Росалкогольрегулированием на территории Центрального федерального округа в 2010-2011 годах выявлены

Росалкогольрегулированием на территории Центрального
федерального округа в 2010-2011 годах выявлены
многочисленные факты нелегального производства
алкогольной продукции предприятиями алкогольной отрасли
Московская область:
1) ООО «ДЗАП «Ост-Алко» сдало
лицензию 31.08.2009;
2) ООО «ВВК» сдало лицензию
11.05.2010;
3) ООО «НАК» действие лицензии
приостановлено с 06.12.2011;
4) ЗАО «Столичный трестъ»
сдало лицензию 22.07.2010;
5) ООО «ЧЗАП «ОСТ-АЛКО»
сдало лицензию 08.11.2010;
6) ООО «Первый ЛВЗ» сдало
лицензию 12.10.2010;
7) ЗАО «Раунд-М» лицензия
аннулирована по решению суда
25.02.2011;
8) ООО «ЛВЗ «Кучино» сдало
лицензию 18.04.2011;
9) и другие организации.
Калужская область
1) ООО «Рубин» сдало
лицензию 06.12.2011;
2) и другие организации.
По результатам контрольных мероприятий, проведенных
Росалкогольрегулированием на территории ЦФО:
Владимирская область
1) ООО «ЛВЗ «Александровский»
сдало лицензию 11.08.2010;
2) и другие организации.
Рязанская область
1) ОАО «Ключанский спиртзавод»
лицензия аннулирована по решению
суда 02.06.2011;
2) и другие организации.
Липецкая область
1)
ООО
«Воскресенский
спиртзавод» лицензия аннулирована
по решению суда 11.01.2011;
2) и другие организации.
Курская область
1) ООО «ЛВЗ «Курский»
действие
лицензии
приостановлено с 07.12.2010;
2) и другие организации.
Воронежская область
1) ОАО «ЛВЗ «Бутурлиновский»
сдало лицензию 30.06.2011;
2) и другие организации.
1
В ДАННОЙ ПРЕЗЕНТАЦИИ СООБЩАЕТСЯ О ПРЕСЕЧЕНИИ
НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯВШИХ
НА ТЕРРИТОРИИ г. ДМИТРОВ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРОИЗВОДСТВО АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ
Дмитровский
район Московской
области
г. Дмитров
Московской
области
По информации правоохранительных органов,
организатором нелегального производства
алкогольной продукции
ООО «ДЗАП «ОСТ-Алко», ООО «ВВК»,
ООО «Русское застолье» и ООО «НАК»
является одно лицо
ООО «ДЗАП «ОСТ-Алко»
г. Дмитров, Промышленный
пер., д.1, корп.5
ООО «Винно-водочная
компания» г. Дмитров,
ул. Профессиональная,
д. 177, корп. 2
ООО «Русское застолье»
г. Дмитров,
ул. Профессиональная,
д. 177, корп. 2
ООО «НАК»
г. Дмитров, Промышленный
пер., д. 7, 7А, 9, 13, 15
3
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ЦФО
Московской области
г. Дмитров
ПРЕСЕЧЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ДЗАП «ОСТ-АЛКО»
В Росалкогольрегулирование в начале второго
полугодия 2009 года поступила информация из
правоохранительных органов об осуществлении
ООО
«ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
незаконной
деятельности по производству и обороту
алкогольной продукции.
В начале сентября 2009 года в отношении
организации
проведены
мероприятия
по
контролю,
в
ходе
проведения
которых
установлено: организация с августа 2009 года
фактически не осуществляла деятельность по
производству и обороту алкогольной продукции,
работники
на
территории
предприятия
отсутствуют.
Так, только в 2009 году при проведении
проверки одной организации,
расположенной на территории СевероЗападного федерального округа,
арестовано 12 тыс. бутылок водки
«Настоящая» производства
ООО «ДЗАП «ОСТ-Алко»,
маркированной поддельными ФСМ
4
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ПРЕСЕЧЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ДЗАП «ОСТ-АЛКО»
Кроме того, установлено: ООО «ДЗАП ОСТАЛКО» в целях сокрытия совершенных нарушений
31.08.2009 направила в ФНС России заявление о
прекращении действия лицензий на осуществление
производства алкогольной продукции.
