Отчет о результатах проверки С.П и Админимтрации по ПМИ

Контрольно-счетная комиссия
Котельничского муниципального
района
Контрольно-счетная палата
Кировской области
ул. Карла Маркса, 16, г.Котельнич,
Кировской области, 612600 тел. 4-38-76
Телефон (83342) 4-16-37
16.05.2014
01-11
№
На №
Отчет о результатах контрольного мероприятия.
Контрольно-счетной комиссией Котельничского района, согласно п.6
плана работы на 2014 год, произведена проверка законности и
результативности использования бюджетных средств, выделенных на
реализацию инвестиционных программ и проектов развития общественной
инфраструктуры в Котельничском муниципальном районе в 2012-2013 годах.
Из 20 сельских поселений проверено 6 и Администрация района.
Срок проведения контрольного мероприятия с 17.04.2014 по 19.05.2014
В период проверки использовались нормативно-правовые акты,
регламентирующие реализацию инвестиционных программ и проектов
развития общественной инфраструктуры муниципальных образований.
Участие в любом проекте сельского поселения начиналось с проведения
схода граждан в населенных пунктах. На сходе обсуждались проекты местных
инициатив, определялись наиболее значимые проблемы, создавались
инициативные группы. По результатам схода граждан оформлялся протокол.
Недостатков по данному вопросу не установлено.
На предоставление субсидий из областного бюджета заключались
соглашения между Департаментом социального развития Кировской области,
администрацией Котельничского района и сельскими поселениями
Котельничского района. В приложениях данных соглашений указывались
источники финансирования инвестиционных программ. Расхождения
плановых и фактических обьемов субсидирования происходят после
проведения аукционов, когда сумма по контракту ниже выделенной по
соглашению. Разница возвращается в бюджеты пропорционально
выделенным суммам.
Полученные субсидии освоены полностью. Изменений по обьемам
финансирования в течении года не вносилось. В 2012 году возврат средств
производился только Морозовским сельским поселением в сумме 194726 руб.,
из которых 69126 руб. возвращено в областной бюджет. В 2013 году возврата
средств не производилось. Остатков неиспользованных средств субсидий на
начало года не установлено. Уровень софинансирования населением и
местным бюджетом, определенный соглашением выдерживается. Процент
софинансирования составляет в пределах 20-22%.
При проверке обоснованности выбора подрядчика, путем проведения
конкурса нарушений не установлено.
При проверке качества и своевременности выполнения работ на обьектах
устанавливаются однотипные нарушения.
На 2012 год в Программу были включены три обьекта Светловского
сельского поселения: Ремонт проезжей части уицы Ленина, ул.Строителей,
ул.Спортивная в п.Светлый; ремонт проезда к дворовым территориям по
ул.Ленина и ул.Спортивная п.Светлый; ремонт дворовой территории у
многоквартирного дома № 4 по ул.Молодежная в п.Светлый. Всего на ремонт
обьектов было выделено 1545,750 тыс.руб., в том числе средства областного
бюджета 1345,750 тыс.руб., средства местного бюджета и населения 200,0
тыс.руб. Муниципальный контракт на все обьекты заключен с одним
подрядчиком ОАО «Арбажская передвижная механизированная колонна». В
связи с тем, что работы на всех обьектах были начаты не в срок, по всем
обьектам был нарушен срок окончания работ. За несвоевременное
выполнение работ по всем обьектам была начислена пеня в сумме 62526,59
руб. и предьявлена претензия. Добровольно «Подрядчик» отказался платить
пеню, поэтому «Заказчик» был вынужден обратиться в суд. Предьявленная
пеня взыскана с Подрядчика и перечислена Светловскому сельскому
поселению полностью.
Журналы выполнения работ не соответствуют акту КС-2.
В ходе проверки выполнения работ по трубопереезду установлено, ряд
работ не выполнены (ст.309,310 ГК РФ), а в акт выполненных работ КС-2 и
справку КС-3 данные суммы включены. Так не выполнены следующие
работы:
- укрепление откосов земляного полотна бетонными монолитными
плитами при толщине до 10 см. на сумму 20596 руб;
-устройство сливной призмы и кюветов в выемках на 31032 руб;
-устройство монолитных фундаментов труб (укрепление входного и
выходного русла) сделано не качественно. Всего на сумму 51628 руб
При наличии таких недостатков произведена оплата за строительный
контроль в сумме 14215 руб. ООО «Архитектурно-планировочное бюро».
Строительный контроль выше указанная фирма осуществляет на основании
заключенных договоров со всеми сельскими поселениями района, которые
проводили ремонтные работы.
По Светловскому сельскому поселению контрольно-счетной комиссией
было написано представление и материал проверки направлен в прокуратуру.
