Бюджет для граждан 2015

К решению Совета муниципального образования
Павловский район «О бюджете муниципального
образования Павловский район на 2015 и на плановый
период 2016 и 2017 годов»
Бюджет играет центральную роль в экономике района и решении различных проблем
в его развитии. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях
власти, ее политике, распределении ею финансовых ресурсов. Благодаря анализу
бюджета можно установить, как распределяются денежные средства, расходуются ли они
по назначению. Именно поэтому пришло время для опубликования простого и
доступного для каждого гражданина анализа бюджета и бюджетных процессов. И мы
надеемся что данная презентация послужит обеспечению роста интереса граждан к
вопросам не только фактического использования бюджетных средств, но и к процессу
непосредственного формирования проекта бюджета на очередной год и плановый
период. Ведь только при наличии у граждан чувства собственной причастности к
бюджетному процессу и возможности высказать свое мнение можно рассчитывать на то,
что население будет добросовестно участвовать и в формировании бюджета, и его
исполнении.
Для более полного восприятия информации вся презентация разбита на два
основных блока:
1 блок: включает основные понятия о бюджете и бюджетном процессе,
2 блок: включает характеристику бюджета МО Павловский район.
•
(от старонормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) –
форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для
финансового обеспечения задач и функций государства и местного
самоуправления.
Бюджет - это план доходов и расходов. Каждый житель Павловского района
является участником формирования этого плана, с одной стороны как
налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть
расходов как потребитель общественных услуг. Граждане – и как
налогоплательщики и как потребители услуг- должны быть уверенны в том, что
передаваемые ими в распоряжение государства средства используются
прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты как для общества в
целом так и для каждой семьи, для каждого человека.
Что такое «Бюджет для граждан?»
познакомит вас с положениями основного финансового
документа муниципального образования Павловский район – районного бюджета, а именно:
проекта бюджета на предстоящие три года: 2015-2017 годы.
Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет
интересна и полезна как студентам, педагогам, врачам, молодым семьям, так и пенсионерам и
другим категориям населения, так как районный бюджет затрагивает интересы каждого
жителя Павловского района. Мы постарались в доступной и понятной форме для граждан,
показать основные характеристики бюджета муниципального образования Павловский район.
ДОХОДЫ
это поступающие в бюджет
денежные средства (налоги
юридических и физических лиц,
доходы от использования
имущества, административные
платежи и сборы, безвозмездные
поступления)
РАСХОДЫ
это выплачиваемые из
бюджета денежные средства
(социальные выплаты
населению, содержание
муниципальных учреждений
(образование, ЖКХ, культура,
молодежная политика,
физическая культура и спорт
и другие), капитальное
строительство и другие
расходы)
Превышение доходов над расходами или профицит.
Профицитный бюджет складывается:
1) Когда прогнозируемые доходы фактически превышают запланированные расходы
(соответственно, в данном случае следует определить куда и на какие цели данный «переизбыток»
средств необходимо будет направлять: на резерв или дополнительные расходы)
2) Профицитный бюджет при дефиците средств – это бывает в случае, когда в виду выполнения
договорных обязательств по кредитам, объем возвращаемых кредитов превышает объем
привлекаемых в очередном году кредитов (согласно проекта бюджета МО Павловский район на
очередной год и плановый период в 2015 году возврат кредита – 43,5 млн.руб., привлечение
33,0 млн.руб., в 2016 году возврат кредита 40,7млн.руб., привлечение 29 млн.руб., в 2017 году
возврат кредита 36,7 млн. руб., привлечение 10,6 млн. руб. )
Если расходная
часть бюджета
превышает
доходную, то
бюджет
формируется с
Сбалансированность бюджета по доходам и
расходам – основополагающее требование,
предъявляемое к органам, составляющим и
утверждающим бюджет.
