Южного федерального округа

Анализ
исполнения консолидированных
бюджетов субъектов Российской
Федерации, входящих в состав
Южного федерального округа, в
январе-ноябре 2009 года
Налоговые и неналоговые доходы
Темп роста налоговых и неналоговых доходов
на 1 декабря 2009 г. к 1 декабря 2008 г., %
Динамика поступлений налоговых и неналоговых доходов
в январе – ноябре 2009 г. в сравнении с 2008 г., млрд. руб.
1
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные бюджеты Южного
федерального округа поступило 299.2
млрд. рублей налоговых и неналоговых
доходов, что составляет 97% от
объемов поступлений на 1 декабря
2008 года (темп в среднем по
Российской Федерации 84.6%). Рост
поступлений налоговых и неналоговых
доходов зафиксирован в 8 регионах.
Наибольший рост поступлений
налоговых и неналоговых доходов
зафиксирован в следующих субъектах
Южного
федерального
округа:
Кабардино-Балкарская
Республика
(рост на 23.0%), Республика Ингушетия
(рост на 16.0%), Республика Калмыкия
(рост на 15.0%), Карачаево-Черкесская
Республика (рост на 14.2%), Республика
Адыгея (рост на 10.7%), Ставропольский
край (рост на 3.2%).
Сокращение
поступлений
налоговых и неналоговых доходов
произошло в 5 регионах: Волгоградская
область
(падение
на
15.8%),
Астраханская область (падение на
13.1%), Республика Дагестан (падение
на 6.3%), Республика Северная ОсетияАлания (падение на 3.9%), Ростовская
область (падение на 3.6%).
Налог на прибыль
Темп роста налога на прибыль
на 1 декабря 2009 г. к 1 декабря 2008 г., %
Динамика поступлений налога на прибыль
в январе – ноябре 2009 г. в сравнении с 2008 г., млрд. руб.
2
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные бюджеты Южного
федерального округа поступило 59.1
млрд. рублей налога на прибыль, что
составляет
73.9%
от
объемов
поступлений на 1 декабря 2008 года
(темп в среднем по Российской
Федерации 58.2%).
Рост поступлений налога на
прибыль зафиксирован в 5 регионах:
Карачаево-Черкесская
Республика
(рост на 42.2%), Республика Дагестан
(рост на 31.7%), Республика Калмыкия
(рост на 27.1%), Республика Ингушетия
(рост на 11.4%), Республика Адыгея
(рост на 2.6%).
Сокращение поступлений налога
на прибыль произошло в 8 регионах.
Самая
неблагоприятная
ситуация
сложилась у следующих регионов:
Астраханская область (падение на
58.0%),
Волгоградская
область
(падение на 42.8%), Ставропольский
край (падение на 29.6%), Ростовская
область
(падение
на
23.2%),
Кабардино-Балкарская
Республика
(падение на 21.2%), Республика
Северная Осетия-Алания (падение на
20.7%).
Налог на доходы физических лиц
Темп роста налога на доходы физических лиц
на 1 декабря 2009 г. к 1 декабря 2008 г., %
Динамика поступлений налога на доходы физических лиц
в январе – ноябре 2009 г. в сравнении с 2008 г., млрд. руб.
3
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные
бюджеты
Южного
федерального
округа
поступило 113.3 млрд. рублей налога
на доходы физических лиц, что
составляет 101.1% от объемов
поступлений на 1 декабря 2008 года
(темп в среднем по Российской
Федерации 99.0%).
Рост поступлений налога на
доходы
физических
лиц
зафиксирован
в
11
регионах.
Наибольший
рост
поступлений
налога на доходы физических лиц
зафиксирован в следующих субъектах
Южного
федерального
округа:
Республика Ингушетия (рост на
19.5%), Чеченская Республика (рост
на 18.0%), Республика Калмыкия
(рост на 10.3%), Республика Северная
Осетия-Алания (рост на 8.2%),
Республика Адыгея (рост на 8.2%),
Карачаево-Черкесская
Республика
(рост на 7.9%).
Сокращение
поступлений
налога на доходы физических лиц
произошло в 2 регионах: Республика
Дагестан
(падение
на
31.4%),
Волгоградская область (падение на
3.6%).
