Деньги.Кредит.Банки

Методические указания по выполнению контрольной работы по
дисциплине «Деньги, кредит, банки»
Для студентов ОЗО спец. «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»
В соответствии с учебным планом БашГУ студенты, обучающиеся по
специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», выполняют
контрольную работу по дисциплине «Деньги, кредит, банки».
Цель контрольной работы - закрепить знания, полученные студентами в
результате лекционных и практических занятий, а также самостоятельного
изучения учебной и специальной литературы и других информационных
источников.
В контрольной работе студент должен показать умение самостоятельно
раскрыть содержание исследуемой темы, четко и последовательно осветить
каждый вопрос плана, продемонстрировать понимание излагаемого в работе
материала и знание литературы по избранной теме. Необходимо соблюдать
строгое соответствие между содержанием рассматриваемых вопросов и
их названием.
Следует осветить различные точки зрения ученых – экономистов по
рассматриваемым вопросам, высказать и аргументировать свое мнение. С
учетом специфики темы рекомендуется привести законодательные и
нормативные документы. По возможности нужно иллюстрировать
теоретические положения соответствующими статистическими данными,
цифровым и фактическим материалом банка или организации, где работает
студент. Схемы, таблицы, графики могут приводиться как в тексте работы,
так и в приложении к ней (в последнем случае в тексте работы необходимо
сделать ссылку на приложение).
Тема контрольной работы выбирается студентом самостоятельно из
перечня тем, рекомендуемых Методическими указаниями.
В начале работы следует привести план темы, который должен
строго соответствовать Методическим указаниям. В тексте работы
следует выделить наименования вопросов плана. В конце контрольной
работы дается список использованной литературы в следующем порядке:
законодательные документы, далее в алфавитном порядке нормативные акты,
автор и название книги или статьи в журнале, год издания, название и номер
журнала, иностранные источники, краткая характеристика и адреса сайтов в
Интернете. В случае отсутствия автора дается только название источника.
Список литературы имеет общую нумерацию, т.е. каждый источник в списке
имеет свой номер. После списка литературы даются приложения.
Контрольная работа должна выполняться на компьютере через полтора
межстрочных интервала с полями 3-4 см, иметь 60 знаков в строке, шрифт в
Microsoft Word – Times New Roman 14, не иметь сокращений кроме
общепринятых. Объем работы должен составлять 18-20 страниц без
приложений. (Можно выполнить работу рукописным способом
(разборчивым подчерком 24 страницы ученической тетради или напечатать).
2
Страницы текста должны быть обязательно пронумерованы.
Превышение указанного объема может рассматриваться как недостаток
работы и указывать на плохое владение студентом темой.
Контрольная работа обязательно должна иметь ссылки на литературные,
статистические и электронные источники. Ссылками сопровождаются не
только дословные цитаты и цифровые данные, но и материал, изложенный
своими словами на основании тех или иных источников. Если какой-либо
материал заимствуется из лекции, следует сделать ссылку на лекцию (в этом
случае в конце списка литературы указываются лекции). Работы без ссылки
на источники не принимаются.
Ссылки делаются по тексту в скобках: порядковый номер источника в
списке использованной литературы и номер (номера) страницы (страниц).
Допустима сноска внизу страницы, которая должна содержать: фамилию и
инициалы автора, название работы, место издания, название издательства,
год издания и номер (номера) страницы (страниц).
3
ТЕМАТИКА КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ
Тема 1. Возникновение, сущность, функции и роль денег
1.Необходимость и происхождение денег, их сущность и свойства.
2.Функции денег. Изменения в функциях денег в связи с демонетизацией
золота.
3.Роль денег в рыночной экономике.
Освещая тему 1, в первом вопросе, прежде всего, остановитесь на
объективных предпосылках
возникновения денег, покажите, какие
проблемы бартерного обмена были разрешены благодаря появлению денег.