В настоящее время ООО «ДЗАП «ОСТАЛКО» лицензий на осуществлении деятельности,
связанной с производством и оборотом этилового
спирта,
алкогольной
и
спиртосодержащей
продукции, не имеет.
СПРАВОЧНО:
До октября 2009 года лицензирующим
органом в сфере производства и оборота
этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции являлось
ФНС России
5
ЦФО
Московской области
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
г. Дмитров
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
СПРАВОЧНО:
Росалкогольрегулированием проведен анализ
ООО «Винно-водочная компания»
деятельности ООО «ВВК» на основе сведений,
(ООО «ВВК» ИНН 5007053949)
зафиксированных в ЕГАИС, и данных, отраженных
имело лицензию на производство водки и
в декларациях об объемах производства, оборота и
ликероводочных изделий
(или)
использования
этилового
спирта,
с 25.06.2008 по 11.05.2010 и
алкогольной и спиртосодержащей продукции.
осуществляло деятельность по адресу:
В результате установлено: ООО «ВВК» г. Дмитров, ул. Профессиональная, д. 177, корп. 2.
осуществило
крупную
поставку
водки
СПРАВОЧНО:
(3,0 млн. дал)
в ООО «Русское застолье»,
ООО «Русское застолье»
осуществляющее деятельность по тому же адресу.
(ИНН 5007053949)
При этом, выявлено множество фактов,
имело лицензию на оптовую торговлю алкогольной
свидетельствующих о том, что данная поставка
продукцией
осуществлялась в рамках преступной схемы
с 11.06.2009 по 12.08.2010 и
уклонения от уплаты налогов (акцизов).
осуществляло деятельность по адресу:
г. Дмитров, ул. Профессиональная, д. 177, корп. 2.
6
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ФАКТЫ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ О НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
С ОДНОЙ СТОРОНЫ:
ЕГАИС
ФСМ
ООО «ВВК» в течение IV квартала
2009 г. и I квартала 2010 г.
зафиксировало в ЕГАИС поставки в
ООО «Русское застолье» 2,9 млн. дал
водки.
В тот же период ООО «ВВК»
получило от ФНС России 61 млн. шт.
федеральных
специальных
марок
(ФСМ). Данного количества ФСМ
достаточно для маркировки 3,05 млн. дал
водки, розлитой в тару 0,5 л.
С ДРУГОЙ СТОРОНЫ
Заявленная
ООО
«ВВК»
производственная мощность составляет
всего 620 тыс. дал водки в год. Таким
образом, за период с IV квартала 2009 г. по
I квартал 2010 г. ООО «ВВК» могло
произвести до 310 тыс. дал водки.
При этом, в тот же период ООО «ВВК»
закуплено всего 114,6 тыс. дал этилового
спирта, из которого возможно произвести
до 286,5 тыс. дал водки.
Таким образом, более 90 % поставленной в ООО «Русское застолье» водки произведено из
«несуществующего сырья» на «несуществующем оборудовании», что прямо свидетельствует
о фиктивном характере данного производства водки.
7
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ФАКТЫ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИЕ О НЕЗАКОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ КОМПАНИЯ»
О незаконном характере поставок также свидетельствует тот факт, что ООО «ВВК»
должно было за отгруженную в ООО «Русское застолье» алкогольную продукцию
начислить и уплатить в бюджет Российской Федерации акцизов на сумму более
2 млрд. рублей.
Однако данной организацией было перечислено в бюджет всего 15 млн. рублей.
ООО «ВВК»
Налоговые поступления
Бюджет
Российской Федерации
8
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО ВВК
ДОБРОВОЛЬНАЯ СДАЧА ЛИЦЕНЗИЙ ООО «ВИННО-ВОДОЧНАЯ
КОМПАНИЯ» И ООО «РУССКОЕ ЗАСТОЛЬЕ»
В результате контрольных мероприятий, проведенных
Росалкогольрегулированием:
ООО «ВВК» направило заявление о прекращении действия
лицензии на производство, хранение и поставки произведенных
водки и ликероводочных изделий. Действие лицензии
прекращено 11.05.2010.
