БЮДЖЕТ - Alapaevsk

Муниципальное образование город Алапаевск
Бюджет для
граждан
Составлен по материалам бюджета на 2016
год, утвержденного Думой 24.12.2015г.
№ 2015-049-НПА
1
Уважаемые жители муниципального
образования город Алапаевск
" Бюджет для граждан" – один из инструментов
реализации проекта "Открытое Правительство", который
призван повысить открытость органов власти в отношении
граждан, обеспечить доступность и качество государственных
(муниципальных) услуг. Надеемся, что информация о бюджете,
представленная в информативной и компактной форме, позволит
вам углубить свои знания о бюджете и создать основы для
активного участия в бюджетных процессах города.
2
Что такое бюджет?
ДОХОДЫ
это поступающие в
бюджет денежные
средства (налоги
юридических и
физических лиц,
административные
платежи и сборы,
безвозмездные
поступления)
РАСХОДЫ
это выплачиваемые из
бюджета денежные средства
(социальные выплаты
населению, содержание
государственных учреждений
(образование, ЖКХ, культура и
другие) капитальное
строительство и другие)
БЮДЖЕТ (от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и
расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций
государства и местного самоуправления
превышение доходов над
расходами образует
положительный остаток
бюджета
если расходная часть
бюджета превышает
доходную, то бюджет
формируется с
ПРОФИЦИТ
ДЕФИЦИТОМ
Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к
3
органам, составляющим и утверждающим бюджет
Какие бывают бюджеты?
Бюджет организаций
Бюджет семьи
Бюджеты публичноправовых образований
Российской Федерации
(федеральный бюджет, бюджеты
государственных внебюджетных
фондов РФ)
субъектов
Российской Федерации
(региональные бюджеты,
бюджеты территориальных
фондов ОМС)
муниципальных
образований
(местные бюджеты)
4
Основы составления проекта бюджета города
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Прогноз социальноэкономического
развития города
Основные
направления
бюджетной и
налоговой
политики
Муниципальные
программы города
Составление проекта бюджета города
5
Этапы бюджетного процесса
6. Подготовка и утверждение
годового отчета
1. Составление проекта бюджета
об исполнении бюджета
Полномочия Администрации МО
Рассматривается на публичных
Июнь-Сентябрь
6
слушаниях и утверждается
1
депутатами Думы МО
2. Рассмотрение проекта бюджета
Апрель-Июнь
Депутатами Думы МО
на публичных слушаниях
2
5
5. Подготовка и утверждение
ежеквартальной отчетности об
3. Утверждение проекта бюджета
исполнении бюджета.
Депутатами Думы МО
Направляется Администрацией
в Контрольный орган и в Думу МО
для утверждения
Ежеквартально
Ноябрь-Декабрь
Декабрь
4
3
4. Исполнение бюджета и внесение
изменений в Решение о бюджете
Полномочия Администрации МО
Январь- Декабрь
6
Доходы бюджета города
Доходы бюджета города образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за
счет безвозмездных поступлений.
Доходы
бюджета
Налоговые доходы –
поступления в бюджет от
уплаты налогов,
установленных
Налоговым кодексом РФ
Неналоговые доходы –
поступления от уплаты
пошлин и сборов,
установленных
законодательством РФ и
штрафов за нарушение
законодательства
Безвозмездные поступления это финансовая помощь из
бюджетов других уровней
(межбюджетные трансферты),
от физических и юридических
лиц
7
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления)
Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета
бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ.
Формы
межбюджетных
трансфертов
Дотации - межбюджетные
трансферты, предоставляемые на
безвозмездной и безвозвратной
основе без установления
направлений и (или) условий их
использования
Субвенция - бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ на
безвозмездной и безвозвратной
основах на осуществление
определенных целевых расходов,
возникающих при выполнении
полномочий РФ, переданных для
осуществления органам
государственной власти другого
уровня бюджетной системы РФ.
Субсидия - бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ, в
целях софинансирования
расходных обязательств,
возникающих при выполнении
полномочий органов местного
самоуправления по вопросам
местного значения
8
Расходы бюджета города
Расходы бюджета города – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение
задач и функций государства и местного самоуправления.
