Прикладная АКТИВНОСТЬ как Система Доклад «Практически перспективные приложения» на юбилее Буркова В.Н.представителя его Школы Ирикова В.А.(бывшего аспиранта Буркова В.Н. в ИПУ, ныне Д.Т.Н., ПРОФ.МФТИ, Г.Н.С. ИПУ РАН) irikov41@mail.ru О чём доклад Кратко характеризуются новшества 2012-2014гг в области практических задач управления развитием, представляющие значительный практический интерес. Обсуждаются возможные прорывные направления развития ИПУ и Школы Буркова на основе этих новшеств. Доклад базируется на наработках более 10 учеников Ирикова В.А.(включая Балашова В.Г.,Дранко О.И.,Тренёва В.Н.,Тренёва Н.Н.и др.и их учеников) совместно с 5 сотрудниками ИПУ, включая Новикова Д.А.,Коргина Н.А. и др. 2 Основные темы Программа инновационного развития (ПИР), лучшие практики её практической реализации. Федеральный закон по стратегическому планированию, его значительная потенциальная результативность и эффективность. Уникально крупная возможная практическая результативность реализации и Закона, и ПИР . Экслюзивные заделы ИПУ и Школы в использовании этой возможности. Предложения, от реализации которых трудно отказаться. 3 Нормативные документы по формату Программы инновационного развития (ПИР) Решение Правительственной комиссии по высоким технологиям и инновациям от 23 августа 2010 г., протокол № 4 «Рекомендации по разработке программ инновационного развития акционерных обществ с государственным участием, государственных корпораций и федеральных государственных унитарных предприятий». Распоряжение Минэкономразвития России «Методические материалы по разработке программ инновационного развития акционерных обществ с государственным участием, государственных корпораций и федеральных государственных унитарных предприятий». 4 Новинка: пример 1 успешной реализации ПИР (Хохольский район Воронежской области) Рис 1.Темпы роста основных целевых индикаторов 5 Новинка: пример 1 реализации ПИР Рис 2.Повышение качества жизни Доля детей в очереди в детсад З/п педагогов в дет. садах З/п педагогов в школах 6 Новинка: пример 1 реализации ПИР Амбициозные целевые установки на 2012-2020гг Nп/п Целевые индикаторы Рост валового регионального продукта,% 1 Число МСП, в % к 2010 г. 2 Увеличение оборота по МСП,% 3 Индекс промышленного производства, в % к уровню 2010 г. 4 Индекс производства с/х продукции, % к уровню 2010 г. 5 Индекс оборота розничной торговли, в % к уровню 2010 г. 6 7 8 9 Реальные располагаемые денежные доходы населения, в % к уровню 2010 г. Доля населения с доходами ниже величины прожиточного минимума, в % Индекс естественного прироста населения (на 1000 чел.) Смертность в трудоспособном возрасте,% 10 Среднегодовая численность постоянного населения, тыс. 2010 2015 2020 100 300 400 100 120 150 100 140 160 100 400 500 100 250 300 100 250 300 100 200 350 10 5 3 -14 0 5 100 90 70 11 чел. 29,8 33 35 12 Количество семей, нуждающихся в отдельном жилье, в % к 2010 г. Уровень официально зарегистрированной безработицы, % 100 50 20 2,8 1,5 1 100 150 200 100 130 140 13 14 15 Численность жителей района, занимающихся спортом и физической культурой, в % к 2010г. Численность жителей, занятых в экономике района, в % к 2010 г. 7 Новинка: пример 1 реализации ПИР Социальные инновации для обмена лучшими практиками Формулировка целей социального развития «снизу вверх» от населённых пунктов к району Межведомственное управление развитием человеческого потенциала Система целевой командной подготовки (типа «Системы физтеха») Единый корпоративный подход и система управления развитием предприятий и территории 8 Единый корпоративный подход Рекомендуемые макеты ПИР 9 Федеральный закон по стратегическому планированию, принят к исполнению с 11 июля 2014г ИПУ РАН, 2009 г. Закон 2014 г. • Принцип результативности и эффективности развития. • Полный цикл управления развитием -> документы стратегического планирования, программирования, мониторинга, корректировки. 