1 - Администрация Кикнурского муниципального района

БЮДЖЕТ
ДЛЯ ГРАЖДАН
К решению Кикнурской районной Думы о бюджете
муниципального образования Кикнурский муниципальный
район Кировской области на 2016 год
(далее – районный бюджет)
УВАЖАЕМЫЕ ЖИТЕЛИ КИКНУРСКОГО РАЙОНА!
 Бюджет играет решающую роль в экономике района и решении различных проблем в
развитии территории. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях
власти, ее политике, распределении ею финансовых ресурсов. Бюджет затрагивает
интересы каждого жителя района. А если учитывать, что доходы бюджета формируются за
счет налогоплательщиков, включая граждан, тема открытости, прозрачности, основных
направлений расходования средств бюджета, становится актуальной. Именно поэтому,
пришло время для простого и доступного для каждого гражданина анализа бюджета и
бюджетных процессов.
 «Бюджет для граждан» познакомит Вас с проектом основного финансового документа
Кикнурского района - районного бюджета на 2016 год.
 «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым
интересны современные проблемы муниципальных финансов в Кикнурском районе
Кировской области.
ЧТО ТАКОЕ БЮДЖЕТ?
Со старонормандского buogette – это сумка, кошелек
БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ
Каждый житель Кикнурского района является участником формирования этого плана с одной
стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть
расходов как потребитель общественных услуг. Государство расходует поступившие доходы для
выполнения своих функций и предоставление общественных (государственных) услуг:
образование, здравоохранение, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка
экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов,
гражданских прав и свобод и др.
Граждане — и как налогоплательщики, и как потребители общественных услуг — должны
быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства
используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты, как для
общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.
НА ЧЕМ ОСНОВЫВАЕТСЯ ПРОЕКТ РАЙОННОГО
БЮДЖЕТА?
Проект районного бюджета составляется и утверждается сроком на три года —
очередной финансовый год и плановый период.
Составление проекта районного бюджета основывается на
Бюджетном
Послании
Губернатора
Кировской
области
Бюджетном
Послании
главы
Кикнурского
района
Прогнозе
социальноэкономического
развития
Кикнурского
района
Муниципальных
программах
Кикнурского
района
КАКИЕ ЭТАПЫ ПРОХОДИТ БЮДЖЕТ?
Составление и утверждение районного бюджета – сложный и многоуровневый процесс,
основанный на правовых нормах.
Формирование, рассмотрение и утверждение районного бюджета происходят ежегодно.

Составление проекта бюджета: До начала составления проекта районного бюджета
администрацией района принимается нормативный правовой акт, в котором определяются
ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами,
необходимыми для составления проекта районного бюджета. Непосредственное составление
районного бюджета осуществляет финансовое управление администрации Кикнурского района.
Составленный проект районного бюджета финансовым управлением представляется на
рассмотрение в администрацию Кикнурского района до 10 ноября текущего года.

Рассмотрение проекта бюджета: Администрация района не позднее 15 ноября текущего

Утверждение бюджета: Решение районной Думы о районном бюджете на очередной
года вносит на рассмотрение районной Думе проект решения о районном бюджете на очередной
финансовый год и плановый период. Проект решения о районном бюджете передается в
контрольно-счетную комиссию Кикнурского района для подготовки заключения на него. До
внесения проекта решения о бюджете на рассмотрение районной Думой проводятся публичные
слушания. Проект решения о районном бюджете рассматривается депутатами в одном чтении.
финансовый год и на плановый период утверждается депутатами Кикнурской районной Думы
Кировской области
Как классифицируются расходы бюджета?
Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств,
являющихся источниками финансирования дефицита бюджета.
Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами,
обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение
которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих
бюджетов.
Принципы формирования расходов бюджета:
По разделам;
По ведомствам;
По муниципальным программам Кикнурского района.
Разделы классификации расходов бюджетов
02
«Национальная
оборона»
01
“Общегосуда
рственныевопросы»
04
«Национальная
экономика»
03
«Национальная
безопасность и
правоохранительная
деятельность»
06
«Охрана
окружающей
среды»
05
«Жилищнокоммунальное
хозяйство»
08
«Культура,
кинематография»
07
«Образование»
10
«Социальная
политика»
09
«Здравоохранение»
11
«Физическая
культура и
спорт»
12
«Средства
массовой
информации»
14
«Межбюджетные
трансфертыобщего
характера»
13
«Обслуживание
государственного и
муниципального
долга»
КАК ОПРЕДЕЛЯЕТСЯ БАЛАНС БЮДЖЕТА?
Расходы бюджета сопоставляются с доходами, получается их баланс.
Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит
Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если они меньше доходов - профицит
149208.4
153037.6
136638.9
138245.3
3829.2
2015 год (тыс. руб) оценка
Доходы
1606.4
2016 год (тыс. руб)
Расходы
Дефицит
В случае нехватки денежных средств на покрытие всех обязательств в
конкретном году планируются источники заимствований или происходит
сокращение расходов.
ИЗ КАКИХ ПОСТУПЛЕНИЙ В НАСТОЯЩЕЕ ВРЕМЯ
ФОРМИРУЕТСЯ ДОХОДНАЯ ЧАСТЬ РАЙОННОГО
БЮДЖЕТА?
Доходы бюджета -безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в
бюджет
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ
Доходы от предусмотренных
законодательством Российской
Федерации федеральных
налогов
и сборов, в том числе от
налогов,
предусмотренных
специальными
налоговыми режимами,
региональными и местными
налогами, а также пенями и
штрафами по ним
Платежи, которые включают в
себя возмездные операции от
прямого предоставления
государством в пользование
имущества и природныхресурсов,
от различного вида услуг, а также
платежи в виде штрафов или иных
санкций за нарушение
законодательства
Поступающие в бюджет денежные
средства на безвозвратной и
безвозмездной основе из
федерального и областного
бюджетов (межбюджетные
трансферты в виде дотаций,
субсидий, субвенций), а также
перечисления физических и
юридических лиц
Структура доходов районного бюджета
2015 год (оценка)
2016 год (план)
Налоговые доходы
Неналоговые
доходы
Безвозмездные
поступления
15.8
79.1
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
Безвозмездные
поступления
5.1
18.9
75.5
5.6
ПОКАЗАТЕЛИ ПРОГНОЗА СОЦИАЛЬНО –
ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ КИКНУРСКОГО
РАЙОНА
КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
Наименование показателей
2015 (оценка)
2016
Среднегодовая численность Кикнурского района, чел.
8100
8430
Фонд оплаты труда, тыс. руб.
337017
352510
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, руб. 10889,8
11759,7
Инвестиции в основной капитал за счет всех источников
финансирования, тыс. руб.
69654
58703,6
Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ
и услуг, тыс. руб.
286599
289472
Оборот розничной торговли, тыс. руб.
725814,4
796595,8
Ввод в действие жилых домов за счет всех источников
финансирования, тыс. кв. м. общей площади
1,35
1,4
КАК ЗАЧИСЛЯЮТСЯ НАЛОГИ НА ТЕРРИТОРИИ
КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ?
Бюджеты
городских и
сельских
поселений
100%
-
-
-
акцизы на спирт этиловый из пищевого сырья
50%
-
-
-
акцизынаспиртосодержащуюпродукцию
50%
-
-
-
акцизы на алкогольную продукцию (без пива)
40%
-
-
-
акцизы на алкогольную продукцию (пиво)
100%
-
-
доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты
90%
Областной
бюджет
Бюджеты
муниципаль
ных
районов
Уровни бюджета
Бюджеты
городских
округов
Налоги и сборы, установленные
законодательством
1. Налог на прибыль организаций по ставке, установленной для
субъектов РоссийскойФедерации
Федеральные
2. Акцизы, в томчисле:
3. Налог на доходы физических лиц
10%
70%
30%
20%
10%
налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы
налогообложения
-
-
100%
-
единый налог на вмененный доход
-
100%
100%
-
единый сельскохозяйственный налог
-
100%
50%
50%
налог, взимаемый в связи с применением патентной системы
налогообложения
-
100%
100%
-
4. Налоги со специальными налоговыми режимами,в том числе:
Бюджеты
городских и
сельских
поселений
Бюджеты
муниципальны
х районов
Бюджеты
городских
округов
Уровни бюджета
Областной
бюджет
Налоги и сборы, установленные
законодательством
Местные Региональные
Федеральные
5. Налог на добычу полезных ископаемых, в том числе:
налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых
100%
-
-
-
6. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование
объектами водных биологических ресурсов
100%
-
-
-
7. Государственная пошлина (в зависимости от установленных
полномочий)
100%
100%
100%
100%
80%
20%
20%
-
100%
-
-
-
100%
-
-
-
-
100%
-
100%
-
100%
-
100%
1. Налог на имущество организаций
2. Налог на игорный бизнес
3. Транспортный налог
1. Налог на имущество физических лиц
2. Земельный налог
КАКИЕ ДОХОДЫ ФОРМИРУЮТ АССИГНОВАНИЯ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОРОЖНОГО ФОНДА
КИКНУРСКОГО РАЙОНА?
