утвержден - Администрация Благодарненского Района

ОТЧЕТ
об исполнении бюджета Благодарненского муниципального
района Ставропольского края за 1 квартал 2014 года
За 1 квартал 2014 года в бюджет Благодарненского муниципального
района Ставропольского края (далее - районный бюджет) поступило доходов
всего 260 624 тыс. рублей, что составляет 24,2 процента к годовым плановым
назначениям по доходам.
Фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов в
районный бюджет за 1 квартал 2014 года составило 42 135 тыс. рублей.
Годовые плановые показатели по сбору налоговых и неналоговых доходов
обеспечены на 19,9 процента. В сравнении с аналогичным периодом 2013
года поступление налоговых и неналоговых доходов в районный бюджет
снизилось на 728 тыс. рублей или на 1,7 процента.
Поступление налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2014 года
в районный бюджет составило 26 759 тыс. рублей или 19,1 процента к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года произошло снижение объема поступлений налога на доходы физических лиц на
3 025 рублей или 10,2 процента, что обусловлено снижением норматива зачисления налоговых доходов в бюджеты муниципальных районов от налога
на доходы физических лиц с 10 процентов до 5 процентов в соответствии с
внесенными изменениями в ст. 61.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, вступившими в силу с 01 января 2014 года, а также снижением дополнительного норматива отчислений в бюджеты муниципальных районов от
налога на доходы физических лиц в соответствии с Законом Ставропольского
края от 10.12.2013 года № 105-кз «О бюджете Ставропольского края на 2014
год и плановый период 2015 и 2016 годов» с 15,29 процентов в 2013 году до
10,30 процентов в 2014 году.
Поступления по налогам на товары (работы, услуги), реализуемые на
территории Российской Федерации, а именно доходам от уплаты акцизов на
нефтепродукты, за 1 квартал 2014 года составили 876 тыс. рублей или 20,5
процента к годовому плану.
Сумма поступлений единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности за 1 квартал 2014 года составила 3 651 тыс. рублей,
выполнение обеспечено на 18,8 процента к годовому плану. Снижение объема поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составляет 787 тыс. рублей или 17,7 процента, за счет прекращения в 2014 году
предпринимательской деятельности плательщиков единого налога на вмененный доход.
Поступления единого сельскохозяйственного налога в районный
бюджет за 1 квартал 2014 года составили 175 тыс. рублей, или 13,8 процента
к годовому плану. Прирост объема поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года составляет 10 тыс. рублей или 5,9 процента.
Поступления налога, взимаемого в связи с применением патентной
системы налогообложения, за 1 квартал 2014 года составили 17 тыс. рублей
или 70,5 процента от годового плана.
По итогам за 1 квартал 2014 года в районный бюджет фактически
поступило 604 тыс. рублей государственной пошлины. Выполнение к плану
2014 года составило 23,5 процента. По сравнению с соответствующим
периодом прошлого года поступления по государственной пошлине снизились на 1,4 процента, абсолютное снижение составило 8 тыс. рублей. Снижение поступлений связано с уменьшением дел, рассматриваемых мировыми
судьями.
Плановые назначения по арендной плате за передачу в возмездное
пользование государственного и муниципального имущества на 2014 год
составили 12 984 тыс. рублей. Фактически в районный бюджет за 1 квартал
2014 года поступило 2 380 тыс. рублей, что составило 18,33 процента к
плановым назначениям 2014 года. По сравнению с соответствующим периодом
2013 года поступления арендной платы увеличились на 657 тыс. рублей или на
38,1 процента. Увеличение поступлений за 1 квартал 2014 года по сравнению
с соответствующим периодом прошлого года обусловлено тем, что по
данным главного администратора доходов от использования имущества –
отдела имущественных и земельных отношений администрации
Благодарненского муниципального района Ставропольского края, в отчетном
периоде поступила оплата задолженности прошлых лет.
При годовом назначении по плате за негативное воздействие на
окружающую среду в сумме 718 тыс. рублей за 1 квартал 2014 года
поступления по указанному источнику составили 122 тыс. рублей или 17
процента. По сравнению с аналогичным периодом 2013 года поступления
данных платежей снизились на 14,7 процента или 21 тыс. рублей, за счет
низкой платежеспособности предприятий.