10 Новинка: пример 2 реализации и ПИР, и Закона(предприятие ОПК) Выручка от реализации гражданской продукции выросла в 4 раза Доля в выручке аренды уменьшилась в 3 раза Выработка увеличились в 2,4 раза Выплаты по налогам увеличились в 1,79раза Стабилизировался кадровый состав, число работников до 35 лет увеличилось в 2,2раза Есть и другие примеры, в т.ч. заделы по развитию Дальнего Востока и Крыма. 11 Предложения 1 1.Активно использовать пока монопольные возможности ИПУ РАН и Школы а)в механизмах результативной и эффективной реализации Закона(более 100 крупных региональных и отраслевых потенциальных потребителей); б)в реализации территориальных ПИР, охватывающих социальную сферу и реальный сектор экономики(более 1000 потенциальных потребителей – муниципальных образований) 2.Помочь предприятиям занять активную позицию и расти в условиях начинающегося финансового кризиса(более 1000 потенциальных потребителей). 12 Активность позиции предприятий во время финансового кризиса. 1. 2. 3. 4. Пассивная позиция («поза жертвы»): ничего поделать невозможно. Реакция: «плыть по течению», экономя силы до лучших времен. Растерянность, отсутствие четкой стратегии и новшеств. Умеренно активная позиция: («выживание»): обороняться, чтобы сохраниться. Активная позиция («рост»): наступать за счёт нестандартных решений. Несмотря на ухудшение внешней среды, разрабатывается стратегия роста и ПИР. Максимально активная (агрессивная) позиция: инновационный прорыв. Разрабатывается стратегия и ПИР прорыва в лидеры, предусматривающая кратный рост. 13 Предложения 2 1.Информирование максимально возможной доли потенциальных потребителей. 2.Официальное предложение ИПУ федеральным и региональным структурам по организации реализации Закона, обеспечивающей перелом тенденции спада даже при санкциях, ограниченности бюджета и второй волны мирового финансового кризиса. 3.Формирование команды (начиная с данной конференции) для быстрой реализации п.п.1,2, затем для ускоренной отработки на пилотных объектах технологий работы и подготовки механизмов их масштабирования. 14 Ожидаемые результаты за 2-3года 1.В масштабе страны: годовой темп роста ВВП и уровня жизни при хорошей организации достигает 7-9%. 2.В масштабе ИПУ: выполняется роль интегратора, обеспечивающего координацию всех участников на конечный результат п.1,и реализует свою компетенцию в части инноваций в управлении. Дополнительный годовой доход более 2 млрд.руб. 3. В масштабах Школы Буркова: является кадровым ядром-акселератором, новый виток развития с девизом типа «Прикладная АКТИВНОСТЬ как Система!».Уровень жизни активных участников стабильно и кратно растёт. 15 Заключение В день юбилея создателя Школы возникла редкая ситуация, когда занятие и реализация активной позиции может привести к решению,судьбоносному как для Школы,так и для ИПУ. И, в значительной мере, – для страны. 16 ПРИЛОЖЕНИЕ 17 Факторы успеха Цели. Инновационный потенциал. Приоритеты. Политики (правила игры). Программа инновационного развития. Ресурсы. Система управления изменениями. 18 Документ "Стратегия и программа инновационного развития предприятия» Резюме (1 - 2,5 стр.). 1. Основные предпосылки. Состояние инновационной деятельности на предприятии (2 - 2,5 стр.). 2. Конечная цель и критерии ее достижения (1,5 2 стр.). 3. Оценка инновационного потенциала достижения цели (3 - 4 стр.). 