеджмента, разработки финансовой и
налоговой стратегии компании.
 углубление знаний по налогообложению компаний в различных сферах экономики,
тенденций развития налогообложения в соответствии с изменениями российских и
международных правовых норм;
 приобретение компетенций по осуществлению управленческих функций финансового и
налогового менеджмента на всех этапах жизненного цикла предприятия;
 использование налоговых инструментов, современных методов налогового менеджмента
для эффективного решения стратегических и тактических задач компании;
 приобретение практических навыков эффективной организации и современных методов
управления текущими налоговыми платежами компании;
 формирование навыков обоснования налоговой составляющей при
разработке инвестиционных и инновационных бизнес-проектов;
 умение грамотно оценивать налоговые риски компании посредством применения
алгоритмов конкретных методов и источников проведения сделок;
 умение разрабатывать и обосновывать пути реализации управленческих решений в
области налогового менеджмента с использованием современного прикладного
математического и статистического аппарата;
 умение организовать деятельность налоговых управленческих структур во
взаимодействии в со смежными управленческими структурами на основе действующих
регламентов.
Управление
капиталом и
денежными
потоками
НАЛОГОВЫЙ
МЕНЕДЖМЕНТ
Финансовая служба
компании
Налоговое
регулирование,
налоговые льготы
Законодательс
тво о налогах и
сборах
Руководство
компании
Соотнесение деятельности
с налоговым режимом для
максимизации стоимости
компании
 Программа, имея научно-прикладной характер,
позволяет магистрантам приобрести
профессиональные знания в новой области
управления компанией - налогового менеджмента,
что обеспечит преимущества в трудоустройстве на
должности руководителей и главных специалистов
в сфере корпоративных финансов крупных и
крупнейших компаний различных отраслей
деятельности реального и финансового секторов
экономики
 Выпускник магистерской программы овладеет
следующими профессиональными компетенциями:
теоретическими знаниями и практикой налогообложения компаний в
различных отраслях экономики, в соответствии с российскими и
международными правовыми нормами;
 навыками совершенствования управления в системе налогового менеджмента
для эффективного решения стратегических и тактических задач компании;
 навыками экспресс-диагностики налоговых рисков компании, развернутого
анализа различных источников финансовой и налоговой информации для
обоснования управленческих решений;
 умениями эффективной организации и регулирования налоговых платежей
компании;
 способностью разрабатывать корпоративные регламенты и обосновывать
управленческие решения в области налогового менеджмента с использованием
современного прикладного математического и статистического аппарата
теоретический блок реализуется в виде лекций-дискуссий,
презентаций, мастер-классов
практический блок - деловые и ролевые игры
групповые дискуссии, моделирование ситуаций, кейсы
дебаты по спорным вопросам
Анализ арбитражной практики по рассматриваемым вопросам
магистерской программы
круглые столы по актуальным вопросам финансового и налогового
менеджмента
ИННОВАЦИИ В ПРЕПОДАВАНИИ
ЛЕКЦИИ-ДИСПУТЫ
Компьютерные
симуляции
Моделирование
бизнес-процессов,
деловые игры
Налоги для государства то же, что паруса для корабля.
Они служат тому, чтобы скорее ввести его в гавань,
а не тому, чтобы завалить его своим бременем или держать
всегда в открытом море и чтоб, наконец, потопить его.
Екатерина II Великая (1729–1796). Российская
императрица с 1762 г.
Обязательные дисциплины магистерской
программы (профессиональный цикл):
 Налоги и предпринимательство
Финансовая стратегия и финансовая
политика компании
Налогообложение финансовокредитных институтов
Налоговый менеджмент в компании:
организация и информационноаналитическое обеспечение
Современное финансовое право
Международное налоговое
планирование
Налоговое администрирование
внешнеэкономической деятельности и
движения капитала
Налоговые риски: оценка и управление
Дисциплины магистерской программы по
выбору студента:
 Актуальные вопросы налогообложения
физических лиц
Имущественное налогообложение
Специальные налоговые режимы и
особые экономические зоны
Система международных стандартов и
финансовой отчетности
Налогообложение российских инвесторов
за рубежом
Налоговый контроль применения
трансфертного ценообразования
Методология борьбы с уклонением
налогообложения в международном
контексте
Арбитражный процесс и налоговые
споры
Конвергенция права в налоговом
законодательстве
Преподаватели и специалисты,
осуществляющие чтение лекций, проведение
практических занятий и научноисследовательских семинаров:
представляющие кафедру «Налоги и налогообложение»:
Д.э.н., проф. Л.И. Гончаренко
К.э.н., проф. Л.М. Архипцева
Д.э.н., проф. И.В. Горский
Д.э.н., проф М.Р. Пинская
Д.э.н., проф. Н.Н.Тютюрюков
Д.э.н., доц. О.В. Мандрощенко
Д.э.н., проф.Д.А.Смирнов
К.э.н., проф. Г.Н. Карпова
а также представители кафедр «Инвестиционный и
инновационный менеджмент», «Корпоративные финансы»,
«Финансовый менеджмент»:
Д.э.н., проф. Е.Б.Тютюкина,
К.э.н., доц. Т.А.Слепнева
К.э.н., доц. М.С.Шальнева и др.
