Есаулкова Татьяна Станиславовна, генеральный директор СДК
реклама
Специализированный депозитарий: услуги для страховой компании. «Контроль процесса инвестирования страховых резервов» Диалог-форум «Долгосрочное накопительное страхование в России» г.Москва, июнь 2012 г. Есаулкова Т.С. Контроль процесса инвестирования страховых резервов Специализированный депозитарий для Страховой компании: цели - повышение степени сохранности страховых резервов - повышение прозрачности страхового рынка - стандартизация и унификация контрольных функций для всех типов институциональных инвесторов - выход страховых компаний на пенсионный рынок Контроль процесса инвестирования страховых резервов Разрешенные активы для размещения страховых резервов Федеральные государственные ценные бумаги Государственные ценные бумаги субъектов РФ Муниципальные ценные бумаги Акции Иные облигации, векселя, жилищные сертификаты Инвестиционные паи ПИФ Банковские вклады (депозиты), депозитные сертификаты Сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления Недвижимое имущество Денежная наличность Денежные средства (включая иностранную валюту) на счетах в банках Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты РФ из драгоценных металлов Ипотечные ценные бумаги Доля перестраховщиков в страховых резервах Депо премий по рискам, принятым в перестрахование Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов нет Займы страхователям по договорам страхования жизни Контроль процесса инвестирования страховых резервов Основные функции Специализированного депозитария для Страховой компании Депозитарные услуги Стоимостной учет имущества, в которое размещены страховые резервы (балансовая и оценочная стоимость) Контроль за соблюдением Страховой компанией/ее Управляющей компанией ограничений на размещение средств страховых резервов в соответствии с действующим законодательством, договором ДУ и инвестиционной декларацией Управляющей компании Формирование и предоставление Страховой компании и ее Управляющей компании оперативной и аналитической отчетности (по совокупному портфелю/ по портфелю Страховой компании/ по каждой Управляющей компании) Хранение копий всех первичных документов в отношении имущества, составляющего страховые резервы Страховой компании Оказание консультационных услуг Контроль процесса инвестирования страховых резервов Контрольные функции СД при размещении страховых резервов – предварительный контроль за распоряжением средствами страховых резервов – контроль состава страховых резервов – контроль структуры страховых резервов – контроль порядка размещения страховых резервов – контроль за соблюдением требований к Управляющей компании и к договору ДУ – контроль за соблюдением Управляющими компаниями договора ДУ и Инвестиционной декларации – обязательная ежемесячная сверка активов со Страховой компанией и Управляющей компанией – уведомление ФСФР, Страховой компании и Управляющей компании о выявлении/ устранении/ неустранении нарушений Контроль процесса инвестирования страховых резервов Особенности осуществления СД контрольных функций Контрольные функции СД Самостоятельное Размещение размещение СК через УК Совокупный портфель Контроль состава ежедневно ежедневно ежедневно Контроль структуры - ежедневно ежеквартально Оперативная отчетность по размещению страховых резервов ежедневно ежедневно ежедневно Дополнительная аналитическая отчетность по согласованию Контроль процесса инвестирования страховых резервов Отчетность СД при осуществлении контрольных функций Ежедневная отчетность Оперативная отчетность (по совокупному портфелю/ по портфелю СК/ по каждой УК) – Перечень имущества – Отчет о составе и структуре активов – Детализированный отчет по объектам инвестирования активов СК – Расчет стоимости активов Аналитическая отчетность – Отчет о доходности доверительного управления страховыми резервами – Перечень сделок (по портфелю СК / по каждой УК) – Аналитическая отчетность по активам – Структура активов с учетом дохода и доходности – Перечень сделок по дефолтным ценным бумагам Ежемесячная отчетность – Перечень неустраненных нарушений/ несоответствий Возможность предоставления любой дополнительной отчетности Контроль процесса инвестирования страховых резервов Схема взаимодействия при размещении страховых резервов ФСФР Уведомление о выявлении/ устранении/ неустранении нарушения Консолидированная отчетность Копия договора Д. У Учетная политика Управляющая компания 1 Страховая компания (СК) Поручения на проведение депозитарных операций Отчеты об исполнении депозитарных операций, Выписка со счета депо . . . Бухгалтерская и налоговая отчетность, Отчет Д.У. (форма УК) Управляющая компания N Спецдеп (СД) Копии первичных документов Отчетность о составе и структуре страховых резервов Сводная отчетность о составе и структуре страховых резервов (по совокупному портфелю/ по портфелю СК/ по каждой УК) Отчеты об исполнении депозитарных операций, Выписка со счета депо Копия договора Д. У., Учетная политика , поручения на проведения депозитарных операций, копии первичных документов Договор об оказании услуг Специализированного депозитария Договор доверительного управления Контроль процесса инвестирования страховых резервов Специализированный депозитарий для Страховой компании: выгоды для СК − спецдепозитарий – независимый Партнер, сопровождающий процесс инвестирования страховых резервов, размещаемых самостоятельно и переданных в Д.У. − хранение и учет всех активов в одном месте − возможность для Страховой компании ежедневно контролировать деятельность Управляющих компаний для принятия стратегических решений − повышение дисциплины инвестирования Управляющих компаний − консультирование по планируемым операциям − предотвращение возможных рисков Страховой компании при осуществлении предварительного контроля − оперативная отчетность, возможность формирования дополнительных отчетов с учетом индивидуальных особенностей Страховой компании − единая форма отчетности по всем Управляющим компаниям − дополнительный контроль для владельцев Страховой компании Спасибо за внимание! ООО «СДК «Гарант» 123100, Россия, г. Москва, Краснопресненская наб., д.6 Тел.: +7 (495) 777-5683 Факс: +7 (495) 777-5682 Эл.почта: mail@sdkgarant.ru www.sdkgarant.ru