Налог на добычу полезных ископаемых
Темп роста налога на добычу полезных ископаемых
на 1 декабря 2009 г. к 1 декабря 2008 г., %
Динамика поступлений налога на добычу полезных ископаемых
в январе – ноябре 2009 г. в сравнении с 2008 г., млрд. руб.
4
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные бюджеты Южного
федерального округа поступило 1.1
млрд. рублей налога на добычу
полезных ископаемых, что составляет
55.6% от объемов поступлений на 1
декабря 2008 года (темп в среднем по
Российской Федерации 66.3%).
Рост поступлений налога на
добычу
полезных
ископаемых
зафиксирован в Кабардино-Балкарской
Республике (рост на 14.8%).
Сокращение поступлений налога
на добычу полезных ископаемых
произошло в 12 регионах. Самая
неблагоприятная ситуация сложилась у
следующих
регионов:
Республика
Калмыкия
(падение
на
70.9%),
Астраханская область (падение на
57.0%), Чеченская Республика (падение
на 55.5%), Волгоградская область
(падение на 45.2%), Республика
Ингушетия (падение
на 43.8%),
Ростовская область (падение на 42.5%).
Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ
Темп роста акцизов по подакцизным товарам
на 1 декабря 2009 г. к 1 декабря 2008 г., %
Динамика акцизов по подакцизным товарам
в январе – ноябре 2009 г. в сравнении с 2008 г., млрд. руб.
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные бюджеты Южного
федерального округа поступило 24.4
млрд. рублей акцизов по подакцизным
товарам (продукции), произведенным
на территории Российской Федерации,
что составляет 134% от объемов
поступлений на 1 декабря 2008 года
(темп в среднем по Российской
Федерации 129.6%).
Рост поступлений акцизов по
подакцизным товарам (продукции),
произведенным
на
территории
Российской Федерации зафиксирован в
12
регионах.
Наибольший
рост
поступлений акцизов по подакцизным
товарам (продукции), произведенным
на территории Российской Федерации
зафиксирован в следующих субъектах
Южного
федерального
округа:
Чеченская Республика (рост на 75.0%),
Республика Ингушетия (рост на 68.4%),
Республика Адыгея (рост на 65.3%),
Ставропольский край (рост на 56.6%),
Республика Калмыкия (рост на 42.1%),
Республика Дагестан (рост на 38.6%).
Сокращение поступлений акцизов
по подакцизным товарам (продукции),
произведенным
на
территории
Российской Федерации произошло в
Республике Северная Осетия-Алания.
5
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ
Доля безвозмездных поступлений в общем объеме доходов
в 2008 году, %
Доля безвозмездных поступлений в общем объеме доходов
на 1 декабря 2009 года, %
6
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные бюджеты Южного
федерального округа поступило 270.4
млрд.
рублей
безвозмездных
поступлений от других бюджетов
бюджетной
системы
Российской
Федерации, что составляет 122.5% от
объемов поступлений на 1 декабря
2008 года (темп в среднем по
Российской Федерации 133.3%).
Доля безвозмездных поступлений
в доходах 7 регионов превысила 60%.
Из них более чем на 90% в Чеченской
Республике. Наибольший рост объемов
безвозмездных поступлений от других
бюджетов
бюджетной
системы
Российской Федерации зафиксирован в
следующих
субъектах
Южного
федерального округа: Волгоградская
область (рост на 50.1%), Республика
Дагестан (рост на 40.6%), Республика
Калмыкия
(рост
на
39.9%),
Краснодарский край (рост на 38.0%),
Республика Адыгея (рост на 36.0%),
Карачаево-Черкесская Республика (рост
на 30.0%).
Наибольшее снижение объемов
безвозмездных поступлений от других
бюджетов
бюджетной
системы
Российской Федерации в сравнении с
2008 годом наблюдается в следующих
регионах: Астраханская область (рост
на 27.4%), Республика Северная ОсетияАлания (снижение на 4.9%).
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов РФ
Доля дотаций в общем объеме доходов
в 2008 году, %
Доля дотаций в общем объеме доходов
на 1 декабря 2009 года, %
7
На 1 декабря 2009 года в
консолидированные
бюджеты
Южного
федерального
округа
поступило 107.7 млрд. рублей
дотаций
на
выравнивание
бюджетной
обеспеченности
субъектов, что составляет 117.5% от
объемов поступлений на 1 декабря
2008 года.