3.1. Анализ инноваций в отрасли: новые продукты, новые технологии, инновации в управлении. 3.2. Анализ «затраты – результаты». 4. Приоритеты и политики. 4.1. Приоритетные направления и проекты (1 стр.). 19 Оглавление документа "Стратегия и программа инновационного развития предприятия» 4.2. Маркетинговая политика (1,5-2 стр.): а) продуктовая политика; б) ценовая политика; в) политика конкурентной борьбы; г) прочие правила. 4.3. Производственно-техническая политика (1 - 1,5 стр.). 4.4. Организационно-кадровая политика (0,5 - 1 стр.). 4.5. Инновационная политика (1 - 2 стр.). 4.6. Финансово-экономическая политика (1,5 - 2 стр.). 5 Программа ПИР и календарный план работ. 6. Кадровое и финансовое обеспечение, включая бюджет развития и бюджеты инновационных проектов (1 - 2 стр.). 7. Система управления реализацией ПИР (1,5 - 2 стр.). 20 Этапы разработки стратегии и программы инновационного развития Решение о начале разработки 2. Анализ внешней среды 1. Образ (vision) 3. Анализ состояния 5. Целевые установки 6. Потенциал 7. Приоритеты 4. Анализ внутренней среды 8. Разработка ПИР 9. Бюджет развития 10. Система управления реализацией ПИР 11. Утверждение стратегии и ПИР 21 Оглавление документа «Программа инновационного развития предприятия» Введение 1.Краткий анализ состояния инновационной деятельности. 2.Обзор отрасли: современные продукты, технологии производства и управления. 3.Основные положения стратегии развития. 4.Цели ПИР на 2012-2016г. 4.1. Общая формулировка цели. 4.2.Целевые установки. 5.Оценка инновационного потенциала достижения целей. 6.Краткая характеристика приоритетных инновационных проектов. 6.1. Инновации в управлении. 6.2. Новые виды продукции. 6.3. Новые технологии производства и новое оборудование. 22 Оглавление документа «Программа инновационного развития предприятия» 7.Бюджет развития. 8.Система управления инновационным развитием (СУИР) предприятия. 8.1. Назначение, функции, организационная структура первой очереди СУИР на 2012-2013гг. 8.2. Подсистема «подпитки» инновационными идеями и проектами. Организация сотрудничество с научными организациями и инновационными предприятиями. 8.3. Кадровое обеспечение инновационной деятельности. Организация целевой подготовки с участием учебных заведений. 9. Годовой план работ по инновационному развитию. Первоочередные организационные шаги по реализации ПИР. Объём 15-20 страниц. 23 Структурные модели Построение дерева целей Цели – подцели - задачи Конечная цель 1 Конечная цель Подцели 1 1.1 а) 1.2 1.3 б) Конечная цель 1 Подцели 1.1 Проблемы и задачи 1.2.1 в) 1.3 1.2 1.2.2 1.3.1 1.3.2 1.3.3 Машинный эксперимент: оценка степени достижения цели для различных правил принятия решений в процессе целеполагания. Зубарев В.В., Ириков В.А., Отарашвили З.А., Павлова О.А. МНОГОУРОВНЕВЫЕ ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ПОСТАНОВКИ И КОНТРОЛЯ ДОСТИЖЕНИЯ ЦЕЛЕЙ РАЗВИТИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ И ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ КОРПОРАЦИЙ. Пример 1 1,2 1 0,8 поровну 0,6 пропорционально прибыль 0,4 эффект 0,2 0 0 5 10 15 20 25 25 Машинный эксперимент: оценка степени достижения цели для различных правил принятия решений в процессе целеполагания. Пример 2 26 Структурные модели Построение дерева целей Структура «цели – средства» Уровень 1. Конечная цель 1 1.1 1.2 1.3 Уровень 2. Подцели 1.2.1 Уровень3. Задачи Уровень 4. Пути решения (направления) Уровень5. Проекты 1 П 1.1 П 1.2 2 П 3.1 П 3.2 1.2.2 . 