О АО «К Т

ОПЫТ АО «КАЗТРАНСОЙЛ» ПО ОЦЕНКЕ
КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ В РАЗВИТИЕ
ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ.
В статье описаны принципиальные элементы методологии оценки и анализа ресурсных
вложений в развитие информационных технологий, применявшейся при разработке
Программы развития информационных технологий в АО «КазТрансОйл».
В 2012 году в ответ на критическую массу проблем управления информационными
технологиями в АО «КазТрансОйл» были инициированы мероприятия по
формированию стратегических направлений развития информационных
технологий и программы их реализации. Вектор развития при этом был направлен,
главным образом, на обеспечение возможностей получения максимальных выгод
от транспортировки нефти и подачи воды.
Для формирования целевых сервисов информационных технологий компании
нами был осуществлен детальный анализ и оценка функциональности текущей
архитектуры,
организационного,
программного,
аппаратного
и
коммуникационного обеспечения, качества, эффективности и безопасности
действующей информационно-технологической поддержки каждого ключевого
бизнес-процесса компании. С другой стороны, были собраны и систематизированы
в требования пожелания всех «стейкхолдеров» ключевых бизнес-процессов.
Исследование и классификация выявленных несоответствий и «узких мест»
автоматизированных процессов позволили, в свою очередь, определить
системные проблемы обеспечения целевой совокупной эффективности
информационных технологий в целом для предприятия. В основном было
обнаружено:
 отсутствие единой, целостной концепции развития информационной
системы предприятия, приведшее к частичной ("лоскутной") автоматизации
отдельных участков работы различными программными продуктами, иногда
несовместимыми между собой, а также и отсутствие комплексности,
непропорциональность
приобретаемых
технологий
и
снижение
эффективности их использования;
 принятие решений не на основе изучения информационных потоков и
функций подразделений и работников предприятия, а на основе пожеланий
руководства, субъективный подход, автоматизация без наведения порядка в
организации;
1
 отсутствие программ для поддержки принятия решений, автоматизирующих
работу именно руководителей, причем не в сфере передачи информации
или расчетов эффективности, но и в сфере нахождения оптимальных
решений, проведения и обработки экспертных опросов, генерации и
сравнения возможных альтернатив.
Под влиянием выявленных проблем после приобретения дорогостоящих
компьютеров и программ, компания имела не сокращение, а увеличение затрат на
обслуживание компьютеров, консультации и обучение пользователей. Анализ
факторов и последствий данной ситуации позволил нам найти главное
определяющее решение — выгода для компании будет заключаться не в
снижении затрат на управление, включая сбор, передачу и обработку информации,
но прежде всего в более оперативном принятии решений! Если решения будут
обеспечены необходимой и своевременной информацией, то принесут больший
эффект. Этот эффект можно оценить на основе отклонения показателей бизнеспроцессов компании от сложившейся тенденции функционирования после
реализации целевой архитектуры информационных технологий.
Далее, изучив современные предложения рынка информационных технологий и
практический опыт их внедрения на предприятиях, осуществляющих
транспортировку нефти, газа и воды, была составлена целевая архитектура
информационных технологий АО «КазТрансОйл». Оказалось, что решение
довольно
не
тривиальной
задачи
определения
целевых
сервисов
информационных технологий, достаточно хорошо оснащено арсеналом доступных
методологических подходов. При их помощи сотрудники Департамента
информационных технологий обеспечили определенную прозрачность картины
будущего состояния информационных технологий компании и того, что нужно
сделать для ее реализации. В итоге был представлен перечень из 13 проектов с
описанием ожидаемых результатов и сроков.
Все решения, принятые в рамках формирования программы реализации стратегии
развития информационных технологий базировались на двух «китах»: целевых
сервисах информационных технологий предприятия и оценке капитальных
вложений для их реализации.
Известно, что для определения величины инвестиций требуется детальное
описание всех привлекаемых ресурсов проектов и определение необходимых
затрат на основе маркетингового анализа альтернативных решений — разработка
так называемого технико-экономического обоснования. Но в данной ситуации речь
не шла о такой детальной проработке отдельных проектов, нужно было оценить
размеры капитальных вложений в целом для программы развития
2
информационных технологий, с единых позиций для каждого включенного в нее
проекта, не прорабатывая их ресурсоемкость и технические аспекты реализации.
То есть нужно было дать оценку инвестиций до технико-экономического
обоснования. В этих целях нами была разработана методика оценки суммарных
инвестиционных вложений для реализации программы развития информационных
технологий АО «КазТрансОйл», а также стоимости каждой группы проектов
программы.