Прогнозирование доходной части бюджета муниципального образования Павловский район на 2015 год и на
плановый период 2016 и 2017 годов осуществлялось на основе налогового и бюджетного законодательства Российской
Федерации, действующего на момент составления проекта бюджета муниципального образования, а также с учетом
изменений бюджетного законодательства, предусматривающих увеличение с 01.01.2016 года на 15% (с 40 % до 55%)
норматива зачисления в бюджет муниципального района платы за негативное воздействие на окружающую среду.
Расчет налоговых и неналоговых доходов производился по каждому виду налога или сбора исходя из:
фактического поступления в бюджет за предыдущие периоды и прогнозируемых показателей социально-экономического
развития муниципального образования на 2015 – 2017 годы, а также ожидаемых поступлений в бюджет Павловского района
в 2014 году.
Кроме того, часть налоговых и неналоговых доходов спрогнозирована согласно расчетам и предложениям
главных администраторов доходов бюджета.
Объем доходов на 2015 год прогнозируется в сумме 1 160 246,6 тыс. руб., при этом поступления налоговых и
неналоговых доходов рассчитаны в объеме 284 671,6 тыс. руб., безвозмездные поступления - 875 575тыс. руб.
В сравнении с параметрами бюджета 2014 года, утвержденными решением Совета МО Павловский район
объем налоговых и неналоговых поступлений на 2015 год спрогнозирован с увеличением на 8,4 млн. руб.
В структуре налоговых доходов, которые запланированы в объеме 258 956,6 тыс. руб., наибольший удельный
вес (83,3 %) занимает налог на доходы физических лиц (215 698,9тыс. руб.) и единый налог на вмененный доход для
отдельных видов деятельности (9,3%) или 24 096,0 тыс. руб.
Неналоговые доходы спрогнозированы в объеме 25 715 тыс. руб., при этом доходы от использования имущества,
находящегося в государственной и муниципальной собственности, составляют 12 900 тыс. руб. или 50,2 %;
Как видно из приведенных данных, налоговые доходы будут обеспечивать основной объем поступлений в 2015
году – 91 %, в 2016 году – 90,8 %, в 2017 году – 91,2 %, а неналоговые доходы составят в 2015 году – 9,0 %, в 2016 году – 9,2
%, в 2017 году – 8,8 %.
Структурообразующими доходами бюджета МО Павловский район являются:
- налог на доходы физических лиц,
- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности,
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности,
Бюджетное
послание
Президента
Российской
Федерации
Прогноз
социальноэкономического
развития
муниципального
образования
Основные
направления
бюджетной и
налоговой
политики
Муниципальные
программы
муниципального
образования
Составление проекта бюджета муниципального
образования
Из каких поступлений в настоящее время
формируется доходная часть бюджета?
Доходы бюджета – денежные средства,
поступающие в бюджет за исключением средств,
являющихся источниками финансирования дефицита
бюджета
.
Поступления от уплаты налогов,
установленных Налоговым кодексом
Российской Федерации (налог на прибыль,
налог на доходы физических лиц;
земельный налог; налог на имущество
физических лиц; госпошлина; налоги,
взимаемые по специальным налоговым
режимам)
Платежи, которые включают в себя
возмездные операции от прямого
предоставления муниципальным
образованием в пользование имущества и
земельных участков, от различного вида
услуг, а также платежи в виде штрафов или
иных санкций за нарушение законодательства
и другие.
Поступления в бюджет на
безвозмездной и безвозвратной
основе из бюджетов других уровней
(субсидии, субвенции), а также
перечисления от физических и
юридических лиц (кроме налоговых
и неналоговых доходов).
профицит
+10 495
тыс. руб.
Профицит
+11 695
тыс. руб.
Профицит
+26 096
тыс. руб.
тыс. руб.
150 682,7
1 124 586,7
400 000,0
1 143 926,3
600 000,0
1 156 621,3
800 000,0
1 149 751,6
1 000 000,0
1 160 246,6
1 200 000,0
200 000,0
0,0
2015
год
Доходы
2016
год
Расходы
2017
год
2015 год
2017 год
Общая сумма доходов на 2015 год
составляет 1 160 246,6 тыс. руб.