1.3.1 1.3.2 1.3.3 3 4 5 6 П 3.3 П 4.1 П 4.2 П 6.1 П 6.2 П 6.3 Машинный эксперимент: оценка степени достижения цели для различных правил принятия решений в процессе целеполагания. Пример 3. Механизм перекрестного финансирования Способ 1. Суммирование требуемых заемных средств по всем проектам 2 413. Способ 2. Консолидированный ПДДС с одновременным запуском всех проектов 1 823. Способ 3. Консолидированный ПДДС с последовательным запуском всех проектов (выгодные периоды запуска определяются расчетным путем) 400. 28 Структурные модели Объект управления. Горизонтальные и вертикальные финансовые потоки. Региональные органы власти, включая налоговую службу 0. Объединение фирм Корпорация 10 Фирма 1 01 02 12 20 Фирма 2 1. Фирмы 21 29 Структурные модели Матричная организационная структура предприятия. 1. Собственники Собственник Председатель совета директоров Генеральный директор Управляющая компания 2. Высшее звено управления (топ-менеджмент) Управлени производство е м Функциональны служб е ы Управлени бизнесо е м Участки Б Е Б Е 1 Б Е 2 3 3. Бизнес-единицы Б 11 П Б П 4. Бизнес-процессы 12 Б П 13 Б 21 П Б П 22 30 Структурные модели: система управления изменениями Собственник Совет директоров Генеральный директор Комитет по развитию Директор по развитию (стратегии) Бюджетный комитет Технический комитет (техсовет) Исполнительный директор Ценовой комитет Отдел стратегического развития Линейные подразделения *) *) *) Функциональные подразделения * ) *) Группа стратегического развития Центр активного развития Группа реализации Основные задачи: Основные задачи: Механизмы активизации потенциала База данных по инновациям Оценка потенциала зазвития Механизмы создания новой продукции и технологий Бизнес-инкубатор Другие Положение о ВЦГ Подбор состава ВЦГ Мотивация ВЦГ Проектное управление (планирование и контроль) Отчётность Передача информации от ВЦГ в подразделения Авторский надзор за реализацией Другие *) Цели и критерии; Целевые установки; Контроль (квартальный) результатов; Корректировка стратегии. Сквозные проекты и механизмы управления. Другие. Временные целевые группы (ВЦГ) по решению ключевых задач 31 Структурные модели Когнитивная модель связей показателей 11. Ограничения по фонду развития 1. Цена единицы продукции 10. Ограничения по продажам 22. Общая рентабельность 5. Выручка за период 17.Постоянные затраты 7. Маржинальная прибыль за период 12. Ограничение по производству 3. Продолжитель ность бизнесцикла 8. Маржинальная рентабельность за период по выручке 19. Прибыль от основной деятел ьности 4. Объем производства и продаж (в натуральных единицах за период) 21. Чистая прибыль 9. Маржинальная рентабельность за период по оборотным средствам 2. Удельные расходы (переменные затраты на единицу продукции) 6. Переменные затраты за период (требуемые оборотные средства) 18. Налоги 23. Прибыль к распределению 20. Отчисления собственнику 13. Сверхнормативные запасы 14. Ограничение по оборотным средствам 16. Дебиторская задолженность 15. Кредиторская задолженность 32 Структурные модели Регламент (бизнес-процесс) управления на конечные цели. Блок 1. Формулировка целей развития и критериев их достижения. Блок 2. Анализ стратегических альтернатив и выбор стратегии достижения целей. Блок 3. Долгосрочное комплексное планирование инновационного развития(ПИР). Блок 4. Среднесрочное планирование (план на квартал вперед). Блок 5. Оперативное планирование. Блок 6. Ежемесячный контроль фактического исполнения комплексного плана. Блок 7. Корректировка комплексного плана. 