Учредителями ООО «Русское застолье» принято решение
о ликвидации организации. Организация ликвидирована
15.06.2010.
Росалкогольрегулирование 12.08.2010 на основании
решения суда аннулировало лицензию ООО «Русское
застолье» на закупку, хранение и поставки алкогольной
продукции.
В связи с ликвидацией организации ООО «Русское
застолье» не могло получить денежные средства за
поставленную алкогольную продукцию и переуступило право
взыскания денежных средств сторонней организации.
СПРАВОЧНО:
Для решения выявленной
проблемы
переуступки
права
взыскания денежных средств за
поставленную
нелегальную
алкогольную продукцию нормой
Федерального закона от 18.07.2011
№
218-ФЗ,
внесенной
по
инициативе Росалкогольрегулирования, закрыта соответствующая
юридическая лазейка.
Таким
образом,
при
ликвидации
организации,
поставлявшей
нелегальный
алкоголь,
никакая
сторонняя
организация не сможет получать
деньги за эти незаконные поставки.
9
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «ВВК»
ИЗЪЯТИЕ ИЗ ОБОРОТА НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «ВВК»
Росалкогольрегулированием в целях изъятия из оборота незаконно произведенной
ООО «ВВК» алкогольной продукции осуществлено следующее:
В результате анализа
деклараций ООО «Русское
застолье» и его контрагентов
установлены 136 покупателей
алкогольной продукции в
объеме 985,2 тыс. дал
производства ООО «ВВК»
Службой в течение III квартала
2010 года проведены
мероприятия по контролю в
отношении 127 оптовых
организаций, осуществлявших
закупку водки производства
ООО «ВВК».
В результате проведенных Службой
контрольных мероприятий:
- арестовано более 50 тыс. бутылок водки
производства ООО «ВВК»;
- установлен получатель денежных средств
вместо ООО «ВВК»;
- материалы проверок направлены в
ФНС России для проведения мероприятий
налогового контроля.
10
ЦФО
Московской области
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
г. Дмитров
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НЕЗАКОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ООО «НАСТОЯЩАЯ АЛКОГОЛЬНАЯ КОМПАНИЯ»
Росалкогольрегулированием проведен анализ деятельности ООО «НАК» на основе
сведений, зафиксированных в ЕГАИС, и данных, отраженных в декларациях об объемах
производства, оборота и использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей
продукции, в ходе которого выявлены следующие нарушения:
Декларации
ЕГАИС
1. Расхождения с контрагентами в декларируемых
объемах закупаемого:
- этилового спирта - на 2,9 тыс. дал;
- коньячного спирта - на 8,9 тыс.дал.
2. ООО «НАК» не отразило в декларациях
закупки, зафиксированные в ЕГАИС:
- коньячного спирта - в объеме 2,1 тыс. дал;
- коньяков обработанных - в объеме 3,4 тыс. дал.
3. Организация не зафиксировала в ЕГАИС
закупку:
- этилового спирта - в объеме 18,9 тыс. дал;
- коньяков обработанных - в объеме 16,99 тыс. дал.
4. Расхождения в объемах производства водки,
отраженных в декларациях и зафиксированных в
ЕГАИС, составляют 41,7 тыс. дал.
СПРАВОЧНО:
В соответствии со статьей 26
Федерального закона
от 22.11.1995 № 171-ФЗ
запрещается:
- производство и оборот этилового
спирта,
алкогольной
и
спиртосодержащей
продукции,
информация
о
которых
не
зафиксирована в ЕГАИС;
искажение
и
(или)
непредставление в установленные
сроки декларации об объеме
производства, оборота и (или)
использования этилового спирта,
алкогольной и спиртосодержащей
продукции.
11
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ПРОВЕДЕНИЕ КОНТРОЛЬНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ
В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Выявленные
в
результате
проведенного
Росалкогольрегулированием анализа деятельности
ООО «НАК» нарушения послужили основанием для
проведения мероприятий по контролю в отношении
данной организации.
В ходе проведения мероприятий по контролю
27.07.2010 установлено нарушение пломб на 8
линиях розлива, используемых ООО «НАК» для
производства
алкогольной
продукции,
что
свидетельствует
о
производстве
нелегальной
продукции.