2016 год
Доходы бюджета МО Павловский район на
2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов
8,8%
9,2%
ДОХОДЫ всего:
2015 – 284 671,6 тыс. рублей
91,2%
2016 – 295 213,9 тыс. рублей
2017
2017 – 310 130,2 тыс. рублей
9,0%
Неналоговые доходы
2015 – 25 715 тыс. рублей
2016 – 27 056 тыс. рублей
2017 - 27 294 тыс. рублей
90,8%
2016
Налоговые доходы
2015 – 258 956,6 тыс. рублей
2016 – 268 157,9 тыс. рублей
2017 - 282 836,2 тыс. рублей
91%
2015
Структура налоговых доходов
бюджета МО Павловский район в 2015-2017 гг.
тыс. руб.
Налоговые поступления в доходной части
бюджета МО Павловский район на 2015 год
Налог на доходы физических лиц,
тыс. руб.
Налоги на совокупный доход,
тыс. руб.
215 698,9
37 596,0
Государственная пошлина
тыс. руб.
4 311,0
Налог на прибыль,
тыс. руб.
904,0
Прогнозные
назначения
налоговых
доходов
на 2015 год
составляют
258 956,6
тыс. руб.
тыс. руб.
Структура неналоговых доходов
бюджета МО Павловский район в 2015-2017 гг.
Неналоговые поступления в доходной базе
бюджета МО Павловский район
2017 год
2016 год
2015 год
27 294,0
тыс. руб.
27 056,0
тыс. руб.
25 715,0
тыс. руб.
Администрация МО Павловский район,
являясь главным администратором
доходов бюджета МО Павловский район,
обеспечит в 2015 году его наполнение
неналоговыми доходами в сумме 14 300,0
тыс. руб., а прочие администраторы
доходов
бюджета МО Павловский район в сумме
11 415,0 тыс. руб.
Объем безвозмездных
поступлений на 2015 год и плановый
период 2016 и 2017 годов установлен
в соответствии с проектом решения «О
бюджете муниципального образования
Павловский район на 2015 год и плановый
период 2016 и 2017 годов»
Объем безвозмездных поступлений установлен в объеме:
2015
875 575,0 тыс. руб.
2016
860 407,4 тыс. руб.
2017
840 552,5 тыс. руб.
Распределение расходов районного бюджета в 2015 году –
1 149 751,6 тыс. руб. (в 2016 г. – 1 143 926,3 тыс. руб.,
в 2017г. – 1 124 586,7 тыс. руб.)
3081,3
150
4116,2
12650
100534
571,9
74
12563,1
139296,7
92993,2
36541,7
15808,7
731370,8
Общегосударственные вопросы - 100534 тыс.руб.
Национальная безопасность - 571,9
Национальная оборона - 74
Национальная экономика - 12563,1
ЖКХ - 36541,7
Культура, кинематография - 15808,7
Образование - 731370,8
Здравоохранение - 92993,2
Социальная политика - 139296,7
СМИ - 150
ФК и спорт - 3081,3
Обслуживание муниципльного долга - 4116,2
Дотации на выравнивание уровня бюджета поселений - 12650
Социально-культурная сфера в 2015 году –
982 550,7 тыс.руб. (85,5 % от всех расходов бюджета)
• Отрасль образование – 63,6%
• Культура, кинематография–1,4%
• Здравоохранение – 8,1%
• Социальная политика – 12,1%
• Физическая культура и спорт – 0,3%
Расходная часть бюджета муниципального образования
Павловский район сформирована и представлена в
программном формате на основе 18 муниципальных
программ.
Реализация
муниципальных
программ на 2015 год
930736,9 тыс.руб.
(80,9 % от расходов)
С целью решения данных
задач, в проекте предусмотрено
Непрограммные
расходы бюджета на
2015 год
219014,7 тыс.руб.
(19,1 % от расходов)
Муниципальная программа «Развитие образования
муниципального образования Павловский район
на 2015-2017 годы»
На 2015 год запланировано средств
691079,6 тыс. руб., в том числе по основным
направлениям:
1.Развитие дошкольного,
общего и дополнительного
образования, всего
629966,1 тыс. руб.,
в том числе:
-дошкольное образование –
219226,1 тыс. руб.;
-общее образование (СОШ)
– 368938,9 тыс. руб.;
-дополнительное
образование –
41801,1 тыс.руб.