1 2 3 4 5 6 7 33 Структурные модели Построение дерева целей Пример эскиза структуры «цели – средства» Производство мясопродуктов 2 1 Инвестиции в породы 21 12 Инвестиции в корма 111 Мясомолочное стадо 211 111 Покупка мясокомбината Собственное стадо Работа с хозяйствами по конкретным договорам 11 3 22 Стадо КРС 212 23 31 24 Смешан ное Свиноком мясное плекс стадо Заготовка скота Сбыт молочных продуктов 2111 311 21, 22, 23, 24 Покупка молокозавода Производство Производство по кормов переработке стоков 2121 2131 Птицеводство, сбыт продуктов прицеводства Выращивание трав 33 Заготовка скота, частичное производство рентаб. видов продукции, сбыт 221 231 241232 242 222 213 214 Собственное стадо 32 Заготовка скота, сбыт и производство рентаб. видов продукции, 311 311 Покупка мясокомбината 31, 32, 33 Собственное стадо 21, 22, 23, 24 21311 211, 212, 213, 214 Мясомолочное стадо 211, 212, 213, 214 Технология реформирования, стадия 1 35 Этапы технологии реформирования, стадия 1 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 11) 12) 13) 14) 15) 16) 17) 18) определение целей развития и критериев их достижения; анализ сильных и слабых сторон предприятия; общая диагностика состояния и тенденций; анализ финансового состояния; анализ поля проблем и выделение ключевых проблем; формирование путей и проектов решения проблемы (с использованием технологии "мозгового штурма"); оценка инновационного потенциала (потенциала изменений); выделение приоритетных направлений деятельности (стратегий); прогноз, анализ и оценка вариантов реформирования; разработка программы реформирования; оценка источников ресурсов; распределение ресурсов; выделение первоочередных проектов; формирование команд; проработка и защита первоочередных проектов; выбор и фиксация стратегии и программы реформирования; определение первоочередных организационных шагов; оформление документа "План реформирования". 36 Главные факторы успеха Цели. Потенциал их достижения. Приоритеты. Политики («правила игры»). Ресурсное обеспечение. Система управления изменениями . 37 37 Бюджетирование, ориентированное на результат: задачи 1. Уровень 1 Уровень 2 Уровень 3 Организация в целом Направления деятельности (подразделения, бизнес-единицы) Конкретные виды деятельности (виды продуктов, проекты) 2. 3. 4. 5. Выбор выгодной внешней инвестиционной политики. Выбор выгодной бюджетной политики. Выбор выгодной внутренней инвестиционной политики. Выбор выгодного режима реализации. Выбор политики управленческого учёта. 38 38 Бюджетирование, ориентированное на результат: оценка потенциала достижения цели эффект p4 p2 суммарный эффект 4 .2 80% .3 p3 p1 .1 .5 p5 r2 r5 r3 r4 r1 затраты .2 .4 .3 .1 . 5 суммарные затраты 39 39 Бюджетирование, ориентированное на результат: выбор приоритетных проектов cуммарный эффект . 0,8 . . . k d . cуммарные затраты 40 40 Наиболее эффективные на практике инновационные проекты: первоочередные проекты и шаги (ППШ) ППШ-1: Повышение эффективности основного бизнес-цикла. ППШ-2: Повышение эффективности существующей службы маркетинга и продаж. ППШ-3: Диверсификация и маржинальный анализ. ППШ-4: Улучшение бизнес-процессов, устраняющих несогласованность подразделений. ППШ-5: Снижение сверхнормативных запасов и дебитор¬ской задолженности. ППШ-6: Освоение программно-целевого бюджетирования, ориентированного на результат ППШ-7: Мотивация персонала на конечные результаты. 41 Вторая очередь проектов и шагов (ВПШ). ВПШ-1: Стратегическое управление развитием. ВПШ-2: Снижение дефицита квалифицированных кадров. ВПШ-3: Создание «системы быстрого реагирования». ВПШ-4: Целевая переподготовка персонала. ВПШ-5: Освоение комплекта бизнес-процессов (БП). ВПШ-6: Выбор наиболее выгодного ассортимента. ВПШ-7: Вторая очередь системы управления финансами. ВПШ-8: Управление ростом капитализации. ВПШ-9: Среднесрочные проекты развития, включая импортозамещение. ВПШ-10: Государственно-частное партнёрство. ВПШ-11: Переход на матричную организационную структуру. 