Рассмотрите историческую природу денег, их происхождение в процессе
развития товарного обмена. Сопоставьте различные концепции по вопросу
происхождения денег. Раскройте особенности денежного товара, при этом
покажите различие между деньгами и денежным товаром. Объясните, почему
современные деньги утратили товарную природу, не являются товаром.
Приведите такое определение денег, которое раскрывает сущность этой
стоимостной экономической категории на всех этапах эволюции денег.
Рассмотрите основные свойства денег. Обратите внимание на различные
концепции по вопросу сущности денег.
Во втором вопросе следует осветить содержание каждой из пяти
функций денег, т.е. объяснить, для чего используются деньги в каждой
функции. Необходимо привести примеры использования денег в каждой
функции. Важно показать, во-первых, чем отличается функция средства
обращения от функции средства платежа, во-вторых, какие изменения
произошли в функциях денег в результате демонетизации золота.
В третьем вопросе раскройте роль денег в обслуживании сферы
производства и обращения, в процессах создания, распределения и
перераспределения ВВП, в сфере внешнеэкономических отношений.
Обратите внимание на роль денег в качестве инструмента денежнокредитной политики.
Тема 2. Неполноценные деньги
1.Возможность и необходимость появления неполноценных денег. Их
сущность, отличия от полноценных.
2.Бумажные деньги, их особенности.
3.Кредитные деньги: понятие, отличия от бумажных.
При рассмотрении темы 2 в первом вопросе проследите эволюцию форм
денег в процессе их исторического развития, охарактеризуйте объективные
причины постепенного вытеснения полноценных денег знаками стоимости.
Дайте определение неполноценных денег, объясните, чем они отличаются от
4
полноценных. Обратите внимание на различия в определении покупательной
способности и характере обращения полноценных и неполноценных денег.
Во втором вопросе следует дать определение бумажных денег, которое
раскрывает их природу, эмитента и цель выпуска. Нужно осветить их
особенности, объяснить, почему бумажные деньги являются видом
неполноценных денег, чем определяется их покупательная способность,
почему они неустойчивы по своей природе. Необходимо обратить внимание
на механизм обесценения бумажных денег, назвать его формы.
В третьем вопросе приведите определение кредитных денег, которое,
раскрывает их сходство и отличие от бумажных денег, а также от кредитных
орудий обращения. Подробно осветите отличия кредитных денег от
бумажных. Назовите виды кредитных денег и каналы их выпуска.
Тема 3. Кредитные деньги и кредитные орудия обращения
1.Определение кредитных денег. Их сходство и отличие от бумажных.
2.Характеристика видов кредитных денег.
3.Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег,
характеристика видов.
Раскрывая тему 3, в первом вопросе рассмотрите сущность кредитных
денег и сравните их с бумажными деньгами: покажите, в чем сходство
кредитных денег с бумажными и в чем различие. Обратите внимание на
отличие кредитных денег от бумажных по природе, эмитенту, обеспечению,
закономерностям обращения.
Во втором вопросе приведите различные концепции по вопросу видов
кредитных денег. Опишите возникновение банкноты на основе
коммерческого и банковского кредита, покажите, чем она отличается от
векселя и бумажных денег. Проследите эволюцию банкноты, объясните, чем
отличается современная банкнота от классической. Обратите внимание на
двойственный характер современной банкноты. Назовите каналы ее эмиссии.
Дайте определение безналичных кредитных денег, охарактеризуйте
основные способы их выпуска коммерческими банками. Покажите сущность
и механизм банковского мультипликатора.
В третьем вопросе приведите определение кредитных орудий
обращения, объясните, почему они не являются деньгами, хотя и выполняют
денежные функции. Дайте понятие векселя, раскройте его функции,
покажите особенности простых и переводных, коммерческих и финансовых,
государственных и частных векселей. Определите чек, его функции и виды.
Приведите определение банковской карты, опишите ее функции и виды.
