Коррупция. Тема 6

личность,
общество и
государство:
проблемы
борьбы с
коррупцией
общеуниверситетский факультатив
института проблем безопасности
тема 6
Финансовый мониторинг и контроль
политически значимых лиц.
Презумпция виновности?
Лекции
4
Самостоятельная работа
2
содержание темы
 Международные подходы по противодействию легализации (отмыванию)
денежных средств, полученных преступным путем, финансированию
терроризма и коррупции.
 Структура и существо мер финансового мониторинга, механизмы контроля
политически значимых лиц.
 Вывод из легального оборота денежных средств с целью их последующего
использования в противоправных целях – создание условий для получения
денежных средств противоправным путем.
 Соотношение доходов и расходов в бюджете политически значимого лица,
формирование систем контроля.
международные аспекты
UN
Конвенция ООН против коррупции, статья 52:
«…каждое государство-участник принимает такие меры, какие могут
потребоваться, в соответствии с его внутренним законодательством, с
тем, чтобы потребовать от финансовых учреждений, на которые
распространяется его юрисдикция, проверять личность клиентов,
принимать разумные меры для установления личности собственниковбенефициаров средств, депонированных на счетах с большим объемом
средств, и осуществлять более жесткие меры контроля в отношении
счетов, которые пытаются открыть или которые ведутся лицами,
обладающими или обладавшими значительными публичными
полномочиями, членами их семей и тесно связанными с ними
партнерами или от имени любых вышеперечисленных лиц».
Financial Action Task Force
ФАТФ - Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег
G-7
1989 г.
FATF
ФСФМ
2003 г.
2001 г.
РФ
Федеральная служба
финансового мониторинга
Члены ФАТФ:
Австралия, Австрия, Аргентина, Бельгия, Бразилия, Германия, Гонконг, Греция, Дания,
Европейская комиссия, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Канада, Люксембург,
Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Россия, Сингапур, Совет
стран сотрудничества Персидского залива, Соединённое Королевство, США, Турция,
Финляндия, Франция, Швейцария, Швеция, Южная Африка, Япония.
40 основных
критериев
FATF
1990 г.
+
9 специальных
рекомендаций
2001 г. (доработка)


ФСФМ





Требование о признании «отмывания преступных доходов»
правонарушением в государстве;
Создание правового механизма, обеспечивающего получение
информации, несмотря на требования закона о банковской,
коммерческой тайне;
Идентификация клиентов;
Контроль за запутанными, сложными операциями;
Создание правового механизма направления сообщений о
подозрительных операциях в уполномоченный орган государства по
ПОД/ФТ;
Учреждение органа финансовой разведки, который собирает и
анализирует информацию о подозрительных операциях, и наконец,
Обеспечение механизма оказания взаимной правовой помощи
иностранным государствам в сфере ПОД/ФТ.
Термин: противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ)
1996 г.
Международное неформальное объединение подразделений финансовой разведки
2000 г.
FATF
Взаимодействи
е с партнерами
«черный список» стран и
территорий, не
сотрудничающих в борьбе с
отмыванием капиталов
Вольфсбергская
группа
2000 г.
Prevention of criminal use of the banking
system for the purpose of money-laundering
Рекомендации по предотвращению использования
банковской системы в целях отмывания преступных
доходов
1998 г.
Базель I, II, III
The Wolfsberg Anti-Money Laundering
Principles for Private Banking
Всеобщие директивы по противодействию
отмыванию доходов в частном банковском секторе
Базельский комитет по
банковскому надзору
+
Багамские острова, Каймановы острова, острова
Кука, Доминика, Израиль, Ливан, Лихтенштейн,
Маршалловы острова, Науру, Ниуэ, Панама,
Филиппины, Сен-Киттс и Невис, Сент-Винсент и
Гренадины, всего 23 страны и территории
2001 г.