Концепция методики заключается в определении общей суммы инвестиционных
вложений в качестве оттока денежных средств за период реализации
программы, который должен обеспечить целевые значения эффективности.
То есть методика предполагает, что при выявлении целевых сервисов
информационных технологий (объектов инвестиционных вложений) сразу же
оценивается их целевая эффективность. Эффективность можно анализировать и
контролировать на основе конечного набора измеримых показателей, ясно
отражающих цели и задачи использования каждого сервиса.
РИСУНОК 1
АЛГОРИТМ РАЗРАБОТКИ И ОЦЕНКИ ЗАТРАТ ПРОГРАММЫ РАЗВИТИЯ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ
3
Таким образом, для каждого бизнес-процесса были определены один или
несколько показателей улучшения за счет программы развития информационных
технологий. В итоге в качестве целевых индикаторов были выбраны:
1) Уменьшение отклонений расходов сырья и материалов на ремонтные
работы при исполнении тарифной сметы;
2) Уменьшение отклонений утвержденной уполномоченным органом и
фактической сумм инвестиционной программы;
3) Снижение неосвоения тарифной сметы за счет несвоевременной поставки
ТМЦ;
4) Уменьшение количества суток невыполнения договорных обязательств
перед потребителем;
5) Уменьшение коммерческих потерь нефти;
6) Процент сокращения численности производственного персонала;
7) Процент сокращения численности административного персонала;
8) Уменьшение среднего времени обработки одного инцидента;
9) Сокращение времени подготовки отчетов и справок;
10) Уменьшение отклонения исполнения тарифной сметы;
11) Доля структурных подразделений, не включенных в область системы
управления информационной безопасностью.
При оценке влияния на эффективность бизнес-процессов программы развития
информационных технологий мы учитывали одновременное влияние на качество
выполнения бизнес процессов компании пяти факторов: человеческого,
климатического, Х-фактора, форс-мажора и фактора не оптимизированного и не
автоматизированного бизнес-процесса. Степень влияния каждого фактора была
оценена методом анализа иерархий, позволяющим в виде иерархии, сравнить и
выполнить количественную оценку альтернативных вариантов решения.
На следующем шаге для каждого целевого индикатора был произведен расчет
ожидаемой прямой и косвенной ежегодной экономической выгоды. Общие
ожидаемые экономические выгоды были определены как сумма всех выгод по
всем индикаторам.
Для распределения экономических
последовательно определяются:
выгод
по
проектам
программы
1) для каждого целевого индикатора коэффициенты, отражающие долю,
приходящуюся на характеристику эффективности соответствующих бизнеспроцессов (целевой индикатор → Бизнес-процесс);
4
2) для каждого бизнес-процесса коэффициенты, отражающие долю
достижения эффективности за счет соответствующего проекта (бизнеспроцесс → проект);
3) для каждого проекта коэффициенты, отражающие долю обеспечения
соответствующего индикатора (проект → целевой индикатор).
После расчета суммарной ежегодной ожидаемой экономической выгоды по
каждому проекту согласно графику реализации проектов необходимо определить
экономические выгоды по каждому году в отдельности. При этом ожидаемые
экономические выгоды распространяются и на период после реализации
программы.
Далее общая сумма инвестиций может быть определена по денежному
притоку, образуемому ожидаемыми экономическими выгодами и одним из
целевых значений эффективности:
1) IRR ≥ HR (значение внутренней нормы доходности не меньше “барьерной
ставки”, т.е. тем уровнем окупаемости вложений, который Общество
выбирает для себя в качестве стандартного и отражает сложившийся
минимум возврата на вложенный в его деятельность капитал);
2) NPV ≥ 0 (значение чистой текущей стоимости не меньше нуля) или PI ≥ 1
(значение индекса прибыльности не меньше единицы);
3) PBP ≤ t (период окупаемости не превышает установленного в компании
заданного лимита).
Данная методика не ограничивает подходы к определению эффективности
целевых сервисов информационных технологий. В зависимости от наличия
информации можно применить любой из известных методов инвестиционного и
финансового анализа, качественных и вероятностных подходов.
Кроме того, синтез полученных результатов с выводами анализа предложений
рынка информационных технологий и анализа предыдущих инвестиционных
вложений компании в области информационных технологий, обеспечит
устойчивость инвестиционных решений.
Представляя данный подход в качестве успешного опыта оценки капитальных
вложений в программу развития информационных технологий АО «КазТрансОйл»,
рекомендуем его использование в ситуации достаточно известной экономической
эффективности ожидаемых результатов ИТ-проекта при ограниченной
информации о технико-технологических аспектах его реализации и не
возможности применения метода прямых затрат.
5
6