2. Обеспечение реализации муниципальной
программы и прочие мероприятия в области
образования, всего 56320,0 тыс.руб.,
в том числе:
- компенсация части родительской платы за
присмотр и уход за детьми – 7475,5 тыс.руб.;
-компенсация расходов на оплату помещений,
отопления и освещения – 5738,6 тыс.. руб.;
-льготное питание учащихся из многодетных
семей – 2495,8 тыс.руб.;
-содержание учебно-методического кабинета,
ЦБ, группы хозяйственного обслуживания –
23729,9 тыс. руб.;
-реализация прочих мероприятий
МП «Развитие образования» –
16880,2 тыс.руб.
3. Отдельные
мероприятия по
управлению
реализацией
программы, всего
4793,5 тыс. руб.,
в том числе:
-содержание органов
управления в
области образования
На реализацию данной программы предусмотрено
2016г. – в сумме 684 845,4 тыс.руб., 2017г. – в сумме 675 694,0 тыс.руб.
Муниципальная программа «Развитие культуры в муниципальном
образовании Павловский район
на 2015-2017 годы»
На реализацию программы в 2015 году предусмотрены расходы в сумме 45681,5 тыс.руб.
НАПРАВЛЕНИЯ РАСХОДОВ
Муниципальное задание
– 30147,2 тыс.руб.
Доплата педагогическим
работникам школискусств – 4106,7 тыс.руб.
Отдельные мероприятия по управлению
реализацией программы (содержание
органов управления в области
культуры) – 1192,4 тыс.руб.
Содержание
методического центра и
централизованной
бухгалтерии –
7020,9 тыс.руб.
Подготовка, организация,
проведение и оформление
официальных культурномассовых мероприятий
– 3000,0 тыс.руб.
Меры социальной поддержки в виде
компенсации расходов на оплату жилых
помещений, отопления и освещения
педагогическим работникам– 214,3 тыс.руб.
На реализацию данной программы предусмотрено
2016г. – в сумме 42930,2 тыс.руб. 2017г. – в сумме 38876,3 тыс.руб.
Расходы на 2015 год
составляют 93495,6 тыс.руб.
Другие вопросы в
области
здравоохранения –
17378,0 тыс. руб., в
т.ч.: компенсация на
усиленное питание
доноров 502,4 тыс.
руб.
Здравоохранение
Стационарная
медицинская
помощь–
42618,9 тыс.руб.
Амбулаторная
помощь
– 29491,7
тыс. руб.
Скорая
медицинская
помощь – 1000,0
тыс. руб.
Организация
Зубопроте Лекарственн
оказания
зирование ые средства
медицинской
– 1970,8
– 9520,9 тыс.
помощи – 18000,0
тыс. руб.
руб.
тыс. руб.
на 2016 г.
94074,1
тыс.руб.
на 2017г.
93626,5
тыс. руб.
Заготовка, переработка,
хранение и обеспечение
безопасности донорской
крови и ее компонентов –
3007,0 тыс. руб.
Муниципальная программа «Молодежь района на
2015-2017 годы муниципального образования
Павловский район»
На реализацию программы в 2015 году
предусмотрены расходы в сумме
3441,5 тыс.руб., на 2016 г. – 3348,0 тыс. руб.,
на 2017 г. – 2935,4 тыс. руб.
Содержание
отдела молодежи
АМО Павловский
район –
1284,3 тыс. руб.
Содержание МКУ
«Молодежный центр
«Параллель» 1957,2 тыс. руб.
Реализация прочих
мероприятий
муниципальной
программы –
200,0 тыс. руб.
Муниципальная программа «Развитие массовой
физической культуры и спорта в Павловском районе на
2015-2017 годы»
На реализацию программы
в 2015 году
предусмотрены расходы
в сумме 14849,1 тыс.руб.