За отчетный период 2014 года в районный бюджет поступили
средства по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации
затрат государства в сумме 6 189 тыс. рублей, что составляет 22,8 процента
утвержденных плановых назначений. По сравнению с соответствующим
периодом прошлого года поступления по доходам от оказания платных услуг
увеличились на 1 1094 тыс. рублей. Увеличение поступлений по доходам от
оказания платных услуг (работ) по отделу образования администрации
Благодарненского муниципального района Ставропольского края связано с
поступлением в 1 квартале 2014 года средств от субаренды земли, запланированных на 4 квартал 2014 года, и увеличением количества питающихся детей в общеобразовательных учреждениях.
Доходы от компенсации затрат государства составили 78 тыс. рублей.
Поступление доходов от продажи земельных участков за 1 квартал
2014 года составило 642 тыс. рублей. По сравнению с соответствующим
периодом прошлого года объем поступлений увеличился на 616 тыс. рублей.
Этот вид дохода носит заявительный характер.
За 1 квартал 2014 года в районный бюджет поступили доходы по
штрафам и санкциям в сумме 710 тыс. рублей, что составляет 21,4 процента
от годовых плановых назначений. В сравнении с аналогичным периодом
прошлого года объем поступлений снизился на 154 тыс. рублей. Снижение
получено в связи с тем, что в соответствии с приказом ФМС России от 31 января 2014 года № 36 «О внесении изменений в приказ ФМС России от
27.12.2013г. №706» штрафы за нарушение миграционного законодательства с
01 января 2014 года зачисляются в доход федерального бюджета.
В районный бюджет за 1 квартал 2014 года поступило 218 489 тыс.
рублей безвозмездных поступлений или 25,3 процента к годовому плану.
При годовом плане безвозмездных поступлений от других бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации в сумме 863 007 тыс. рублей
фактически поступило 219 230 тыс. рублей.
Низкий уровень поступлений связан с финансированием межбюджетных трансфертов из краевого бюджета на основании заявок администраторов
доходов, исходя из фактической потребности.
За 1 квартал 2014 года возвращено остатков субсидий, субвенций и
иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых
лет в объеме – 795 тыс. рублей.
Плановые назначения по расходам районного бюджета по состоянию
на 01 апреля 2014 года составили 1 120 881 тыс. рублей. Кассовое исполнение за отчетный период сложилось в сумме 238 699 тыс. рублей, или 21,3
процента к годовым плановым назначениям. Тогда как за аналогичный период 2013 года освоение средств составило 20,3 процента.
Исполнение бюджета Благодарненского муниципального района
Ставропольского края в разрезе главных распорядителей бюджетных
средств за I квартал 2013 и 2014 годов
Средний процент исполнения бюджета за I квартал 2013 года
Средний процент исполнения бюджета за I квартал 2014 года
Свыше 25,0 процентов исполнены расходы по:
управлению труда и социальной защиты населения АБМР СК – 29,9
процента, что на 1,0 процент выше по сравнению с исполнением за аналогичный период (28,9 процента);
Управлению сельского хозяйства АБМР СК – 33,8 процента, разница
между 2013 и 2014 годами составила 26,9 процента, в 2013 году исполнение
сложилось 6,9 процента от годовых плановых назначений.
Исполнение за 1 квартал 2014 года по сравнению с аналогичным периодом за 2013 год сложилось следующим образом:
совет АБМР СК – 18,9 процента, что на 0,1 процента выше по сравнению с аналогичным периодом за 2013 год (18,8 процента);
администрация БМР СК – 14,1 процента, что на 2,4 процента ниже исполнения за 1 квартал 2013 года (16,5 процента);
отдел имущественных и земельных отношений АБМР СК – 12,6 процента, что на 6,6 процента ниже по сравнению с исполнением за 1 квартал
2013 года (19,2 процента);
Финансовое управление АБМР СК – 20,5 процента, по сравнению с
аналогичным периодом за 2013 год (20,2 процента) разница составила 0,3
процента;
отдел образования АБМР СК – 16,6 процента, что на 0,3 процента ниже
по сравнению с исполнением за 1 квартал 2013 года (16,9 процента).
Расходы бюджета за счет собственных доходов районного бюджета за I
квартал 2014 года
51 204 тыс. рублей
49 435 тыс. рублей
1 769 тыс. рублей
Из общего объема произведенных расходов районного бюджета в
отчетном периоде, расходы за счет собственных доходов районного бюджета
(без учета расходов за счет целевых средств из других уровней бюджета)
составили 51 204 тыс. рублей. В структуре данных расходов затраты на
приоритетные направления расходов сложились в объеме 49 435 тыс. рублей
или 96,6 процента. Другие расходы районного бюджета (транспортные
расходы, оплата ГСМ, арендная плата за пользование имуществом, услуги по
содержанию имущества и иные расходы) составили 1 769 тыс. рублей или 3,4
процента.