42 Единый подход к управлению развитием предприятий и территорий Корпорация – объединение юридических и физических лиц для достижения общей цели. Производственная корпорация. Территориальная корпорация. 43 Многоуровневая модель «затраты — результаты» производственной корпорации Уровень Корпорации Корпорация Финансовый результат затраты Предприятие 1 Финансовый результат Финансовый результат затраты затраты ….. Предприятие 2 Финансовый результат Финансовый результат затраты затраты БЕ 1 Уровень предприятия Уровень бизнес-единиц БЕ 2 Уровень проектов Проект Б Проект В Проект ... Проект ... 44 Многоуровневая модель «затраты — результаты» территориальной корпорации Уровень СФ СФ Финансовый результат затраты МО Финансовый результат затраты Предприятия Финансовый результат затраты МО Финансовый результат Уровень МО затраты ….. Финансовый результат затраты Предприятия Уровень предприятий Бюджетирование, ориентированное на результат: Расчёты и оптимизация финансовых потоков (Cash Flow) Денежные средства на начало периода - Периоды времени Наименование показателя 1 Денежные средст в а на начало периода NN 1 2 3 4 100 млн. рублей Поступления Наименование показателя 100 324 1 Поступления Платежи Платежи Сальдо Сальдо Наличие денежных средств 2 3 4 6 7 3 9 6 45 12 Периоды времени 2 3 4 324 223 163 349 34 200 101 101 -13 -13 -25 -25 -194 -194 201 188 163 -31 223 5 16 2006 5 200 6 3445 100 12 34 100 201 денежных средств 2 3 188 4 163 -31 5 4 200 4 196 1111 -88-88 196 -20 - -108 1 Имеются периоды с отрицательным значением наличия Наличие денежных средств 0 денежных средств. 250 Наличие 200 150 100 50 0 - 50 1 - 100 - 150 7 8 -20 6 88 88 7 46 46 Характерные сроки бизнес-проекта 10 поступления 8 6 4 Т0 2 Т1 0 2 -2 4 6 1 0 8 1 2 -4 -6 платежи месяцы сальдо 10 5 0 Т2 Т0 2 4 6 10 8 12 -5 -10 Наличие денежных средств месяцы Т0 – Начало проекта (первый платеж). Т1 – Начало поступлений денежных средств. Т2 – Выход на самофинансирование. Т3 – Срок окупания. Т4 – Выход на целевой уровень финансового результата. Т5 – Срок двойного окупания. 15 10 5 0 -5 Т Доход Т3 0 2 4 6 8 Т4 10 12 -10 -15 -20 месяцы 47 Математические модели: траекторный подход к системной оптимизации 1. 48 Математические модели: траекторный подход к системной оптимизации 2. λ max; x λx ид ; x X 0, n 0 a x B i1 i 1 B1 , i 1 ... n 0 a x B ip i p Bp i 1 49 Математические модели: траекторный подход к системной оптимизации 3. 3 х2 L 2 A x ид 3 1 2 X0 *0 1 x ид 0 B x х2 x (0) x ид A' С 2 A 3 1 С'' 0 D E 2 х1 X0 1 3 С' x С 0 0 E D' D 50 х1 Математические модели: траекторный подход к системной оптимизации 4. Результаты расчётов. Степень достижения цели 1 A С Степень достижения цели 1 0 0 С B1 B2 B2 B3 B3 Дополнительнгый B ресурс 0 0 B1 B2 B2 B3 B3 Дополнительнгый B ресурс 51 Математические модели: распределение ресурсов (оптимизация внутренней инвестиционной политики). N i ( xi ) max i 1 N xi X i 1 xi 0 i 1,2...N Математические модели: распределение финансов между инновациями и оборотными средствами. (1 r r (Cr )) T 1 ( I t ) (C0 Cr C ) max Cr ,C r r (Cr ) (C ) Cr 0 ; C 0 ; C r C C 0 . 