Слайд 1 - Администрация муниципального образования

Информация к отчету об
исполнении бюджета
муниципального
образования Кущевский
район за 2014 год
«Бюджет для граждан»
Динамика доходов консолидированного бюджета по
Кущевскому району за 2010-2014 гг., млн. руб.
1400
1155,1
1200
1198,6
Консолидированный
бюджет края по
Кущёвскому району
977,1
1000
800
907
774,4
600
519
463,1
400 311,3
305,5
200
157,6
Краевой бюджет по
Кущевскому району
808,1
360,7
289,2
513,7
393,3
560,8
416,3
592,8
562,3
337,8
327,6
616,7
581,9
342,3
Бюджет МО
Кущевский район
349,7
274,4
158,2
186,1
факт
2011
факт
2012
211,2
255
Бюджеты сельских
поселений
0
факт
2010
Консолидированный
бюджет района
факт
2013
план
2014
факт
2014
2
Динамика налоговых и неналоговых
доходов за 2010-2014 гг., руб. на 1 жителя
20000
18106
18000
Бюджеты
поселений
16000
14767
13639
14000
Бюджет МО
Кущевский район
12040
12000
10538
8790
10000
Краевой бюджет
8000
6000
4000
4402
4055
2000 2081
5374
4308
2357
5914
4926
2799
6292
5284
3192
5171
4146
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
0
2010
2011
2012
2013
2014
3
Динамика доходов бюджета МО Кущевский район
за 2010-2014 гг., млн. руб.
1189,1
1200
1171,7
1175,4
1071,4
1002,9
1000
861,5
800
774,9
833,8
833
721,7
Налоговые и
неналоговые
доходы
642,2
Безвозмездные
поступления
600
488,2
360,7
400
286,7
327,6
349,7
337,8
342,3
Всего доходов
200
0
факт факт факт факт план факт
2010 2011 2012 2013 2014 2014
4
Структура доходов бюджета МО Кущевский
район за 2014 год
-0,3%
Налоговые доходы 306,0 млн. руб.
29,8%
Неналоговые доходы 36,3 млн. руб.
Дотации - 90,5 млн.
руб.
46,1%
Субсидии - 96,5 млн.
руб.
3,0%
Субвенции - 667,2 млн.
руб.
8,6%
13,0%
Иные межбюджетные
трансферты и возврат
остатков - (-21,2) млн.
руб.
Основные доходные источники бюджета
МО Кущевский район в 2014 году
(нормативы отчислений, %)
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
налог на прибыль – 5%;
налог на доходы физических лиц – 37,52 %;
акцизы на нефтепродукты – 0,4298 %;
единый налог на вмененный доход – 100 %;
единый сельскохозяйственный налог – 50 %;
арендная плата за землю до разграничения
государственной собственности – 50 %;
плата за негативное воздействие на окружающую
среду – 40 %;
доходы от реализации имущества и земли;
госпошлина по делам, рассматриваемым в судах
общей юрисдикции;
штрафы, санкции, возмещение ущерба.
6
Динамика налоговых и неналоговых доходов
бюджета МО Кущевский район за 2010-2014 гг.,
млн. руб.
400
360,7
327,6
350
300
349,7
342,3
337,8
286,7
Налоговые
доходы
250
200
329,5
150
299,0
319,2
302,6
306
Неналоговые
доходы
248,6
Итого
100
50
38,1
31,2
28,6
30,5
35,2
36,3
факт
2010
факт
2011
факт
2012
факт
2013
план
2014
факт
2014
0
7
Выполнение плана по доходам бюджета МО
Кущевский район за 2014 год, тыс.руб.
Наименование доходных источников
Налог на прибыль
План
Факт
Процент
выполнения
4 450,0
4 467,6
100,4
240 930,0
243 587,4
101,1
5 285,0
5 835,1
110,4
Единый налог на вмененный доход
18 750,0
18 877,3
100,7
Единый сельскохозяйственный налог
29 440,0
29 451,1
100,0
3 784,0
3 801,8
100,5
20 810,0
21 703,1
104,3
Плата за негативное воздействие
2 540,0
2 564,2
101,0
Доходы от продажи имущества и земли
6 218,0
6 227,5
100,2
Штрафы, санкции, возмещение ущерба
3 960,0
4 105,0
103,7
Иные доходы
1 679,0
1 715,1
102,2
337 846,0
342 335,2
8
101,3
Налог на доходы физических лиц
Акцизы на нефтепродукты
Госпошлина
Арендная плата за землю
Итого налоговых и неналоговых доходов
Структура налоговых и неналоговых
доходов бюджета МО Кущевский район за 2014 год
1,7% 3,6%
1,8%
налог на прибыль - 4,5 млн.
руб.
1,3%
НДФЛ - 243,6 млн. руб.
6,3%
ЕНВД - 18,9 млн. руб.
8,6%
ЕСХН - 29,5 млн. руб.
Арендная плата за землю 21,7 млн. руб.
5,5%
Доходы от реализации
имущества и земли - 6,2
млн. руб.
Акцизы на нефтепродукты 5,8 млн. руб.
71,2%
Иные доходы - 12,2 млн.