•
•
Выполнение
муниципального
задания (ДЮСШ
«Виктория» –
11159,1 тыс.руб.
Содержание
органов
местного
самоуправления
– 1481,3 тыс.руб.
•
На реализацию данной
программы предусмотрено:
2016г. – в сумме 13306,1 тыс.р.;
2017г. – в сумме 12770,5 тыс.р.;
Прочие мероприятия
муниципальной
программы 2173,7 тыс.
руб., в том числе:
доплаты отдельным
категориям работников
–
573,7 тыс.руб.
Муниципальная программа «Дети Кубани»
на 2015 год
На реализацию данной программы предусмотрено 2015 г. – 35213,7
тыс. руб., 2016г. – в сумме 36163,8 тыс.руб., 2017г. – в сумме 29884,3 тыс.р.
- Подвоз детей-сирот и
- Предоставление жилых
детей, оставшихся без
попечения родителей,
находящихся под опекой
(попечительством), в
приемных или
патронатных семьях, к
месту отдыха и обратно –
204,0 тыс. руб.
помещений детям-сиротам и
детям, оставшимся без
попечения родителей –
32583,9 тыс. руб.
- пособие детям-сиротам и
детям, оставшимся без
попечения родителей –
5,2 тыс. руб.
- Мероприятия по
организации отдыха,
оздоровления и
-занятости детей и
подростков –
2420,6 тыс. руб.
Муниципальная программа «Социальная поддержка
граждан на 2015-2017 годы»
«Поддержка социальноориентированных
некоммерческих
организаций в МО
Павловский район»
Предоставление
субсидий общественным
объединениям
социальной
направленности для
поддержки общественно полезных программ
– 600,0 тыс.руб.
2015г.
2016г.
ПОДПРОГРАММЫ И ИХ
МЕРОПРИЯТИЯ:
«Развитие мер
социальной поддержки
отдельных категорий
граждан»
Доплаты к пенсиям
муниципальных служащих
– 2283,0 тыс.руб.
На поддержку граждан
оказавшихся в трудной
жизненной ситуации
– 200,0 тыс. руб.
131313,6
тыс.р.
136426,1
тыс.руб.
2017г.
130478,5
тыс.руб.
«Совершенствование
социальной поддержки
семьи и детей»
Ежемесячные денежные
выплаты на содержание
детей-сирот и детей,
оставшихся без попечения
родителей, находящихся под
опекой или переданных на
воспитание в приемные семьи
– 57970,7 тыс.руб.
Ежемесячное вознаграждение,
причитающееся приемным
родителям за оказание услуг
по воспитанию приемных детей
– 69525,6 тыс.руб.;
Прочие расходы –
734,3 тыс. руб.
Программы в области национальной безопасности и
правоохранительной деятельности,
национальной экономики, ЖКХ
МП «Обеспечение
безопасности населения
на территории МО
Павловский район»
– 576,9 тыс.руб.,
в том числе:
Подпрограмма
«Мероприятия по
предупреждению и
ликвидации чрезвычайных
ситуаций, стихийных
бедствий и их последствий»
– 421,9 тыс. руб.
МП «Организация трудового
МП «Поддержка и
соревнования на уборке
развитие объектов ЖКХ
урожая зерновых колосовых
и благоустройство
и зернобобовых культур и
муниципального образования
подведение итогов уборки
Павловский район»
в 2015 году» – 190,0 тыс.руб. – 1436,0 тыс.руб., в том числе:
– Подготовка к осеннеМП «Дорожная деятельность
зимнему периоду
на территории муниципаль– 1000,0 тыс. руб.;
ного образования Павловский
– утилизация твердых
район на 2015-2017 годы» –
бытовых отходов
446,7 тыс.руб.
– 436,0 тыс. руб.
МП «Экономическое развитие и инновационная экономика на 2015-2017 годы»
– 2850,0 тыс.руб., в том числе подпрограммы:
- «Поддержка малого и среднего предпринимательства» - 150,0 тыс. руб.;
- «Формирование
и
продвижение
экономически
и
инвестиционнопривлекательного образа муниципального образования Павловский район» 1000,0 тыс. руб.