Акцизы на
нефтепродукты,
подлежащие
зачислению в
районный бюджет
Безвозмездные
поступления от физических
и юридических лиц,
в том числе добровольные
пожертвования,
на финансовое обеспечение
дорожной деятельности
Поступления в виде
межбюджетных трансфертов
на финансовое обеспечение
дорожной деятельности
в отношении
автомобильных дорог
общего пользования
местного значения
Объем бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда Кикнурского района
на 2016 год – 25434,9 тыс. рублей
КАКИЕ НАЛОГИ ПОСТУПЯТ В РАЙОННЫЙ БЮДЖЕТ
В 2016 ГОДУ
Единый налог на вмененный
доход 3,1%
4277.6
Безвозмездные поступления
75,5%
103194.8
Прочие налоги 0,1%
123.7
Налог на имущесчтво
организаций 0,7%
1023.2
Доходы, от использования
имущества 1,1%
1435.3
Налог, взымаемый в связи с
применением патентной
системы налогообложения
0,1%
203
Налоги, взимаемые по
упрощенной системе
налогообложения 5,1%
7020.4
Акцизы 2,9%
3910.7
Налог на доходы физических
лиц 6,7%
9159.5
Платежи за пользование
природными ресурсами 0,1%
121.1
Доходы от оказания платных
услуг 4,2%
5706.6
Государственная пошлина
0,2%
205
Штрафные санкции 0,2%
258
В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов администрацией
района: принято решение формировать и исполнять расходную часть районного бюджета
через реализацию 13 муниципальных программ. Проект районного бюджета
на 2016 год – программный бюджет.
Зачем формировать и исполнять бюджет по программам?
Задача 1
Цель
1
2
3
Задача 2
1
2
3
Задача 3
1
2
3
Показатели
эффективности
Преимуществом программного бюджета является распределение расходов не по
ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программа имеет цель,
задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения),
то есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата.
При этом значение показателей является индикатором по данному направлению
деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате, необходимости
принятия новых решений
Объемы финансирования муниципальных программ
№
(тыс. рублей)
Наименование муниципальных программ Кикнурского района
2016 г
1
Развитие образования
2
3
Повышение эффективности реализации молодежной политики и организация 723,6
отдыха и оздоровления детей и молодежи
Развитие культуры
4096,4
4
Социальная поддержка и социальное обслуживание граждан Кикнурского района
1281,0
5
Развитие физической культуры и спорта
-
6
Содействие занятости населения Кикнурского района
-
7
Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Кикнурского района
917,8
8
Энергосбережение и повышение энергетической эффективности
-
9
Развитие транспортной системы
25534,9
10
Экология и природные ресурсы Кикнурского района
95,0
11
Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства
-
12
Управление муниципальным имуществом
179,0
76543,6
№
Наименование муниципальных программ Кикнурского района
2016 г
13
Информационное общество
14
Развитие архивного дела
68,4
15
Развитие муниципального управления
12609,0
16
17
Управление муниципальными финансами и регулирование межбюджетных 12758,6
отношений
Развитие строительства и архитектуры
-
18
Развитие агропромышленного комплекса
19
Предупреждение возникновения, распространения и ликвидация заразных и 131,2
незаразных заболеваний животных и птиц в том числе общих для человека и
животных
ИТОГО
135715,1
776,6
В КАКИХ ПРОПОРЦИЯХ РАСПРЕДЕЛЕНЫ РАСХОДЫ
РАЙОННОГО БЮДЖЕТА В 2016 ГОДУ?
(В ПРОЦЕНТАХ)
Продажи
6.1
0.1
Общегосударственные вопросы 14,6
14.6
0.2
6.8
Национальная оборона 0,2
3
Культура 3,0
Национальная экономика 18,8
18.8
Национальная безопасность и
правоохранительная деятельность 0,6
Образование 49,8
Социальная политика 6,8
Межбюджетные трансферты 6,1
0.6
49.8
Охрана окружающей среды 0,1
РАСХОДЫ НА ОБРАЗОВАНИЕ, ТЫС.РУБЛЕЙ
Расходы из районного бюджета на образование на каждого жителя района в 2016 году
составят примерно 8177,0 рублей
Дошкольное образование
Общее образование
Молодежная политика и оздоровление
детей
Другие вопросы в области
образования
68933.6
Расходы из районного бюджета на общее образование на каждого ученика района в 2016 году
составят примерно 67,2 тыс.рублей.
СКОЛЬКО ТРАТИТСЯ СРЕДСТВ ИЗ РАЙОННОГО
БЮДЖЕТА НА КУЛЬТУРУ?(ТЫС. РУБ.)
Расходы бюджета в сфере культуры направляются
на сохранение и развитие традиционной народной
культуры, развитие библиотечного дела и организацию
библиотечного обслуживания населения,
предоставление услуг в сфере досуга и культуры,
а также организацию и проведение выставок, конкурсов,
фестивалей и других мероприятий в области культуры
4096.4
2016 год
СКОЛЬКО ТРАТИТСЯ СРЕДСТВ ИЗ РАЙОННОГО
БЮДЖЕТА НА СОЦИАЛЬНУЮ ПОЛИТИКУ?