Доля дотаций в доходах 2
регионов
превысила
45%:
Республика Ингушетия, Республика
Дагестан.
Расходы субъектов
Темп роста расходов
на 1 декабря 2009 года к 1 декабря 2008 года, %
Динамика расходов
в январе - ноябре 2009 года в сравнении с 2008 годом, млрд. руб.
8
На 1 декабря 2009 года расходы
Южного федерального округа составили
561 млрд. рублей, что составляет 116%
от суммы расходов на 1 декабря 2008
года (темп в среднем по Российской
Федерации 102.2%).
Увеличение
расходов
зафиксировано
в
12
регионах.
Наибольшее
увеличение
расходов
зафиксировано в следующих субъектах
Южного
федерального
округа:
Чеченская Республика (рост на 46.8%),
Республика Ингушетия (рост на 42.1%),
Республика Дагестан (рост на 34.4%),
Республика Адыгея (рост на 34.4%),
Карачаево-Черкесская Республика (рост
на 26.3%), Республика Калмыкия (рост
на 20.1%).
Сокращение расходов произошло
в Астраханской области (снижение на
6.4%).
Заработная плата и начисления на выплаты по оплате труда
Доля расходов на оплату труда и начислений в расходах
на 1 декабря 2009 года, %
Динамика расходов на оплату труда и начислений
в январе – ноябре 2009 года в сравнении с 2008 годом, млрд. руб.
9
На 1 декабря 2009 года расходы
Южного
федерального
округа
на
заработную плату и начисления на
выплаты по оплате труда составили 178.5
млрд. рублей, что составляет 119.5% от
суммы расходов на 1 декабря 2008 года
(темп в среднем по Российской Федерации
112.0%) и 31.8% от общей суммы расходов
на 1 декабря 2009 года (по Российской
Федерации 31.0%).
В 3 регионах доля расходов на
заработную плату и начисления на
выплаты по оплате труда составила более
35%: Республика Калмыкия (38.7%),
Волгоградская область (36.4%), Республика
Северная Осетия-Алания (36.4%).
Наибольший темп роста расходов на
заработную плату и начисления на
выплаты по оплате труда, по сравнению с
прошлым
годом,
зафиксирован
в
следующих
субъектах
Южного
федерального округа: Ростовская область
(рост на 28.0%), Республика Ингушетия
(рост на 27.9%), Ставропольский край (рост
на 26.5%), Астраханская область (рост на
22.2%), Краснодарский край (рост на
20.0%), Волгоградская область (рост на
19.5%).
Увеличение стоимости основных средств
Доля расходов на увеличение основных средств в расходах
на 1 декабря 2009 года, %
Динамика расходов на увеличение стоимости основных средств
в январе - ноябре 2009 года в сравнении с 2008 годом, млрд. руб.
10
На 1 декабря 2009 года расходы
Южного федерального округа на увеличение
стоимости основных средств составили 92.6
млрд. рублей, что составляет 103.5% от суммы
расходов на 1 декабря 2008 года (темп в
среднем по Российской Федерации 79.0%) и
16.5% от общей суммы расходов на 1 декабря
2009 года (по Российской Федерации 15.0%).
В 4 регионах доля расходов на
увеличение стоимости основных средств
составила более 20%: Чеченская Республика
(41.8%), Республика Ингушетия (35.3%),
Республика Адыгея (22.1%), Республика
Дагестан (20.2%). Наибольший темп роста
расходов на увеличение стоимости основных
средств, по сравнению с прошлым годом,
зафиксирован в следующих субъектах Южного
федерального округа: Республика Ингушетия
(рост на 130.8%), Чеченская Республика (рост
на 88.7%), Республика Адыгея (рост на 87.6%),
Карачаево-Черкесская Республика (рост на
68.6%), Республика Дагестан (рост на 40.4%),
Республика Северная Осетия-Алания (рост на
37.3%).
Наибольшее
снижение
расходов
наблюдается
у
следующих
регионов:
Астраханская область (снижение на 44.3%),
Ставропольский край (снижение на 32.4%),
Кабардино-Балкарская Республика (снижение
на 32.1%), Краснодарский край (снижение на
23.0%), Ростовская область (снижение на
22.5%), Волгоградская область (снижение на
13.8%).