Не выполненные работы были закончены, брак устранен, глава Светловского
сельского поселения прокуратурой привлечена к ответственности в виде
штрафа. К какой либо ответственности ООО «Архитектурно-планировочное
бюро» прокуратурой не привлекалось.
На 2012 год в Программу Родичевского сельского поселения были
включены два обьекта: Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий
многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных
домов; Ремонт водопроводной сети 900 метров в д.Родичи. На проведение
ремонта обьектов было выделено 665953 руб.
При проверке работ по капитальному ремонту дворовых территорий на
месте установлено, в нарушение ГК РФ ст. 309,310 устройство
подстилающего и выравнивающего слоя основания из песка не сделано.
Стоимость работ по смете 3188,79 руб. Согласно локальной сметы, устройство
покрытия щебнем должно быть 15 см. при укатке, с пределом прочности на
сжатие до 68,6 МПа, фактически толщина щебня составляет от 5 до 10 см.
Согласно акта КС-2 оплата произведена в сумме 11039,52 руб. Журнала работ
не имеется.
При проверке работ по ремонту водопроводной сети 900 м. в д.Родичи
установлено: - демонтаж стальных труб не выполнен, обьем работ по смете
3111 руб.; – из трех гидрантов, установлено два, излишне предьявлено к
оплате 2834 руб.; - по локальной смете должны сменить два люка, фактически
заменен один, излишне предьявлено 243 руб. В нарушение ГК РФ ст.309,310
всего излишне включено в акт КС-2 и справку КС-3 по ремонту водопровода
6188 руб. В нарушение ГК РФ ст.395 сельским поселением требования по
уплате контрагентами штрафных санкций по неисполненным работам не
предьявляются. Журнала работ не имеется.
Согласно ч.2 ст.513 ГК РФ покупатель (получатель) обязан проверить
количество и качество принятых товаров в порядке, установленном законом,
иными правовыми актами, договором или обычаями делового оборота, и о
выявленных несоответствиях или недостатках товаров незамедлительно
письменно уведомить поставщика, на практике выполнение данной статьи
сельскими поселениями не производится.
Кроме того, ремонтные работы по водопроводу выполнены не в срок.
Заказчиком начислена пеня в сумме 8364,82 руб. и предьявлена претензия.
Пеня Подрядчиком добровольно возмещена сельскому поселению.
Муницыпальные контракты по оба обьекта заключены с одним
Подрядчиком ООО «УниверсалСтрой».
Строительный контроль осуществлял ООО «Архитектурно-планировочное
бюро», перечислено 9421,44 руб.
По Родичевскому сельскому поселению контрольно-счетной комиссией
написано представление и материал направлен в межрайонную прокуратуру.
При проверке в Морозовском сельском поселении, в нарушение ГК РФ
ст.309,310 установлен факт нарушения строка окончания работ по ремонту
проезжей части ул.Кирова, ул.Южная и ул.Михалицина с.Боровка, в 2012
году. За несвоевременное выполнение работ сельским поселением была
начислена пеня и предьявлена претензия Подрядчику ООО «Альтернатива
плюс» в сумме 179522 руб. Пеню Подрядчик перечислил сельскому
поселению добровольно.
При анализе проектов за последние годы
установлено, на 90% в динамике обьектов занимал ремонт дорог.
На 2012 год в Программу Александровского сельского поселения был
включен один обьект, ремонт водопроводной сети, с заменой щита
управления. Затраты на ремонт водопровода составили 171883 руб., в том
числе средства областного бюджета 131576,66 руб.
Согласно заключенного муниципального контракта ремонтные работы по
водопроводу должны были завершить 28.08.2012, в нарушение ГК РФ
ст.309,310 фактически работы были закончены 24.09.2012. За
несвоевременное выполнение работ начислена пеня в размере 5500,26 руб. и
предьявлена
претензия
02.10.2012
№
75.
Подрядчиком
ООО
«УниверсалСтрой» пеня перечислена сельскому поселению добровольно.
В 2013 году Александровским сельским поселением был заключен один
контракт с ООО «Стройотряд» на выполнение работ по устройству подьездов
и ограждения на сельском кладбище в с.Александровское на сумму 805990,74
руб., в том числе средства областного бюджета 685809,11 руб.
В нарушение ГК РФ ст.309,310 срок окончания работ нарушен. За
несвоевременное выполнение работ сельским поселением была начислена
пеня и предьявлена претензия в сумме 92688,94 руб. Подрядчик от
добровольного выполнения претензии отказался, тогда сельское поселение
направило дело в суд. Рассмотрение дела в суде назначено на 24.04.2014.