Customer due diligence for banks
Методические рекомендации по идентификации
клиентов банков
ФАТФ определяет политически значимых лиц как:
«лиц, которые выполняют или на которых были возложены важные публичные функции в иностранных
государствах, например главы государств или правительств, крупные политики, старшие должностные
правительственные, судебные или военные должностные лица, старшие должностные лица
государственных корпораций, видные деятель политических партий и др. Деловые отношения с членами
семей или лицами из ближайшего окружения несут репутационные риски, аналогичные рискам, связанным
с самими политически значимыми лицами. Это определение должно распространяться на чиновников
среднего или низшего ранга вышеупомянутых категорий».
Мировой банк
Основная рекомендация 1
Выполнять надлежащую проверку всех политически значимых лиц, как иностранных, так и
местных
Основная рекомендация 2
Требовать декларацию бенефициарного собственника
Основная рекомендация 3
Требовать декларации о доходах и имуществе
Основная рекомендация 4
Регулярно проверять статус клиентов – политически значимых лиц
Основная рекомендация 5
Не стоит устанавливать сроки давности: политически значимое лицо долго остается таковым
Некоторые
коррупционные
скандалы
Франсуа Миттеран
Герхард Шредер
Гельмут Коль
Николя Саркози
Сильвио Берлускони
внутрироссийские аспекты
Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Статья 10.1. Информирование компетентных органов иностранных государств о запрете отдельным категориям лиц
открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках,
расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными
финансовыми инструментами
Уполномоченный орган во взаимодействии с Центральным банком Российской Федерации в соответствии с
международными договорами Российской Федерации и в порядке, определяемом Президентом Российской
Федерации, информирует компетентные органы иностранных государств в целях реализации ими рекомендаций
Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) о запрете лицам, замещающим (занимающим)
государственные должности Российской Федерации, должности первого заместителя и заместителей Генерального
прокурора Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации,
государственные должности субъектов Российской Федерации, должности федеральной государственной службы,
назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации,
Правительством Российской Федерации или Генеральным прокурором Российской Федерации, должности
заместителей руководителей федеральных органов исполнительной власти, должности в государственных корпорациях
(компаниях), фондах и иных организациях, созданных на основании федеральных законов, назначение на которые и
освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской
Федерации, должности глав городских округов, глав муниципальных районов, а также супругам и несовершеннолетним
детям указанных лиц в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О запрете отдельным категориям лиц
открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках,
расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными
финансовыми инструментами", открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в
иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться
иностранными финансовыми инструментами.
Время
Белый
бизнес
Серый
бизнес
Черный
бизнес
Пространство
Товары, работы, услуги
Оборот
финансов
Потребители
Финансовый оборот в легальном, полулегальном и нелегальном секторах экономики
Международные связи
Российские правоохранительные органы
Росфинмониторинг
Субъекты контроля
Объекты контроля
Ломбарды
Банк России
Почтовая
связь
Лизинговые
компании
Страховые
компании
Участники
РЦБ
Операции с денежными средствами и иным имуществом
Участники системы ПОД/ФТ в Российской Федерации
Банки
Федеральный закон Российской Федерации от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
Статья 26. Банковская тайна
Кредитная организация, Банк России, организация осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов,
гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной
организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных
сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.
Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без
образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям),
Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, федеральному органу исполнительной власти в области
финансовых рынков, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской
Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях,
предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного
органа – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан,
осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной
организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению
налоговых преступлений.
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам
принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей
функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным
законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя
следственного органа – органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Банковская тайна
Тайна об операциях, счетах и вкладах
клиентов и корреспондентов банков
Кому банки имеют право сообщать банковскую тайну?