Исполнение бюджета Благодарненского муниципального района
Ставропольского края за I квартал 2014 года в разрезе муниципальных
целевых программ и непрограммных расходов
«Социальная поддержка граждан» - 92 096 тыс. рублей
«Развитие образования» – 102 707 тыс. рублей
«Молодежная политика» - 538 тыс. рублей
«Модернизация экономики, развитие потребительского
рынка, малого и среднего бизнеса и улучшение
инвестиционного климата» - 238 тыс. рублей
«Сохранение и развитие культуры» – 1 959 тыс. рублей
«Развитие физической культуры и
спорта» – 125 тыс. рублей
«Развитие сельского хозяйства» - 22 720 тыс. рублей
«Развитие дорожной сети автомобильных дорог общего
пользования и обеспечение безопасности
дорожного движения» - 100 тыс. рублей
«Безопасный район» – 1 039 тыс. рублей
Непрограммные расходы – 17 177 тыс. рублей
Всего по расходам бюджета Благодарненского
муниципального района Ставропольского края
за I квартал 2014 года – 238 699 тыс. рублей
0,8
тыс. рублей
8 698
23 183
1 966
94 918
1 039
100 286
8 609
В разрезе отраслей кассовые расходы за I квартал 2014 года сложились
следующим образом:
Общегосударственные вопросы
План
Факт
Удельный вес
55 552 тыс. рублей
8 698 тыс. рублей
3,7%
«Общегосударственные вопросы» - при годовых плановых назначениях
55 552 тыс. рублей кассовые расходы составили 8 698 тыс. рублей. Удельный
вес отрасли в общем объеме расходов - 3,7 процента.
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
План
Факт
Удельный вес
7 111 тыс. рублей
1 039 тыс. рублей
0,4%
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - кассовый расход сложился в сумме 1 039 тыс. рублей, сумма бюджетных ассигнований – 7 111 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов –
0,4 процента.
Национальная экономика
План
Факт
81 207 тыс. рублей
23 183 тыс. рублей
Удельный вес
9,8%
«Национальная экономика» - освоено средств в сумме 23 183 тыс. рублей при
утвержденном плане – 81 207 тыс. рублей. Удельный вес отрасли а общем
объеме расходов – 9,8 процента.
Жилищно-коммунальное хозяйство
План
353 тыс. рублей
Факт
0 тыс. рублей
Удельный вес
0%
«Жилищно-коммунальное хозяйство» - при годовых плановых назначениях,
утвержденных в сумме 353 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Охрана окружающей среды
План
201 тыс. рублей
Факт
0 тыс. рублей
Удельный вес
0%
«Охрана окружающей среды» - при годовых плановых назначениях в сумме
201 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Образование
План
Факт
Удельный вес
608 879 тыс. рублей
100 286 тыс. рублей
42,6%
«Образование» - кассовые расходы составили в сумме 100 286 тыс. рублей
при утвержденных бюджетных ассигнованиях 608 879 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в общем объеме расходов – 42,6 процента.
Культура
План
8 963 тыс. рублей
Факт
1 966 тыс. рублей
Удельный вес
0,8%
«Культура» - освоены средства в сумме 1 966 тыс. рублей при утвержденных
плановых назначениях в сумме 8 963 тыс. рублей. Удельный вес отрасли в
общем объеме расходов – 0,8 процента.
Социальная политика
План
323 647 тыс. рублей
Факт
Удельный вес
94 918 тыс. рублей
40,3%
«Социальная политика» - кассовый расход сложился в сумме 94 918 тыс.
рублей, сумма бюджетных ассигнований – 323 647 тыс. рублей. Удельный
вес отрасли в общем объеме расходов – 40,3 процента.
Физическая культура и спорт
План
563 тыс. рублей
Факт
Удельный вес
0 тыс. рублей
0%
«Физическая культура и спорт» - при годовых плановых назначениях, утвержденных в сумме 563 тыс. рублей кассовый расход не производился.
Межбюджетные трансферты
План
34 405 тыс. рублей
Факт
8 609 тыс. рублей
Удельный вес
2,4%
«Межбюджетные трансферты» - кассовый расход сложился в сумме 8 609
тыс. рублей, сумма бюджетных ассигнований – 34 405 тыс. рублей. Удельный вес в общем объеме расходов – 2,4 процента.
По итогам исполнения районного бюджета за отчетный период доходы
превысили расходы на 21 925 тыс. рублей.
По состоянию на 01 апреля 2014 года просроченная кредиторская
задолженность по выплате заработной платы и начислениям на нее
работникам муниципальных учреждений отсутствует.