Классификация
расходов
по признакам
Функциональная
классификация отражает
направление средств
бюджета на выполнение
основных функций
государства (раздел→
подраздел→ целевые
статьи→ виды расходов)
Ведомственная
классификация расходов
бюджета непосредственно
связана со структурой
управления, она отображает
группировку юридических
лиц, получающих
бюджетные средства
(главные распорядители
средств бюджета)
Экономическая классификация
показывает деление расходов
государства на текущие и
капитальные, а также на выплату
заработной платы, на
материальные затраты, на
приобретение товаров и услуг
(категория расходов→ группы→
предметные статьи→ подстатьи)
9
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА ПО ОСНОВНЫМ ФУНКЦИЯМ ОРГАНОВ
МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯ
РАЗДЕЛЫ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА
Национальная
Общегосударэкономика
ственные
Национальная
Жилищновопросы
безопасность
коммунальное
и правоохранительная
хозяйство
деятельность
Охрана
окружающей
среды
Образование
Обслуживание
государственного
и муниципального
долга
Средства массовой
информации
Физическая
культура и спорт
Культура и
кинематография
Социальная
политика
КАЖДЫЙ ИЗ РАЗДЕЛОВ КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ИМЕЕТ ПЕРЕЧЕНЬ ПОДРАЗДЕЛОВ, КОТОРЫЕ
ОТРАЖАЮТ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РЕАЛИЗАЦИИ СООТВЕТСТВУЮЩЕЙ ФУНКЦИИ
Например, в составе раздела «Национальная экономика» выделяются
подразделы:
общеэкономические вопросы,
топливно-энергетический комплекс,
исследование и использование космического пространства,
воспроизводство минерально-сырьевой базы,
сельское хозяйство и рыболовство,
водное хозяйство.
В составе раздела «Социальная политика» подразделы:
пенсионное обеспечение,
социальное обслуживание населения,
социальное обеспечение населения,
охрана семьи и детства,
прикладные научные исследования в области социальной политики,
другие вопросы в области социальной политики.
ПОЛНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ РАЗДЕЛОВ И ПОДРАЗДЕЛОВ
КЛАССИФИКАЦИИ РАСХОДОВ БЮДЖЕТОВ
ПРИВЕДЕН В СТАТЬЕ 21 БЮДЖЕТНОГО КОДЕКСА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Источники финансирования дефицита бюджета
В процессе принятия и исполнения бюджета города большое значение приобретает
сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает
профицит. Но чаще всего расходы превышают доходы. В таком случае возникает дефицит.
Источниками финансирования дефицита бюджета города
муниципальные займы,
осуществляемые путем
выпуска муниципальных
ценных бумаг от имени
муниципального
образования
бюджетные кредиты,
полученные от
бюджетов других
уровней бюджетной
системы РФ
кредиты,
полученные от
кредитных
организаций
изменение остатков
средств на счетах по
учету средств местного
бюджета
муниципальный долг,
то есть совокупность долговых
обязательств муниципального
образования
11
Прогноз поступлений по налоговым и неналоговым доходам
2014г.(факт.исполнено) , 2015г. (ожидаемое),
2016г.(прогноз)
Тыс.руб.
460000.0
440000.0
435000.0
440 125,0
445000.0
439 114,0
450000.0
456 928,7
455000.0
430000.0
2014
2015
2016
Структура налоговых и неналоговых
доходов районного бюджета в 2016 году
Налоги на
имущество и
земельный налог
57 185,0 тыс.руб.
Акцизы
12,9%
3,4%
15 056,0 тыс.руб.
5,9%
77,7%
Налог на доходы
физических лиц
341 838,0 тыс.руб.
Прочие доходы
26 0460
тыс.руб.
Структура прогноза доходной части бюджета
МО город Алапаевск на 2016 год.
39.50%
60.50%
межбюджетные трансферты
налоговые и неналоговые доходы
Основные мероприятия
по мобилизации доходов бюджета
Контроль за перечислением в
местный бюджет муниципальными
унитарными предприятиями части
прибыли, остающейся в
распоряжении предприятий после
уплаты налогов
Снижение
административных
барьеров в целях
улучшения
инвестиционного климата
Проведение работы по
выявлению неиспользуемых
основных фондов муниципальных
учреждений,
с дальнейшей продажей или
сдачей в аренду
Увеличение количества
бесплатно предоставляемых
земельных участков для
индивидуального строительства
с целью
получения дохода от
использования земельного
участков.
Увеличение количества
земельных участков,
выставляемых на торги
с последующим
предоставлением в аренду
Проведение адресной работы с
хозяйствующими субъектами
путем заслушивания
руководителей (собственников)
организаций на заседаниях
соответствующих комиссий, на
межведомственных совещаниях в
целях выработки
рекомендаций по легализации
заработной платы, погашение
задолженности по платежам в
бюджеты всех уровней.
