ввв - Передовые финансовые технологии

Общество с ограниченной ответственностью «Группа компаний «Москворецкий Дом Аудита»
Адресат: Предоставляется участникам и исполнительному органу
ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ»
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Общество с ограниченной ответственностью
Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ»
за период с «01» января 2010 года по «31» декабря 2010 года
Москва 2011 год
город Москва
«30» мая 2011 года
Аудиторская компания:
Общество с ограниченной ответственностью «Группа компаний «Москворецкий Дом
Аудита»
ИНН 7718611841/КПП 772501001
Основной государственный регистрационный номер 1067759440462
Юридический адрес: 115487, г. Москва, проспект Андропова, д.38, к.3, комн.17
Тел. +7 495 937-35-91
Фактический адрес: 115487, г. Москва, проспект Андропова, д. 38, к. 3, комн.17
Свидетельство о государственной регистрации серия 77 № 008467685 от «09» ноября
2006 года выдано МИФНС № 46 по г. Москве
Расчетный счет № 40702810322000022151 в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) г. Москва,
к/c 30101810500000000976, БИК 044525976
Общество с ограниченной ответственностью «Группа компаний «Москворецкий Дом
Аудита», основной регистрационный номер в Реестре аудиторов и аудиторских
организаций саморегулируемых организаций аудиторов 10705005235, является членом
Некоммерческого партнерства «Российская Коллегия аудиторов», включенного в
Государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов на основании
приказа Минфина России от 22.12.2009 № 675.
В проверке принимали участие:
1. аудитор Харламов А.Ю. – квалификационный аттестат аудитора № К 020710
выдан в соответствии с Приказом Министерства финансов РФ от «29» ноября
2004 года № 330 в области аудита бирж, внебюджетных фондов и
инвестиционных институтов; является членом СРО Некоммерческое
партнерство «Российская Коллегия Аудиторов» и внесен в государственный
реестр аудиторов за № 29905023778.
2. Жданова О.С. – помощник аудитора.
Аудит проводился на основании договора в соответствии с требованиями:
- Федерального закона от 21.11.96 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
- Приказа Минфина РФ от 29.07.98 № 34н «Об утверждении Положения по
ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской
Федерации»;
- Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности
организаций и Инструкции по его применению;
- Действующими положениями по бухгалтерскому учету (ПБУ) и
методическими рекомендациями к ним.
- Федерального закона «Об аудиторской деятельности» № 307-ФЗ от
30.12.2008 г.;
Внутрифирменными стандартами, методиками и инструкциями по аудиту.
Бухгалтерская отчетность аудируемого лица за 2010 год предоставлена для
проверки в том виде, в котором она подготовлена для предоставления в налоговый
орган.
2
Сведения об аудируемом лице:
ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ»
зарегистрировано Московской регистрационной палатой «13» мая 2000 года
Свидетельство № 002.002.209.
«05» февраля 2003 года Межрайонной инспекцией МНС России № 39 по г. Москве
об ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ» внесена
запись в ЕГРЮЛ за Основным государственным регистрационным номером (ОГРН)
1037700144976 (реквизиты документа: серия 77, № 007281630).
Юридический адрес: 119991, Москва, пр-т Ленинский, д. 63/2, корп. 1.
Организация зарегистрирована в качестве налогоплательщика в Межрайонной
инспекции Федеральной налоговой службы № 50 по г. Москве «10» октября 2002 г.
ИНН 7729393909 / КПП 775001001.
В 2010 году произошло увеличение уставного капитала. На конец отчетного
периода уставный капитал Организации составляет 80 000 000 (восемьдесят
миллионов) рублей.
Генеральный директор – Грецкий Юрий Викторович.
Главный бухгалтер – Гапонова Надежда Николаевна.
Организация филиалов и представительств не имеет
ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ» имеет
следующие лицензии:
- на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми
инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-100548 от «08» апреля 2008 г.;
- на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 177-03656001000 от «01» декабря 2000 г.
Ответственность за подготовку отчетности за 2010 год и за соблюдение
законодательства Российской Федерации при совершении финансово-хозяйственных
операций несет ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии
«ПФТ».
Аудит проводился в соответствии с Правилами (стандартами) аудиторской
деятельности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации.
При планировании и проведении аудита отчетности организации нами были
рассмотрены организация и состояние внутреннего контроля. На основе необходимых
аудиторских процедур получены аудиторские доказательства, достаточные для
обоснованного выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности во всех
существенных отношениях и для формирования положительного аудиторского
заключения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО Финансовая
компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ» за 2010 год.
Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых
данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности, и соответствие ряда
совершенных предприятием финансово-хозяйственных операций применимому к ним
законодательству исключительно для того, чтобы получить достаточную уверенность в
том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
3
Проведенная в процессе аудита работа не означает проведения полной и
всеобъемлющей проверки системы внутреннего контроля предприятия с целью
выявления всех возможных недостатков.
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности
организации ООО Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ»
за период с «01» января 2010 года по «31» декабря 2010 года включительно. Аудитор
не принимал участие при проведении инвентаризации имущества и обязательств за
2010 год. Финансовая (бухгалтерская) отчетность организации ООО Финансовая
компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ» состоит из:
1. Бухгалтерского баланса форма № 1;
2. Отчета о прибылях и убытках форма № 2;
3. Отчета об изменениях капитала форма № 3;
4. Отчета о движении денежных средств форма № 4;
5. Приложения к бухгалтерскому балансу форма № 5.
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой
(бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган организации ООО
Финансовая компания «Передовые финансовые технологии «ПФТ». Наша обязанность
заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных
отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
По результатам проведенного аудита отчетности за 2010 год считаем
необходимым, обратить внимание на следующее замечание:
Не отражен эмиссионный доход в сумме 5 тыс. руб., возникший при оплате
уставного капитала.
По нашему мнению, с учетом замечания изложенного выше, финансовая
(бухгалтерская) отчетность организации ООО Финансовая компания «Передовые
финансовые технологии «ПФТ» отражает достоверно во всех существенных
отношениях финансовое положение на «31» декабря 2010 г. и результаты финансовохозяйственной деятельности за период с «01» января 2010 года по «31» декабря 2010
года включительно.
Мнение аудиторов не означает, что иные обстоятельства, оказавшие или
способные оказать влияние на прилагаемую отчетность, не существует.
Руководитель
ООО «Группа компаний «МДА»
Аудитор
ООО «Группа компаний «МДА»
Дмитриев С.А.
(аттестат № К 014780, «27» февраля 1995 года,
протокол № 15; ОРНЗ № 29505008395)
Харламов А.Ю.
(аттестат № К 020710, «29» ноября 2004 года,
протокол № 330; ОРНЗ № 29905023778)
4