пресса и книги

Тема подборки: Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма (ПОД ФТ).
Дата обновления: 25.01.2016
АНАЛИТИЧЕСКИЙ ОБЗОР
Проект Федерального закона N 965365-6
"О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части установления
обязанности юридических лиц по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах"
Законопроект о раскрытии юридическими лицами информации о своих бенефициарных владельцах внесен в
Госдуму
Данный законопроект разработан Росфинмониторингом во исполнение Национального плана по
противодействию уклонению от уплаты налогов и сокрытию бенефициарных владельцев компаний, которым
предусматривается внесение изменений в российское законодательство в части повышения прозрачности
деятельности юридических лиц с учетом рекомендации ФАТФ.
Используемый в законопроекте термин "бенефициарный владелец" относится к физическому лицу, которое, в
конечном счете, прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25
процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
Устанавливается, что юридические лица обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах
и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении
своих бенефициарных владельцев необходимых сведений, предусмотренных Федеральным законом "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма". Данная обязанность не распространяется на органы государственной власти, международные
организации, а также на эмитентов ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают
информацию в соответствии с законодательством о ценных бумагах.
Юридические лица обязаны регулярно, но не реже одного раза в год, обновлять информацию о своих
бенефициарных владельцах и документально фиксировать полученную информацию, хранить эту информацию
не менее 5 лет с момента ее получения, а также представлять ее по запросам уполномоченного органа и иных
федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных Правительством РФ.
Предусматривается административная ответственность за нарушение обязанности по установлению и
представлению информации о бенефициарных владельцах юридических лиц в виде штрафа в размере от 30
тысяч до 40 тысяч рублей, налагаемого на должностных лиц, и от 100 тысяч до 500 тысяч рублей - на
юридических лиц.
Вступление в силу Закона запланировано по истечении 180 дней со дня его официального опубликования.
<Информация> Банка России
"Новые правила идентификации клиентов при обмене валюты"
При покупке или продаже валюты на сумму до 15 тысяч рублей идентификация клиента по-прежнему не
требуется
Сообщается, что действующее законодательство позволяет не идентифицировать физическое лицо при
осуществлении им операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты на сумму, не
превышающую 15 000 рублей либо ее эквивалента в иностранной валюте. Если сумма операции выше,
идентификация проводится на основе документа, удостоверяющего личность.
Получаемые при идентификации сведения кредитная организация фиксирует в анкете (досье), которую
оформляет различными способами в соответствии с Положением об идентификации кредитными
организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма (утв. Банком России 15.10.2015 N 499-П).
В том числе это может быть сделано на основе использования предусмотренных действующим
законодательством реестров операций с наличной валютой. Они оформляются самими кредитными
организациями, в них могут быть включены необходимые для идентификации данные физического лица.
1
Таким образом, законодательство не обязывает физических лиц самостоятельно фиксировать свои
идентификационные данные путем заполнения анкет, опросных листов и т.п. Положение не возлагает на
кредитные организации дополнительных обязанностей по идентификации клиентов, помимо предусмотренных
законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма".
Федеральный закон от 30.12.2015 N 423-ФЗ
"О внесении изменений в статью 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Определены пороговые значения для идентификации покупателей ювелирных изделий
Установлено, что при покупке физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных
камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000
рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения
покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на
сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей,
идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного
владельца не проводится.
При этом указанные положения не распространяются на случаи, когда у работников организации,
осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная
операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма.
Федеральный закон от 30.12.2015 N 424-ФЗ
"О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Законодательство в сфере ПОД/ФТ распространено на иностранные структуры, осуществляющие свою
деятельность без образования юридического лица
Закон направлен на совершенствование системы по противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом в целях соблюдения
требований законодательства в сфере ПОД/ФТ при работе с иностранной структурой без образования
юридического лица, обязаны принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по
идентификации бенефициарных владельцев такой иностранной структуры.
Законом также определен объем сведений, подлежащих установлению о клиенте - иностранной структуре без
образования юридического лица.
Если бенефициарный владелец не выявлен, таковым может быть признан единоличный исполнительный орган
клиента.
НОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ И НОВЫЕ РЕДАКЦИИ ДОКУМЕНТОВ
Федеральный закон от 30.12.2015 N 424-ФЗ
"О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
Федеральный закон от 30.12.2015 N 423-ФЗ
"О внесении изменений в статью 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА
Постановление Верховного Суда РФ от 22.12.2015 N 304-АД15-13482 по делу N А67-6689/2014
Требование: О признании незаконным и отмене постановления о привлечении к ответственности,
предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ за неисполнение требований законодательства о противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Решение: В удовлетворении требования отказано в связи с наличием в действиях общества состава вменяемого
административного правонарушения. Назначенное наказание в виде административного штрафа снижено.
2
Определение Верховного Суда РФ от 22.12.2015 N 305-КГ15-16646 по делу N А40-29648/2015
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании недействительным
приказа об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у общества.
Решение: В передаче кассационной жалобы для рассмотрения в судебном заседании Судебной коллегии по
экономическим спорам ВС РФ отказано, поскольку установлено, что ответчик систематически нарушал
законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 14.10.2015 N Ф04-24273/2015 по делу N А453423/2015
Требование: Об отмене постановления о привлечении общества к ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ за то,
что оно, оказывая посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества,
не представило в уполномоченный орган по финансовому мониторингу сведения об операции, подлежащей
обязательному контролю.
Решение: Требование удовлетворено, поскольку общество не производило операции с денежными средствами
или с имуществом, подлежащие контролю в соответствии с ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" оказываемые обществом услуги не
относятся к сделкам, информацию о которых необходимо сообщать в уполномоченный орган.
ФИНАНСОВЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ
Вопрос: При повторном обращении клиента - физического лица в банк работники кредитной организации
проверяют и копируют его паспорт. Может ли клиент отказаться представлять паспорт банковским работникам и
какие последствия это влечет? (Консультация эксперта, 2015)
ПРЕССА И КНИГИ
Статья: FATCA как фактор столкновения интересов государства и корпораций
(Шашкова А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2015)
ФОРМЫ ДОКУМЕНТОВ
Форма: Правила внутреннего контроля ломбарда
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2015)
Форма: Правила организации и осуществления внутреннего контроля управляющей компании паевого
инвестиционного фонда
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2015)
3