Расходы нацелены на формирование эффективной
системы социальной поддержки граждан,
проживающих в Кикнурском районе
Кировской области.
тыс.рублей
9336.6
Наибольший объем средств районного
бюджета в этой сфере направляется:
на предоставление мер социальной поддержки;
охрану материнства и детства.
тыс.рублей
2016 год
Социальные расходы из районного бюджета на каждого жителя района в 2016 году
составят примерно 1108 рублей.
КАКИЕ МЕРЫ СОЦИАЛЬНОЙ ПОДДЕРЖКИ
ОКАЗЫВАЮТСЯ ИЗ РАЙОННОГО БЮДЖЕТА?
Число
получателей
Расходы
на 2016 год,
тыс. рублей
2
8,0
Родителям компенсация части затрат по присмотру и уходу за детьми
в образовательных организациях, реализующих основную
образовательную программу дошкольного образования
423
1007
Ежемесячные денежные выплаты на детей сирот и детей, оставшихся
без попечения родителей, находящихся под опекой
(попечительством), в приемной семье,
и выплаты ежемесячного вознаграждения, причитающегося
приемным родителям
24
1839,0
9
642
1
654,6
Наименование меры социальной поддержки
Гражданам:
Социальное выплаты студентам медакадемии
Молодым семьям и молодым специалистам на улучшение жилищных
условий граждан РФ, проживающих в сельской местности
Обеспечение детей сирот и детей, оставшихся без попечения
родителей, жилыми помещениями
Наименование меры социальной поддержки
Число
получателей
Расходы
на 2014 год,
тыс. рублей
Иные мероприятия в области социальной политики
90,0
Специалистам организаций:
Руководителям, педагогическим работникам муниципальных
образовательных организаций, работающих и проживающих в
сельских населенных пунктах предоставление бесплатной жилой
площади с отоплением и электроснабжением путем компенсации
100 процентов расходов в виде ежемесячной денежной выплаты
165
3838
Частичная компенсация расходов на оплату жилого помещения и
коммунальных услуг в виде ежемесячной денежной выплаты
отдельным категориям специалистов, работающих в
муниципальных организаций и проживающих в сельских
населенных пунктах (специалисты культуры)
38
258
Пенсии за выслугу лет муниципальным служащим, установленные
Законом Кировской области от 01.12.2000 №229-ЗО
51
1000,0
Всего:
9336,6
СКОЛЬКО ТРАТИТСЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ НА
ОБЕСПЕЧЕНИЕ БЕЗОПАСНОСТИ
ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЖИТЕЛЕЙ КИКНУРСКОГО
РАЙОНА?
Тыс. руб
Расходы из районного бюджета в сфере национальной
Безопасности и правоохранительной деятельности
предусмотрены на защиту населения от чрезвычайных
ситуаций природного техногенного характера,
обеспечение мобилизационной подготовки экономики
района, обеспечение пожарной безопасности,
обеспечение безопасности дорожного движения и
профилактику правонарушений и преступлений.
867.8
Тыс. руб
2016 г
В районе создан резервный фонд администрации района на предупреждение и ликвидацию
чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий.
ПОДДЕРЖКА СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА:
Для эффективного и устойчивого развития
агропромышленного комплекса
Кикнурского района предусмотрена
государственная поддержка, нацеленная на:
Тыс. руб
239.6
укрепление экономики аграрного сектора;
повышение устойчивости развития
сельских территорий;
Тыс. руб
рост занятости сельского населения
и повышения его уровня жизни.
2016 г
КУДА НАПРАВЛЯЮТСЯ СРЕДСТВА ДОРОЖНОГО
ФОНДА КИКНУРСКОГО РАЙОНА?
(тыс.рублей)
Наименование
2016
Содержание автомобильных дорог общего пользования
местного значения
14036,1
Ремонт автомобильных дорог общего пользования
местного значения
Паспортизация автомобильных дорог
ИТОГО:
11014,8
384,0
25434,9
На территории Кикнурского района протяженность автомобильных дорог составляет 262,75 км.
«Бюджет для граждан» подготовлен финансовым управлением
администрации Кикнурского муниципального района
Адрес местонахождения: 612300 Кировская область, Кикнурский район, пгт.Кикнур, ул.Советская, д.36
Телефон: (83341) 5-13-47, 5-23-03
Адрес электронной почты: fo10@depfin.kirov.ru
График работы: Пн.-Пт., 8.00-17.00
Интернет-сайт ОМС муниципального образования
Кикнурский муниципальный район Кировской области
раздел «Местный бюджет и бюджетный процесс в муниципальном образовании»
http://кикнурский-район.рф/byudzhet-rayona.html