Кроме того, в ходе проведения мероприятий
подтверждены факты нарушений, послуживших
основанием для проведения мероприятий по контролю.
Также,
установлен
факт
производства
алкогольной продукции не соответствующей
ГОСТам.
СПРАВОЧНО:
В соответствии с пунктом 3 статьи 20
Федерального закона от 22.11.1995
№ 171-ФЗ эксплуатация основного
технологического оборудования при
отсутствии или повреждении пломб на
коммуникациях либо автоматических
средствах измерения и учета концентрации
и объема безводного спирта в готовой
продукции, объема готовой продукции и
технических средствах фиксации и
передачи информации об объеме
производства и оборота этилового спирта,
алкогольной и спиртосодержащей
продукции в ЕГАИС, опломбированных
(опечатанных) лицензирующим органом,
является основанием для аннулирования
лицензии
12
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ КРУПНОЙ ПАРТИИ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «НАК»
Также 24.08.2010 на территории ООО «НАК» за тройным кольцом охраны сотрудниками
Росалкогольрегулирования обнаружено помещение, в котором хранилось более 1 млн. бутылок нелегальной
водки, которая согласно информации на этикетках и ФСМ произведена ООО «НАК».
Строение, в помещении
(на первом этаже) которого
обнаружено более 1 млн.
бутылок нелегальной
алкогольной продукции.
Территория
ООО «НАК»
3-ая
проходная
Нелегальная
алкогольная продукция
в количестве более 1 млн.
бутылок, которая
согласно информации на
этикетках и ФСМ
произведена ООО «НАК»
2-ая
проходная
1-ая
проходная
г. Дмитров
Маршрут сотрудников
Росалкогольрегулирования по
территории ООО «НАК» с
преодолением 3 проходных с охраной
13
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ОФИЦИАЛЬНАЯ ПОЗИЦИЯ ООО «НАК» В ОТНОШЕНИИ
ОБНАРУЖЕННОЙ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ ПРОДУКЦИИ
Согласно объяснениям представителей ООО «НАК» обнаруженная на территории
организации нелегальная алкогольная продукция в количестве 1 млн. бутылок,
производства ООО «НАК», по информации содержащейся на этикетках и ФСМ, не имеет к
ним никакого отношения.
Это
не наше!
Образцы обнаруженной
нелегальной водки «Настоящая».
Бренд принадлежит ООО «НАК»
Обнаруженная нелегальная водка.
Расфасована в коробки с
эмблемой ООО «НАК».
14
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ КРУПНОЙ ПАРТИИ НЕЛЕГАЛЬНОЙ АЛКОГОЛЬНОЙ
ПРОДУКЦИИ ПРОИЗВОДСТВА ООО «НАК»
Кроме того, 25.08.2010 в ходе совместных с ГУВД по Московской области мероприятий, в
незаконном строении, расположенном через дорогу от территории ООО «НАК», обнаружено
более 3,5 млн. бутылок нелегальной алкогольной продукции, производства ООО «НАК»,
согласно информации содержащейся на этикетках и ФСМ.
Территория
ООО «НАК»
Незаконное строение, расположенное через
дорогу от территории ООО «НАК».
Информация о строении и его владельцах
отсутствует в Росреестре.
ИЗЪЯТО
Нелегальная
алкогольная
продукция в количестве более 3,5
млн. бутылок, обнаруженная в
незаконном строении.
Московская область, г. Дмитров
15
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕДЕНИЯ КОНТРОЛЬНЫХ
МЕРОПРИЯТИЙ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Результатами проведения мероприятий по контролю в отношении ООО «НАК» стали:
- арест более 630 тыс. бутылок алкогольной продукции и 44 тыс. дал сырья для
производства алкогольной продукции;
готовая продукция и сырье
- направление в суд 28.10.2010 заявления об аннулировании лицензии ООО «НАК»
на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.