руб.
Динамика поступлений налога на прибыль
за 2010-2014 гг., млн. руб.
100
89,4
90
82,8
84,9
80
78,3
70
Бюджет МО
Кущевский район
60
Краевой бюджет
50
40
30
33,6
21,4
31,9
20
10
30,5
29,0
20,3
1,7
1,1
1,5
14,4
13,6
0,7
4,5
4,5
0
факт
2010
факт
2011
факт
2012
факт
2013
план
2014
факт
2014
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
10
Динамика поступлений налога на доходы
физических лиц за 2010-2014 гг., млн. руб.
700
649,3
638,6
600
Бюджеты
поселений
576,6
517,2
500
426,3
Бюджет МО
Кущевский район
396,8
400
318,7
300
200
182,6
219,3
237,4
212,6
174,5
240,9
243,6
237
42,6
67,2
74,9
79
84,4
0
факт
2010
Краевой бюджет
164,4
100
39,7
264,7
321,3
факт
2011
факт
2012
факт
2013
план
2014
факт
2014
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
11
Анализ роста фонда оплаты труда и поступлений
НДФЛ в консолидированный бюджет края
за 2010-2014 гг.
5022
6000
4440
5000
3795
4000
2875
3205
Фонд оплаты
труда по
полному кругу
предприятий,
млн. руб.
3000
2000
1000
396,8
426,3
517,2
576,6
649,3
0
2010
2011
2012
2013
Поступление
НДФЛ в
консолидирован
ный бюджет
края, млн. руб.
2014
12
Динамика поступлений транспортного
налога за 2010-2014 гг., млн. руб.
50
45
44,5
42,2
40
41,3
Бюджеты
поселений
35,7
35
33
Бюджет МО
Кущевский район
30
25
23,1
20,9
20
Краевой бюджет
15
10
9
9,9
5
0 0
0
факт
2010
факт
2011
факт
2012
0 0
факт
2013
0 0
00
план
2014
факт
2014
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
13
Динамика поступлений ЕНВД
за 2010-2014 гг., млн.руб.
25
22,1
18,9
20
18,9
18,9
18,9
16,8
Бюджет МО
Кущевский район
15
10
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
5
0
факт факт факт факт план факт
2010 2011 2012 2013 2014 2014
14
Динамика поступлений ЕСХН
за 2010-2014 гг., млн. руб.
80
76,0
70
65,5
58,7
60
50,2
50
40
35,4
30
32,8
32,7
25,9
29,4
29,2
29,5
Бюджеты
поселений
Бюджет МО
Кущевский район
29,5
19,1
20
10
59,0
54,7
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
13,0
8,6
4,3
0
факт
2010
факт
2011
факт
2012
факт
2013
план
2014
факт
2014
15
Динамика поступлений арендной платы за
землю за 2010-2014 гг., млн. руб.
68,3
70
61,3
60
54,2
51,7
46,8
46,9
50
Бюджеты
поселений
Бюджет МО
Кущевский район
40
30
23,1
20
13,5
14,3
23,4
22,4
15,9
22,5
17,9
24,8
21,8
Краевой бюджет
11,7
10
0
факт факт факт факт план факт
2010 2011 2012 2013 2014 2014
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
16
Динамика поступлений от реализации
имущества за 2010-2014 гг., млн. руб.
25
23,2
Бюджеты
поселений
20
17,8
17,7
15
11,7
10
8,9
6,4 8,9
5,5
5
0
0
3,1
0
0
Краевой бюджет
8,8
5,2
3,6
3,3
12,5
0
Бюджет МО
Кущевский район
6,2
5,5
0
6,2
6,2
0,1
факт факт факт факт план факт
2010 2011 2012 2013 2014 2014
Консолидирован
ный бюджет края
по Кущевскому
району
17
Динамика поступлений иных межбюджетных
трансфертов, выделяемых поселениями в связи с
передачей части полномочий на районный уровень
за 2010-2014 гг.
14
13
12,4
Количество
переданных
полномочий
12
10
8
6
4
2
3
2
2,7
2,6
1
Сумма межбюджетных
трансфертов,
выделяемых из
бюджетов поселений в
связи с передачей
полномочий на
районный уровень,
млн. руб.
1
0
2010
2011
2012
2013
2014
18
Структура дотации на выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципальных образований
Кущевского района за 2014 г.
47,3%
36,5%
Дотация из краевого бюджета на
выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципального
района - 62,7 млн. руб.
НДФЛ по дополнительному нормативу
взамен дотации муниципальному
району - 81,3 млн. руб.
Дотация из краевого бюджета на
выравнивание бюджетной
обеспеченности поселений через
муниципальный район - 21,4 млн. руб.
Дотации из краевого бюджета на
выравнивание бюджетной
обеспеченности поселений напрямую
поселениям - 5,4 млн. руб.
0,7%
3,2%
12,5%
Дотации из бюджета района на
выравнивание бюджетной
обеспеченности поселений - 1,1 млн.
руб.
19
Дотация на выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципальных образований
за 2010-2014 г., млн. руб.