Результат исполнения бюджета (дефицит/ профицит)
Результат исполнения бюджета (дефицит/ профицит)
на 1 декабря 2008 года, %
Результат исполнения бюджета (дефицит/ профицит)
на 1 декабря 2009 года, %
11
На 1 декабря 2009 года
профицит бюджетов субъектов
Южного
федерального
округа
составил 21.5 млрд. рублей.
С дефицитом были исполнены
бюджеты 4 субъектов Южного
федерального
округа:
Волгоградская область (2.7 млрд.
рублей), Астраханская область (2.3
млрд. рублей), Ставропольский
край (1.1 млрд. рублей), Республика
Северная Осетия-Алания (957.4
млн. рублей).
Кредиты от кредитных организаций в валюте Российской Федерации
Получение кредитов от кредитных организаций
на 1 декабря 2009 года, %
Погашение кредитов от кредитных организаций
на 1 декабря 2009 года, %
12
На 1 декабря 2009 года
субъектами Южного федерального
округа получено кредитов от
кредитных организаций в размере
21.8 млрд. рублей. Погашено
субъектами Южного федерального
округа кредитов от кредитных
организаций в размере 20.3 млрд.
рублей.
Кредиты
от
кредитных
организаций отсутствуют в 6
субъектах Южного федерального
округа.
Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ
на 1 декабря 2009 года, %
13
На 1 декабря 2009 года
субъектами Южного федерального
округа получено кредитов от других
бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации в валюте
Российской Федерации в размере
10.3 млрд. рублей.
Бюджетные кредиты от других
бюджетов бюджетной системы
Российской Федерации выданы 12
субъектам Южного федерального
округа.
Государственный долг субъектов
Темп роста государственного долга
на 1 декабря 2009 года к 1 декабря 2008 года, %
14
На 1 декабря 2009 года
государственный долг субъектов
Южного
федерального
округа
составляет 33.5 млрд. рублей, что
составляет 136.1% от уровня 1
декабря 2008 года.
Наибольший
объем
государственного
долга
наблюдается
у
следующих
субъектов Южного федерального
округа: Астраханская область (9.3
млрд.
рублей),
Волгоградская
область
(5.7
млрд.
рублей),
Ростовская область (4.2 млрд.
рублей), Краснодарский край (3.5
млрд.
рублей),
Чеченская
Республика (3.4 млрд. рублей).
Государственный
долг
присутствует у всех субъектов
Южного федерального округа.
Остатки бюджетных средств, не имеющих целевого назначения
Темп роста остатков, не имеющих целевого назначения
на 1 декабря 2009 к началу года, %
Динамика остатков, не имеющих целевого назначения
В январе – ноябре 2009 года, млрд. рублей
15
На 1 декабря 2009 у субъектов
Южного
федерального
округа
сложились остатки средств, не
имеющих целевого назначения, в
размере 41.1 млрд. рублей.
В 4 регионах остатки можно
оценить как незначительные. Они
составляют менее 5% от доходов
регионов.
В
1
регионе
сложились
существенные
остатки,
превышающие 15% от доходов Республика Ингушетия (15.1%).
Кредиторская задолженность субъектов
Доля кредиторской задолженности округа в общей сумме доходов
на начало 2009 года, %
Доля кредиторской задолженности округа в общей сумме доходов
на 1 декабря 2009 года, %
16
На 1 декабря 2009 просроченная
кредиторская
задолженность
субъектов Южного федерального
округа составила 4.1 млрд. рублей,
что на 0.8 млрд. рублей больше,
чем на начало года.
Рост
кредиторской
задолженности зафиксирован в 6
регионах.
К
ним
относятся:
Краснодарский край (897.7 млн.
рублей), Республика Ингушетия
(239.3 млн. рублей), Республика
Калмыкия (62.7 млн. рублей),
Волгоградская область (58.6 млн.
рублей),
Республика
Северная
Осетия-Алания (45.5 млн. рублей).
Погасить
кредиторскую
задолженность с начала года
удалось 2 регионам: Республика
Адыгея, Республика Дагестан.
Кредиторская задолженность субъектов по заработной плате
Наличие кредиторской задолженности по заработной плате
на начало 2009 года
Наличие кредиторской задолженности по заработной плате
на 1 декабря 2009 года
17
На
1
декабря
2009
просроченная
кредиторская
задолженность субъектов Южного
федерального округа по заработной
плате отсутствует во всех регионах.