Юридические лица
Физические лица
Им самим
Им самим
Судам и арбитражным судам
Судам
Счетной палате РФ
Налоговым органам
Уполномоченному органу по рынку ценных бумаг
Организации по обязательному страхованию вкладов,
при наступлении страховых случаев
Пенсионному фонду РФ
Фонду социального страхования РФ
Органам принудительного исполнения наказания
Органам предварительного следствия по делам,
находящимся в их производстве при наличии согласия
руководителя следственного органа
Органам внутренних дел при осуществлении ими функций
по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых
преступлений
Органам принудительного исполнения наказания
Органам предварительного следствия по делам,
находящимся в их производстве при наличии согласия
руководителя следственного органа
Банковская тайна
Тайна об операциях, счетах и вкладах
клиентов – должностных лиц
Субъекты проверки (физические лица):
1) Граждане, претендующие на замещение государственных должностей Российской
Федерации;
2) Граждане, претендующие на замещение должности судьи;
3) Граждане, претендующие на замещение государственных должностей субъектов
Российской Федерации, должностей глав муниципальных образований,
муниципальных должностей, замещаемых на постоянной основе;
4) Граждане, претендующие на замещение должностей федеральной
государственной службы, должностей государственной гражданской службы
субъектов Российской Федерации, должностей муниципальной службы;
5) Граждане, претендующие на замещение должностей руководителя
(единоличного исполнительного органа), заместителей руководителя, членов
правления (коллегиального исполнительного органа), исполнение обязанностей
по которым осуществляется на постоянной основе, в государственной корпорации,
Пенсионном фонде Российской Федерации, Фонде социального страхования
Российской Федерации, Федеральном фонде обязательного медицинского
страхования, иных организациях, создаваемых Российской Федерацией на
основании федеральных законов;
6) Граждане, претендующие на замещение отдельных должностей на основании
трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач,
поставленных перед федеральными государственными органами…
В соответствии с ФЗ
«О противодействии
коррупции»
Банк
Режим выдачи
сведений, составляющих
банковскую тайну
Проверка деклараций
Должностное лицо, его супруга (супруг)
и несовершеннолетние дети
Общий доход за
три года
Принятие решения
Предоставление
сведений
Проверка достоверности и
полноты информации,
определения соответствия
расходов доходам
Запрос
сведений
Сделка
> трех годовых
доходов
Достаточная
информация
Правоохранительные и иные
государственные органы,
институты гражданского
общества
Уполномоченный орган по
противодействию
коррупции
Письменная
информация
Типовая схема проверки информации о совокупных расходах должностного лица, его супруги (супруга)
и их несовершеннолетних детей
Валютный контроль
Федеральный уполномоченный орган
исполнительной власти
Органы и агенты валютного контроля
Центральный банк
Российской Федерации
Таможенные органы
Уполномоченные
банки
Налоговые органы
Профессиональные участники рынка
ценных бумаг
Резиденты
Нерезиденты
Совершение нарушений законодательных и иных нормативно-правовых актов валютного регулирования
Система взаимодействия органов и агентов валютного контроля при выявлении нарушений: 1 – получение
информации о нарушениях, 2 - передача информации в уполномоченный орган, 3 – принятие мер
примеры получения
неправомерных доходов
Орган муниципальной
власти
Открытый конкурс между клиниговыми
компаниями за право заключения
контракта на уборку служебных помещений
органа муниципальной власти
Участники
конкурса
Положение об условиях конкурса
Должностное
лицо
Внесение квалифицирующего условия, не имеющего принципиального
значения, но согласованного с одним из будущих участников конкурса
Взятка
Действия должностного лица по ограничению конкуренции при подготовке муниципального контракта
Процент за пользование
БАНК
ЗАЕМЩИК
Основное тело кредита
Легальные отношения
Теневые отношения
Менеджер
-
БЛАГОДАРНОСТЬ:
За оперативное решение
вопроса;
За снижение процентной
ставки…
Менеджеры
Типичная схема коррупционного поведения в рамках «беловоротничковой» преступности на
примере кредитных отношений.
Легальный
производитель
одежды
Легальный товар
ТОРГОВАЯ
СЕТЬ
Торговый
посредник
Нелегальный цех
по производству
одежды
Контрафактный или
фальсифицированный
товар
Менеджер
БЛАГОДАРНОСТЬ:
Возврат разницы между
легальным и нелегальным
товарами
Менеджеры
Типовая схема взаимодействия «белой» торговли с «серым» производством путем использования феномена
«беловоротничковой» преступности
Безналичные деньги
Производство наркотиков
Наличные деньги
Сложный процесс
отмывания «грязных»
наркоденег
Наркотики
Транспортировка
наркотиков
Распространение
наркотиков
Розничные потребители
наркотиков
Наркотики
Наркотики-деньги
Типовая схема оборота наркотиков и отмывания денежных средств