СОЗДАНИЕ ЕДИНОЙ АНАЛИТИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ В ERP-СИСТЕМЕ ConocoPhilips НАРЬЯНМАРНЕФТЕГАЗ
реклама
НАРЬЯНМАРНЕФТЕГАЗ ConocoPhilips Совместное предприятие СОЗДАНИЕ ЕДИНОЙ АНАЛИТИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ В ERP-СИСТЕМЕ azennikova@nmng.ru Модернизация. Скачок в развитии! Как хорошая компания может стать супер компанией? Почему одни компании делают скачок в развитии, а другие нет? Что общего в истории успехов супер компаний? Применяют высокие технологии, внедряют передовые практики, разрабатывают ноу-хау, совершенствуют организацию и условия труда сотрудников. Модернизация. Функциональные требования. Директора СКАЧОК В РАЗВИТИИ! REAL SIMPLE РИСКИ Внешние аудиторы ЗАЩИТА ДАННЫХ Акционеры НК «ЛУКойл» СТАНДАРТЫ ЛУКОЙЛ Акционеры ConocoPhillips WORLD WIDE PRACTICES Совет директоров СРОКИ БЮДЖЕТ Финансовый директор TRIAL BALANCE CHART OF ACCOUNTS CLOSING SCHEDULE Системные аналитики ИТ-специалисты HIGH-TECH Программисты Внутренний аудит РСБУ, НУ, ОПБУ США Бухгалтера 1C Экономисты УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ УЧЕТ Финансисты БДДС Кураторы договоров ИСПОЛНЕНИЕ ДОГОВОРОВ Модернизация. Виртуальное предприятие. Оборотный баланс № 01 02 07 08 09 10 16 19 20 26 43 44 50 51 60 62 67 68 69 70 71 73 76 77 80 84 90 91 96 97 99 Наименование счета Основные средства Износ ОС Оборудование к установке Вложение во внеоборот активы Отложенные налоговые активы Материалы Отклонение в стоимости мат НДС по приобрет ценностям Основное производство Общехозяйственные расходы Готовая продукция Расходы на продажу Касса Расчетный счет Расч c поствщиками Расч с покупателями Расч долгосрчн кред и займ Расчеты с бюджетом Расч по соц страхованию Расч с персоналом по оплате тр Расч с подотчетными лицами Расч с перснл по проч операц Расч разн деб и кред Отложенные налог обязательства Уставной капитал Нераспред приб/непокрыт убыт Продажи Прочие доходы и расходы Резерв предстоящ расходов Расходы будущих периодов Прибыли и убытки ВхДт Х ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ Х Х Х ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х Х Х Х ХХХ ХХХ Х ХХХ Х ХХХ ВхКт ХХХ Х ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХ Х Х Х ХХХ ХХ Х ХХ ХХХ ОбДт ХХХ Х ХХХ Х ХХХ ХХХ ХХ ХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ Х Х ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХ ХХ Х Х ХХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ОбКт ХХХ ХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ Х Х ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХ Х Х ХХХ ХХХ ХХХ Х ХХ - ИсхДт Х ХХХ Х ХХХ ХХ ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х Х Х Х Х ХХХ ХХХ Х ХХХ Х ХХХ ИскКт ХХХ Х ХХХ ХХ ХХ ХХХ ХХХ Х Х Х ХХХ ХХ Х Х ХХ ХХХ РСБУ, НУ, ОПБУ США, бюджет, складской учет, оперативная, управленческая, аналитическая отчетность, моделирование Выбор платформы. “Ноу-хау” к системе требований. 10 09 ДИНАМИЧНОЕ РАЗВИТИЕ ЭФФЕКТ И СРОКИ 08 СОВОКУПНАЯ СТОИМОСТЬ ВЛАДЕНИЯ 07 ВНЕДРЕНИЕ И СРОКИ 06 НАСТРОЙКА/ МОДИФИКАЦИИ 05 МЕТОДОЛОГИЯ И СРОКИ 04 ПОДЧИНЕННОСТЬ 03 АРХИТЕКТУРА И СТРУКТУРА 02 СТРАТЕГИЯ: ТРЕБОВАНИЯ 01 ЦЕЛОСТНОСТЬ И ЗАЩИТА ДАННЫХ ПО-1 ПО-2 ПО-3 ПО-4 AX ПО-5 ПО-6 ПО-7 ПО-8 ПО-9 ПО-10 Модель. Структура бизнес-системы. Управление Эффективность Продукт Мероприятия Бизнес-решения Деятельность Организационная структура Ресурсы Лицензии Соглашения Модель. Бизнес-аналитики. Кураторы Структура бюджета Активы Графики Проекты Операции Подразделения Ресурсы Месторождения Контрагенты Модель. Кодирование аналитик Главной книги. Куратор Контрагент Месторождение Проект Подразд еление Ресурсы Операции Структура бюджета Активы Налоги Куратор Резидент Группа лицензий Деятельность Служба Бал. счет Бал. счет Деятельность Бал. счет Признак Администратор Группа Территория Бал счет Подразделение Группа ресурсов Бал кор. счет Группа статей Объект Оператор Лицо Центр Отдел Ресурсы Операция Статья Исполнитель Договор Документ Производственный объект 1 2 3 4 5 6 7 8 9 5 1 X 97 5 97 97 1 997 4 01 00 09 4 101 60 11 Р000001 0 000001 AX 0 0001 0001 101 1540 2101000001 49709AX 5540 6971010001 797600001 8111101 3X00 Номенклатура Объект Пример кодирования суммы услуг по внедрению программного обеспечения на балансовом счете 97. 