В реализации программы также принимают участие
высококвалифицированные специалисты-практики
Ничто не требует столько мудрости и ума, как
определение той части, которую у подданных
забирают, и той, которую оставляют им.
Шарль Л. Монтескьё (1689–1755). Французский
просветитель, правовед, философ
Партнеры программы
Финансовые и
налоговые
структуры крупных
компаний
Межрегиональ
ные налоговые
инспекции
ФНС России
Российское
отделение
Международной
налоговой
ассоциации
KPMG
Палата
налоговых
консультантов
P&G
Pricewat
erhouseC
oopers
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ И ИНТЕРНЕТ-ССЫЛКИ НА ИНФОРМАЦИОННЫЕ
ИСТОЧНИКИ, РЕКОМЕНДУЕМЫЕ К ИЗУЧЕНИЮ:
www.nalog.ru – Официальный сайт ФНС РФ
www.minfin.ru – Официальный сайт Минфина РФ
http://www.gks.ru – Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
www.akdi.ru – Интернет-сервер «АКДИ Экономика и жизнь»
Литература по дисциплинам профессионального блока:
 Актуальные проблемы развития налоговой системы России в первом десятилетии ХХI века: Монография /
под ред.проф. Л.И. Гончаренко. М.: Финансовый университет. 2011. 316с.
 Архипцева Л.М., Прогнозирование и планирование в налогообложении: Учебное пособие: тексты лекций
для студентов факультета магистерской подготовки, направление 080100 «Экономика» М.: ФГОБУ ВПО
«Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», 2011.
 Барулин С.В. и др. Налоговый менеджмент. Учебник. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко» 2012. – 332 c.
 Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Учебник для студентов магистерской подготовки. М.: Магистр, 2011.
 Гончаренко Л.И. Методология налогообложения и налогового администрирования коммерческих банков
России: Монография. М.: ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской
Федерации», 2011
 Дуканич Л.В. Налоги и налоговый менеджмент в России/ Л.В.Дуканич. Ростов нД: Фенис, 2008. 605, [1]
с. (Высшее образование)
 Евстигнееев Е.Н., Викторова Н.Г. Налоговый менеджмент и налоговое планирование в России:
Монография. М.:ИНФРА-М, 2013. 270с. (Научная мысль)
 Кирина Л.С., Налоговый менеджмент в организациях: учебник для магистров/Л.С.Кирина, Н.А. Горохова.
М.: Издательство Юрайт, 2014. 279 с. Серия Магистр
 Пайк Р., Нил Б. Корпоративные финансы и инвестирование. – СПб: Питер, 2006.
 Тютюкина Е.Б. Финансы организаций (предприятий). Учебник. для студентов экономических вузов,
обучающихся по направлению подготовки «Экономика», - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и
К», 2011. - 540 с.
 Шестакова Е.В. Налоговое планирование. Теория и практические рекомендации с материалами судебной
практики. М.: "Юстицинформ", 2010.
 Во время обучения студенты проходят практику и собирают
фактические материалы для магистерской диссертации в финансовых
и налоговых управленческих структурах компаний разных отраслей
экономики, коммерческих банков, инвестиционных компаний,
консалтинговых компаниях, в том числе являющихся партнерами
кафедры «Налоги и налогообложение», а также в межрегиональных
инспекциях AYC по администрированию крупнейших
налогоплательщиков нефтегазовых и металлургических компаний.
 Выпускники магистерской программы трудоустраиваются в
финансовые и налоговые управленческие структуры организаций,
корпоративные сруктуры риск-менеджмента, ведущие отечественные и
зарубежные консалтинговые компании, государственные финансовые
и налоговые органы.
 Выпускники магистерской программы поступают в аспирантуру
Финуниверситета
КОНТАКТЫ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»
Факультет «Налоги и Налогообложение»
Адрес: 4-й Вешняковский проезд, дом 4
Тел. +7 (495) 371-30-33
Магистратура факультета. Адрес: Мал.Златоустинскией пер.,7,
к.504
Тел.+7 (495) 624-27-14
Кафедра «Налоги и Налогообложение»
Адрес: Вешняковский проезд, д.4, к.313
Email:nn-fa@yandex.ru
cайт: www.ufrf.ru/chair/nn