Росалкогольрегулирование
Заявление об
аннулировании
лицензии от
28.10.2010
№ 0515-п
Арбитражный суд Московской области
16
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
СУДЕБНЫЕ РЕШЕНИЯ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
28.10.2010
Росалкогольрегулирование
направило в суд
заявления об
аннулировании лицензии
ООО «НАК»
15.07.2011
Арбитражный суд
Московской области вынес
решение отказать в
аннулировании
21.11.2011
Десятый арбитражный
апелляционный
постановил оставить
решение суда первой
инстанции без изменения
Несмотря на все выявленные Росалкогольрегулированием нарушения, Арбитражный суд
Московской области 15.07.2011 (спустя почти год) вынес решение об отказе в аннулировании
лицензии ООО «НАК» с формулировкой в связи с:
устранением организацией нарушений, выявленных в ходе проведения проверки
(ООО
«НАК»
устранило
нарушения
после
их
обнаружения
сотрудниками
Росалкогольрегулирования);
несоразмерностью наказания в виде аннулирования лицензии выявленным нарушениям.
Десятый арбитражный апелляционный суд 21.11.2011 постановил оставить решение суда
первой инстанции без изменения, а апелляционную жалобу Росалкогольрегулирования без
удовлетворения.
Во исполнение решения судов Службой в ноябре-декабре 2011 года проведены мероприятия по
распломбированию основного технологического оборудования и коммуникаций ООО «НАК».
Но, в ходе мероприятий по распломбированию, Росалкогольрегулированием выявлены новые
нарушения.
17
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВЫЯВЛЕНИЕ НОВЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ ООО «НАК»
В ходе проведения мероприятий по распломбированию
основного технологического оборудования и коммуникаций
ООО «НАК» выявлено следующее:
не выполнены предписания Службы (лицензирующего
органа), выданные в целях устранения нарушений,
выявленных
в
результате
предыдущих
контрольных
мероприятий.
допущено повторное в течение одного года сообщение
недостоверных сведений в декларациях об объемах
производства и оборота этилового спирта, алкогольной и
спиртосодержащей продукции;
иные нарушения.
В результате решением
Росалкогольрегулирования от
6 декабря 2011 г. действие
лицензии
ООО
«НАК»
приостановлено.
Кроме того, выявленные нарушения
послужили основанием для возбуждения
дела об административном
правонарушении.
18
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВОЗБУЖДЕНИЕ ДЕЛА ОБ АДМИНИСТРАТИВНОМ
ПРАВОНАРУШЕНИИ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
Экспертное заключение
от 23.12.2011 № 12
о несоответствии
образцов ГОСТам
Экспертиза
образцов
алкогольной
и
спиртосодержащей
продукции
ООО
«НАК»,
отобранных
при
проведении
мероприятий
по
распломбированию, произведенная ЗАО «Региональный
орган по сертификации и тестированию», установила, что
указанные образцы не соответствуют ГОСТам.
На
основании
результатов
экспертизы
Росалкогольрегулированием в отношении ООО «НАК»
возбуждено
дело
об
административном
правонарушении от 11 января 2012 г. № 02-12/2 по
статье 6.14 КоАП РФ «Производство либо оборот
этилового спирта, алкогольной или спиртосодержащей
продукции,
не
соответствующих
требованиям
государственных стандартов, санитарным правилам и
гигиеническим нормативам».
Определение о
возбуждении дела об
административном
правонарушении в
отношении
ООО «НАК»
19
ООО «ДЗАП
«ОСТ-АЛКО»
ООО «НАК»
ООО «ВВК»
ВНЕПЛАНОВАЯ ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА И АДМИНИСТРАТИВНОЕ
РАССЛЕДОВАНИЕ В ОТНОШЕНИИ ООО «НАК»
В рамках административного расследования, а также в целях
проверки исполнения предписания об устранении нарушений
лицензионных условий и требований Росалкогольрегулирование
11.01.2012 осуществило выезд на предприятие ООО «НАК».
В рамках административного расследования в качестве
меры производства по делу осуществлен арест готовой
алкогольной продукции в количестве 163 998 бутылок.
Кроме того, осуществлен выборочный отбор образцов для
проведение экспертизы.
В ходе внеплановой выездной проверки установлено:
ООО «НАК» не были устранены обстоятельства, повлекшие
приостановление действия лицензии.
Также выявлены новые нарушения, на устранение которых
было выдано новое предписание.
Акт проверки ООО «НАК»
20