- «Развитие пригородного транспорта» – 1700,0 тыс. руб.;
Прочие программные направления развития муниципального
образования Павловский район в 2015 году:
МП «Управление
муниципальным
имуществом на
2015-2017 годы»
– 255,0 тыс.руб.
МП «Обеспечение
градостроительной
деятельности МО
Павловский район на 20152017 годы –
206,4 тыс.руб.
МП «Профилактика
незаконного
потребления и
оборота
наркотических
средств на 2015-2017
годы» –
75,0 тыс.руб.
МП «Информационное
освещение деятельности
органов местного
самоуправления на 20152017 годы» – 150,0
тыс.руб.
МП «Гармонизация
межнациональных
отношений и развитие
национально-культурных
традиций на 2015-2017 годы»
– 60,0 тыс.руб.
МП «Информатизация
АМО Павловский район
на 2015 год» –
1848,0 тыс.руб.
МП «Программноинформационное
сопровождение
бюджетного процесса
на 2015-2017 годы
– 1063,9 тыс.руб.
Сельское хозяйство и рыболовство
Расходы на 2015 год составят 4968,6 тыс. руб.
Мероприятия по предупреждению и ликвидации
болезней животных, их лечению, защите населения от
болезней, общих для человека и животных, в части
обустройства
в
поселениях
мест
захоронения
биологических
отходов
(скотомогильников,
биотермических ям) либо уничтожения биологических
отходов в специальных печах (крематорах)
Предупреждение и ликвидация болезней животных, их
лечение, защита населения от болезней, общих для
человека
и
животных,
в
части
регулирования
численности безнадзорных животных
1440,0 т.р.
на 2016
- 3076,8
т.р.
на 2017
- 2842,6
т.р.
91,1 т.р.
Поддержка сельскохозяйственного производства в части
предоставления субсидий гражданам, ведущим ЛПХ, КФХ,
индивидуальным
предпринимателям,
ведущим
деятельность
в
области
сельскохозяйственного
производства
3360,6 т.р.
Поддержка сельскохозяйственного производства в части
возмещения части процентной ставки по долгосрочным,
среднесрочным и краткосрочным, кредитам взятым
малыми формами хозяйствования
76,9 т.р.
Прочие непрограммные расходы бюджета
на 2015 год
Обеспечение
деятельности высшего
органа исполнительной
власти МО Павловский
район – 1177,0 тыс. руб.
Обеспечение
деятельности АМО
Павловский район –
82785,2 тыс.руб.
Управление муниципальПроведение выборов
ными финансами – 29486,4
и референдумов –
тыс. руб., в том числе:
3500,0 тыс. руб.
-Обеспечение
деятельности
финансового органа –
12720,2 тыс. руб.;
- Муниципальный долг –
Другие направления
4116,2 тыс. руб.;
деятельности органов
- Дотация поселениям – местного самоуправления
12650,0 тыс. руб.
(Мобилизационная
подготовка экономики)
Обеспечение
– 74,0 тыс.руб.
деятельности
Контрольно-счетной
палаты – 3527,9
тыс. руб.
Всего непрограммных расходов
с условно – утвержденными расходами
2015г.
219014,7
тыс.руб.
2016г.
225409,9
тыс.руб.
2017г.
232927,6
тыс.руб.
Приоритетными направлениями работы органов местного самоуправления
муниципального образования Павловский район при формировании
проекта бюджета и его исполнении остаются:

Рост доходной базы бюджета;

Экономное и эффективное расходование бюджетных средств;

Достижение сбалансированности бюджета.
Финансовое управление администрации муниципального образования Павловский район
Финансовое управление администрации муниципального
образования Павловский район
Адрес: ст-ца Павловская ул. Пушкина,260
Телефоны;
Начальник ФУ АМО Павловский район - 5-14-07
Заместитель начальника ФУ АМО Павловский район – 5-25-06, 3- 34-53