300
Дотация из краевого
на выравнивание
бюджетной
обеспеченности
муниципального
района
258,6
250
221
200
172,0
144,7
150
121,3
100
73,5
78,0
66,7
62,7
44,1
50
44,2
46,6
31,1
0
2010
2011
2012
26,6
2013
28,0
2014
Дотации на
выравнивание
уровня бюджетной
обеспеченности
поселений
Всего поступлений
на выравнивание
бюджетной
обеспеченности,
включая НДФЛ по
доп.нормативу
взамен дотации
20
Структура расходов бюджета МО Кущевский
район за 2014 год
Общегосударственные вопросы
- 103,0млн. руб.
0,9%
5,4%
4,0%
0,4%
1,9%
8,5%
2,8%
4,7%
7,0%
Национальная оборона и
безопасность - 4,3 млн. руб.
Национальная экономика - 34,1
млн. руб.
Жилищно-коммунальное
хозяйство - 56,3 млн. руб.
Образование- 729,4 млн. руб.
3,9%
Культура - 47,4 млн. руб.
Здравоохранение - 84,4 млн. руб.
Физкультура и спорт - 65,2 млн.
руб.
Социальная политика - 48,2 млн.
руб.
60,5%
Обслуживание муниципального
долга - 10,5 млн. руб.
Межбюджетные трансферты 22,5 млн. руб.
Структура расходов бюджета МО Кущевский
район на социальную сферу за 2014 год
74,8%
Образование - 729,4
млн. руб.
Культура - 47,4 млн.
руб.
Здравоохранение 84,4 млн. руб.
Физическая культура
и спорт - 65,2 млн.
руб.
Социальная политика
- 48,2 млн. руб.
4,9%
6,7%
8,7%
4,9%
Итого расходов на
социальную сферу 974,6 млн. руб.
22
Динамика расходов бюджета МО Кущевский района
на социальную сферу за 2010-2014 гг., млн. руб.
1000
42,1
9,2
900
800
38,1
30,6
700
600
35,7
56,6
500
87,8
179,4
84,4
Социальная
политика
126,4
675,4
729,4
503,8
Здравоохранен
ие
Образование
420,8
Культура
100
0
Всего расходов
на социальную
сферу
Физическая
культура и
спорт
637,0
200
48,2
65,2
124,8
400
300
40,4
24,1
28,3
35,6
42,5
43,8
47,4
2010
2011
2012
2013
2014
23
Анализ расходов бюджета МО Кущевский
район за 2010-2014 гг.
100000
11366
15296
18399
10000
8900
10918
13688
17179
13789
18276
14773
Расходы местного
бюджета, руб. на
1 жителя
1000
100
78
71
74
80
81
Расходы на
социальную
сферу, руб. на 1
жителя
Уровень расходов
на социальную
сферу в общих
расходах
бюджета, %
10
1
24
2010
2011
2012
2013
2014
Динамика расходов на поддержку сельского
хозяйства за 2010-2014 гг.
20
18,8
18,6
17,9
18
Всего расходов на
сельское
хозяйство
17,9
16
15,6
14
12
10
10,6
11,2
12,6
10,4
8
6,5
8,1
6
2
Иные расходы
3,2
4
0,6
0,7
2010
2011
Субсидирование
ЛПХ и малых
форм
хозяйствования в
АПК
2,5
0
2012
2013
2014
25
Структура расходов на субсидирование АПК
в рамках краевых программ в 2014 г.
3,4% 0,6%
17,6%
Субсидии на компенсацию
процентной ставки по
кредитам - 3516,3 тыс. руб.
43,4%
Субсидии на возмещение
части затрат на
строительство теплиц 2832,4 тыс. руб.
Субсидии за сданное
молоко - 1423,0 тыс. руб.
Субсидии за сданное мясо 275,9 тыс. руб.
35,0%
Субсидии на приобретение
систем капельного
орошения - 49,6 тыс. руб.
26
Динамика расходов на компенсацию
убытков по автотранспортным перевозкам
за 2010-2014 гг.
11,7
12
10,9
9,7
10
Из бюджетов
поселений
9,1
8
6,8
6
6,5
5,4
5,6
5,3
4,4
4,8
4,8
5,2
Из бюджета МО
Кущевский район
3,7
4
Всего по
консолидирован
ному бюджету
района
2,4
2
0
2010
2011
2012
2013
2014
27
Динамика кредиторской задолженности
по МО Кущевский район в разрезе отраслей
за 2010-2014 гг., тыс. руб.
Наименование
отрасли
на 01.01.
2010 г.
Образование
14 691,1
Культура
на 01.01.
2012 г.
на 01.01.
2013 г.
7 395,2
12 261,6
16 632,3
27 086,6
19 551,7
1 189,5
231,5
74,8
236,3
973,9
513,1
Здравоохранен
ие
6 714,9
2 001,0
6 040,8
2 836,6
8 286,4
138,2
Другие
расходы
8 079,0
49,9
91,6
46,6
3 191,8
3 027,9
30 674,5
9 677,6
18 468,8
19 751,8
39 538,7
23 230,9
Всего
задолженности
на 01.01.
2011 г.
на 01.01.
2014 г.
на 01.01.
2015 г.
28