53 Математические модели: : динамическая модель финансовых потоков (cash – flow). CF (0) CF 0 ; CF (t1 ) CF 0 ( I (t1 ) - C (t1 )); CF (t ) CF 0 t I (t t k 1 k ) C (t k ); где CF0 – собственные средства на начало планового периода; CF0, {I(tk), C(tk)} – заданные величины tk [0,T]. Содержательно CF(t) соответствует наличию денег на счете на конец периода t. 54 Математические модели: горизонтальные финансовые и материальные потоки. CF (t ) CF (t 1) CF (t ) D(t ) M (t ); CF (t ) I (t ) C (t ) K (t ) o (t ) o (t ); CF (0) CF o ; MF (t ) MF (t 1) MF (t ) M (t ); MF (t ) MS (t ) MC (t ) M (t ); MF (0) M o 55 Математические модели: оптимизация вертикальных финансовых потоков. T * 1D y DA(T ) D * (t ) max DA(T , C (0), D(t ) t 1 C ( 0) D (t ) I i (t ) (1 r )Ci (t 1) Si (t ) Ci (t 1) I i (t 1) Di (t 1) CSi (t 1) C min C i (0) C max t CS i (t ) S i (t ) k (t ) S i ( ) CS i ( ) t 1 t 1 1 T T I i (t ) 0, Ci (t ) 0, S i (t ) 0, CS i (t ) 0 56 Машинный эксперимент: оптимизация вертикальных финансовых потоков1 260 220 1650 200 1500 180 1350 160 1200 140 120 100 60% 65% 70% 75% 80% 85% Коэффициент реинвестирования 90% 95% Накопленное сальдо, ед. Доход собственника 240 1050 900 750 600 450 300 150 1000 0 0 Стоимость, ед. 900 Два цикла 800 700 600 500 400 300 50% 60% 70% 80% Коэффициент реинвестирования 90% 100% 0,1 Три 0,2 Четыре 0,3 Пять 0,4 Шесть 0,5 0,6 Семь 0,7 Восемь 0,8 0,9 Коэффициент отчисления Примеры выбора оптимального режима управления вертикальными потоками объем продаж Мак с объем продаж (1) (2 ) Цел ь А (1 ) Мак с а) врем В я Цел ь (2 ) С б) Д врем я Машинный эксперимент: многокритериальный анализ Парето-оптимальных решений 800 Стоимость бизнеса, ед. 750 85% 83% 88% 90% 700 80% 650 77% 93% 600 75% 550 95% 500 70% 450 400 65% 350 120 140 160 180 200 Т екущий доход, ед. 220 240 260 объем продаж к моменту времени Т Графическое представление 2-х критерив 600 95% 500 93% 400 90% 88% 300 85% 83% 200 75% 100 0 300 400 450 80% 70% 65% 350 77% 500 550 600 стоимость бизнеса 650 700 750 800 Машинный эксперимент: интерпретация расчетов по оптимизации вертикальных финансовых потоков 60 Машинный эксперимент. Параметрический анализ и оптимизация горизонтальных финансовых потоков 1 150 130 наличие, ед. 110 90 70 50 30 2000 10 -10 1 2 3 4 коэфф.отчисл.=0,2 коэфф.отчисл.=0,4 коэфф.отчисл.=0,6 1200 5 6 7 8 период времени коэфф.отчисл.=0,3 коэфф.отчисл.=0,5 800 400 500 450 0 0 коэфф.отчисл.=0 2 4 коэфф.отчисл.=0,2 6 коэфф.отчисл.=0,4 8 10 коэфф.отчисл.=0,6 12 номер цикла Начальные вложения, ед. наличие, ед. 1600 400 350 300 250 200 150 100 50 0 0% 20% n=2 40% n=4 n=6 60% n=8 80% 100% 120% 140% Маржинальная рентабельность 61 Машинный эксперимент. Параметрический анализ и оптимизация горизонтальных финансовых потоков 2 Зависимость дохода владельца от времени при фикс. отчислениях 400 300 а=90% 250 а=80% а=70% 200 а=60% 150 а=50% 100 50 0 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Колличество циклов 600,0 450,0 снимаемая сумма, ед. Доход владельца, ед. 350 300,0 150,0 0,0 0 1 2 3 4 к.отч.=0,1 к.отч.=0,2 к.отч.=0,3 к.отч.=0,4 к.отч.=0,6 к.отч.=0,7 к.отч.=0,8 к.отч.=0,9 5 к.отч.=0,5 6 7 номер цикла 8 Машинный эксперимент. Примеры результатов комплексных вариантных расчетов 1 Финансовый результат До После Прирост денежных средств А Б В 60000 55610 50000 48223 48395 3 4 40000 30000 20000 10000 12004 4657 0 1 2 Вариант развития 5 Машинный эксперимент. Примеры результатов комплексных вариантных расчетов 2 3500 Поступление, тыс.руб. 3000 2500 С от срочкой от числений 2000 Без от срочки от числений 1500 1000 500 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Пе риоды вре ме ни 2000 Наличие, тыс.руб. 1800 1600 1400 С от с рочкой от чис лений 1200 1000 Без от с рочки от чис лений 800 600 400 200 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Пе риоды вре ме ни Накопленные отчисления, тыс.руб. 6000 5000 4000 С от срочкой от числений 3000 Без от срочки от числений 2000 1000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Периоды времени 10