Кроме того, в нарушение ГК РФ ст.309,310 проверкой установлено, что
ряд работ не выполнено или выполнены некачественно и предьявлены
Подрядчиком к оплате. Так не выполнены работы по монтажу калиток – 413
руб., устройство дренажей выполнено с нарушением укладки трубы – 335,63
руб. В акт КС-2 и в справку КС-3 данные суммы включены.
Строительный
контроль
осуществляло
ООО«Архитектурнопланировочное бюро».
Контрольно-счетной
комиссией
написано
представление
главе
Александровского сельского поселения.
На 2012 год в инвестиционную Программу Котельничского
муниципального района был включен один обьект: «Устройство спортивной
детской площадки в п.Юбилейный». На строительство спортивной детской
площадки было выделено 2105,3 тыс. руб. Муниципальный контракт был
заключен 11.09.2012 между Администрацией муниципального образования
Котельничский муниципальный район и ООО « Вяттехинвестстрой».
Сроки выполнения работ были нарушены на 21 день. Заказчиком была
начислена пеня и предьявлено уведомление Подрядчику на сумму 21810,44
руб. Данная сумма Подрядчиком была добровольно перечислена заказчику.
Журнала на выполнение работ не имеется. В акте КС-2 и в справке КС-3
не заполнены все реквизиты, не указан период выполнения работ. Актов на
скрытые работы не имеется.
Произведенной проверкой на месте установлено: согласно локальной
сметы освещение спортивной площадки должно сделано неизолированными
проводами ВЛ 0,38 кВ на деревянных опорах, фактически проложен кабель в
земле и установлены бетонные столбы. Следовательно, указанные работы в
акте КС-2 не соответствуют фактически выполненным работам.
На 2013 год в Программу Покровского сельского поселения было
включено два обьекта: Ремонт водопроводных сетей 4000 м. и ремонт
павильона артезианской скважины в с.Покровское; Частичный ремонт
водопроводных сетей 850м. и ремонт павильона артезианской скважины в
д.Копылы. На ремонт указанных обьектов было выделено1586,1 тыс.руб, в
том числе областные средства 1268,0 тыс.руб.
Выявлены следующие недостатки: Журналы выполнения работ не
оформлены; Акты ввода обьектов не составлены. При анализе проектов
местных инициатив установлено, почти 100% обьектов – это ремонт
водопроводных сетей.
При рассмотрении динамики проектов в целом по району, можно сделать
вывод; в 2012 году удельный вес по ремонту водопроводов составлял 42%,
ремонту дорог – 33% и спортивных обьектов - 25%; в 2013 году удельный вес
по ремонту водопроводов составлял 62,5% и ремонту дорог 37,5%.
При проверке выкопировки плана с нанесенными сетями в проверенных
сельских поселениях установлено: нет даты составления выкопировки плана,
нет отметок в выкопировке планов отремонтированных участков
водопровода, с указанием диаметра труб. Cогласование с требованиями МЧС
не производится.
На имущество, которое стоит на балансе сельских поселений заведены
инвентарные карточки, ведется оборотно-сальдовая ведомость. Изменения в
карточки своевременно не вносятся, а по обьектам отремонтированным в
последние годы в некоторых поселениях карточек вообще не имеется. В
одном сельском поселении ведутся реестры.
Выводы:
- В период контрольного мероприятия проверено шесть сельских
поселений из двадцати и Администрация Котельничского района.
- Обьем проверенных средств составляет 10025,4 тыс.руб.
- Возвращено средств в бюджет 194726 руб.
- За несвоевременный ввод обьектов начислено пени 370,4 тыс.руб., из них
взыскано 277,7 тыс.руб.
- Включено в акты выполненных работ КС-2 невыполненные работы на
сумму 61752 руб., из них некачественное выполнение работ на 11374 руб.
- Направлено в органы прокуратуры 2 материала.
- По одной проверке органами прокуратуры на главу сельского поселения
наложен административный штраф.
- Контрольно-счетной комиссией написаны 3 представления.
- Проектно-сметная документация не составляется, все ограничиваются
составлением локально-сметного расчета.
- Строительный контроль надлежащим образом не осуществляется, хотя
заключаются договоры на выполнение данной работы и в основном с ООО
«Архитектурно-планировочное бюро» Котельничского района. В связи с тем,
что все ремонтные работы проводятся в конце 3, начале 4 кварталов, задача
Подрядчика уложиться в сроки, а на качество выполнения работ Подрядчик
не уделяет особого внимания и Заказчик за этим не следит. Требования по
выполнению договорных обязательств к Подрядчику не предьявляются,
ст.309,310,395 ГК РФ.
Приложение: Фото по ремонту водопровода и ремонту дорог дворовых
территорий в д.Родичи, Родичевского сельского поселения.
Председатель контрольно-счетной комиссии
Котельничского района
Н.Г.Кузнецов