997Р000001 ИСКЛ ИСКЛ Единая аналитическая модель в ERP-системе. РСБУ, налоговые регистры, ОПБУ США, бюджет, складской учет, оперативная, управленческая, аналитическая отчетность, моделирование № 90 91 01 02 07 08 10 16 43 19 09 77 20 26 44 96 97 60 62 68 69 70 71 73 76 50 51 67 80 84 99 Наименование бухгалтерского счета Продажи Прочие доходы и расходы ДОХОДЫ ИТОГО Основные средства Износ ОС Оборудование к установке Вложение во внеоборот активы КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ Материалы Отклонение в стоимости мат Готовая продукция ЗАПАСЫ НДС по приобрет ценностям Отложенные налоговые активы Отложенные налог обязательства НАЛОГИ Основное производство Общехозяйственные расходы Расходы на продажу ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ Резерв предстоящ расходов Расходы будущих периодов РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ Расч c поствщ и подрядч Расч с покупателями Расчеты с бюджетом Расч по соц страхованию Расч с персоналом по оплате труда Расч с подотчетными лицами Расч с перснл по проч операц Расч разн дебиторами и кредиторами ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ИТОГО Касса Расчетный счет Расч долгосрчн кред и займ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА Уставной капитал Нераспред приб/непокрыт убыт Прибыли и убытки АКЦИОНЕРНЫЙ КАПИТАЛ ФИНАНСИРОВАНИЕ ИТОГО ОбДт ХХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХХ Х ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХ ХХХ 1540 2101000001 3X00 49709AX 5540 6971010001 797600001 8111101 997Р000000 ИСКЛ ХХ Х ХХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХ Х Х ХХХ Х Х ХХХ Х ХХХ ХХХ ОбКт ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХ ХХ ХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХ ХХ ХХХ ХХХ ХХХ Х -Х Х ХХ ХХ Х ХХХ Х ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ Х ХX ХХ Х Х Х Х Х ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х ХХХ Х Х Х ХХХ ХХХ Х Х ХХХ ХХХ ХХХ ХХХ Х ХХХ Х ХХХ ПЛАН ХХ Продуктивность. Организация сопровождения и контроля. ПЭО ПЭО ПЭО 01 02 Основные средства Износ ОС 07 08 Оборудование к установке Вложение во внеоборот активы 20 26 44 Основное производство Общехозяйственные расходы Расходы на продажу 96 97 Резерв предстоящ расходов Расходы будущих периодов 10 16 43 90 91 БУХ Материалы Отклонение в стоимости мат Готовая продукция 60 62 76 ПЭО ПЭО ПЭО 09 19 68 ПЭО Продажи Прочие доходы и расходы БУХ Отложенные налоговые активы НДС по приобрет ценностям Расчеты с бюджетом БУХ 80 84 99 Уставной капитал Нераспред приб/непокрыт убыт Прибыли и убытки БУХ БУХ 69 70 71 73 Расч Расч Расч Расч БУХ БУХ 50 51 67 Касса Расчетный счет Расч долгосрчн кред и займ БУХ Расч c поствщиками Расч с покупателями Расч разн деб и кред КУР ПЭО по соц страхованию с персоналом по оплате тр с подотчетными лицами с перснл по проч операц БУХ Группа расчетов с контрагентами 2 КОН Бухгалтер контролирует документооборот между кураторами и контрагентами, производит выверку расчетов и задолженности Продуктивность. Модернизация действующих процедур. 1. Введение в структуру бухгалтерии группы расчетов с контрагентами. 2. Назначение административного помощника для каждого старшего менеджера/ менеджера, контролирующего исполнение договоров/ бюджета и отвечающего за кодирование первичных документов. 3. Изменение порядка проведения платежей: сначала бухгалтер отражает обязательство перед поставщиком, затем казначейство производит платеж по оригиналу счетафактуры. 4. Произведение начисление расходов по недокументированным затратам для достоверной отчетности об исполнении бюджета. 5. Организация рабочего места бухгалтера по учету ТМЦ на складе. Продуктивность. Производственный календарь закрытия. 1 2 3 4 5 6 Х Х Х 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Руководители МОЛ Подотчет лица Бухг, главный Бухг, ГРК Бухг, касса, банк Бухг, мат группа Бухг, кап влож Х Бухг, себестоим Бухг, зарплата Бухг, РБП Бухг, налоги Бухг, US GAAP ПЭО ERP РЕВИЗИЯ СИСТЕМЫ СОВЕЩАНИЕ ВНЕШНЯЯ ОТЧЕТНОСТЬ ВНУТРЕННЯЯ ОТЧЕТНОСТЬ НОВЫЙ ПЕРИОД ОБОРОТНЫЙ БАЛАНС ГОТОВАЯ ПРОДУКЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ ВЫВЕРКА СЧЕТОВ АКТЫ СВЕРОК НАЧИСЛЕНИЯ ДОКУМЕНТЫ ОТЧЕТЫ РУКОВОДИТЕЛЕЙ ОТЧЕТЫ МОЛ КРАЙНИЙ СРОК 18:00 Эффект. Долгосрочный синергетический эффект. КНТ КНТ КНТ КУР Синергетический эффект достигается за счет совместных усилий по достижению общей цели. СЕБ ЕСТ КУР КНТ ДОХ ДС УЗ ЗРП ЗАП КУР ТМЦ РЕА Л ПиУ ПиУ ГРК КЗН КУР ГРК Построение функциональных горизонтальных связей позволяет эффективно управлять информацией. КНТ КНТ ОПЕ РАЦ РАС Ч ГРК КНТ ИНВ РБП БУР ГРК КНТ КАП КУР КУР НАЛ НАЛ НАРЬЯНМАРНЕФТЕГАЗ Совместное предприятие azennikova@nmng.ru