Системная работа
межведомственной комиссии
(«мобильных групп») по
выявлению
неучтенных
объектов недвижимости и
земельных участков
15
Структура расходов бюджета
МО город Алапаевск на 2016 год
Образование
5.8%
6.6%
0.9%
Социальная политика
7.5%
Общегосударственные
вопросы
ЖКХ
8.2%
57.2%
12.9%
Физкультура и спорт
Культура
Национальная экономика
Муниципальные программы на 2016 год
Тыс.руб
МП "Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами МО город Алапаевск до
2020 года"
0,7%
МП "Развитие малого и среднего предпринимательства
в МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Развитие кадровой политики в системе муниципального управления и противодействия
коррупции в МО город Алапаевск до 2020 года"
8,9%в МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Развитие культуры
МП "Экологическая безопасность на территории МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Градостроительное развитие территории МО город Алапаевск"
МП "Развитие территории поселка Асбестовский"
МП "Управление финансами в МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Развитие системы образования в МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Улучшение жилищных условий в МО город Алапаевск
51,1% до 2020 года"
МП "Повышение общественной безопасности в МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Развитие территории поселка Западный"
МП "Развитие и модернизация коммунального хозяйства на территории МО город Алапаевск до 2020
года"
МП "Развитие территории поселка Нейво-Шайтанский"
МП "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в МО город Алапаевск до 2020
года"
МП "Перспективное развитие улично-дорожной сети и повышение безопасности дорожного движения
на территории МО город Алапаевск до 2020 года"
МП "Развитие территории поселка Зыряновский"
МП "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в МО город Алапаевск до 2020
года"
ВСЕГО РАСХОДОВ:
6 322,0
528,0
25,0
96 197,0
390,0
1 276,0
2 001,0
4 500,0
605 113,9
6 414,2
5 100,0
1 593,0
29 202,4
2 506,0
17 489,8
53 906,0
1 559,0
554,0
834 677,3
Объем средств, направляемых на погашение
основной суммы долга
Наименование муниципального
внутреннего заимствования
МО город Алапаевск
Кредиты, привлекаемые от других бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации
Кредиты, привлекаемые от кредитных организаций
Сумма,
тыс. руб.
3 377,9
10 000,0
На территории Муниципального образования
город Алапаевск функционирует
39 образовательных учреждений:
• 13 общеобразовательных школ,
• 21 дошкольное образовательное учреждение,
• 5 учреждений дополнительного образования детей.
19
На территории Муниципального
образования город Алапаевск
функционирует:
– 7 культурно - досуговых учреждений;
– 1 централизованная библиотечная система;
– 1 исторический музей.
– 1 музейный комплекс
.
20
Расходы бюджета Муниципального образования
город Алапаевск в 2015 году на физическую
культуру и спорт
14 471,0 тыс. руб.
Военно-патриотическое
воспитание и формирование
гражданственности
молодежи Муниципального
образования город
Алапаевск 80,0 тыс. руб.
Организация и проведение
мероприятий, оказание услуг в
сфере физической культуры и
спорта, оказание финансовой
поддержки спортивным
организациям –
7 467,0 тыс. руб.
Обеспечение жильем
молодых семей на
территории
Муниципального
образования город
Алапаевск" 2 447,0 тыс. руб.
21
На территории Муниципального образования
город Алапаевск созданы и функционируют два
учреждения для занятий населения физической
культурой и спортом:
• Спорткомплекс «Зыряновский»;
• Стадион Центральный,
а также Центр детских и молодежных инициатив
«Феникс»
22
Возможности влияния гражданина на состав бюджета
Публичные слушания по проекту бюджета
города
1
2
Публичные слушания по отчету об исполнении
бюджета города
3
Публичные обсуждения целевых программ
23
Гражданин, его участие в бюджетном процессе
Помогает формировать доходную часть бюджета
ГРАЖДАНИН
как налогоплательщик
ГРАЖДАНИН
как получатель социальных гарантий
Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ,
культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления
социальных гарантий населению)
24
Информация для контактов
Финансовое управление Администрации МО город Адапаевск
Город: Адапаевск
Улица: Ленина
Дом: 18
Начальник: Коновалова Раиса Валентиновна
Телефон: 8 (34346) 2-13-92, факс: 8 (34346) 2-15-93
e-mail: alap_gorfo@mail.ru
Время приема граждан: пн-пт. 9.00-12.00; 14.00-17.00
25
Благодарим за
внимание!
26