Тема 4. Денежный оборот
1.Денежный и платежный оборот: понятие, структура.
5
2.Показатели денежного оборота: денежная масса и денежная база,
скорость оборота денег, коэффициент монетизации.
3.Закон денежного оборота.
При освещении темы 4 в первом вопросе раскройте понятие денежного
оборота, покажите его объективную основу и взаимосвязь с общественным
производством. Объясните, в чем состоит различие между денежным и
платежным оборотом. Структуру денежного оборота рассмотрите исходя из
разделения его по формам денег, по сферам, обслуживаемых деньгами, по
субъектам оборота.
Во втором вопросе приведите состав денежных агрегатов,
используемых Банком России для определения объема и структуры
денежной массы; состав денежной базы в узком и широком определении.
Приведите формулу денежного мультипликатора. Дайте понятие скорости
оборота денег, приведите формулу ее определения и объясните ее связь с
объемом денежной массы.
Покажите, как определяется уровень
обеспеченности экономики денежными средствами и какова зависимость
между скоростью денежного оборота и коэффициентом монетизации
экономики. Покажите динамику денежного мультипликатора, скорости
оборота денег и коэффициента монетизации экономики в России за 2005 г.
(См. Вестник Банка России, 2006, №16, с.5).
В третьем вопросе необходимо сформулировать закон денежного
оборота и привести формулы, выражающие зависимость количества денег в
обороте от ряда факторов. Важно указать, какое условие устойчивости
денежного оборота вытекает из закона денежного оборота. Нужно объяснить,
что означает нарушение закона денежного оборота и как на него реагирует
рынок. Следует показать, почему при обращении золотых монет и разменных
на золото банкнот этот закон не нарушался, а при обращении казначейских
билетов и/или неразменных на золото кредитных денег – нарушается.
Тема 5. Принципы организации и формы безналичных расчетов в РФ.
1.Понятие безналичных расчетов, принципы их организации в РФ.
2.Расчеты платежными поручениями, по аккредитиву и по инкассо.
3.Расчеты с использованием чеков, векселей и банковских карт.
Рассматривая тему 5, в первом вопросе дайте понятие безналичных
расчетов, сформулируйте принципы их организации в Российской
Федерации. Обратите внимание на правовую основу безналичных расчетов в
России.
Во втором вопросе нужно осветить основные формы безналичных
расчетов, используемые в России: расчеты платежными поручениями,
аккредитивную и инкассовую. Следует проиллюстрировать их применение
схемами. Важно объяснить, кому (поставщику или покупателю) более
выгодна аккредитивная или инкассовая форма расчетов.
6
В третьем вопросе охарактеризуйте особенности расчетов с
использованием чеков, векселей и банковских карт. Проиллюстрируйте
схемами порядок расчетов.
Тема 6. Денежные системы
1.Денежная система: понятие, элементы, эволюция.
2.Монометаллизм: понятие, характеристика видов.
3.Основные черты современных денежных систем. Особенности
денежной системы России (или другой страны).
При раскрытии темы 6 в первом вопросе дайте понятие денежной
системы, рассмотрите ее элементы. Покажите, от чего зависит эволюция
денежной системы, приведите периоды введения и замены разных типов
денежной системы в отдельных странах.
Во втором вопросе следует раскрыть понятие монометаллизма и
рассмотреть его виды: серебряный и золотой. Рекомендуется при
характеристике серебряного стандарта использовать материал первого
издания учебника под ред. проф. Жукова Е.Ф. «Деньги. Кредит. Банки.».
Нужно показать особенности каждой разновидности золотого стандарта,
причины замены золотомонетного стандарта «урезанными» формами
золотого стандарта.
В третьем вопросе осветите основные черты современных денежных
систем, основанных на обороте кредитных денег. Рассмотрите особенности
денежной системы какой-либо страны, особое внимание уделите механизму
эмиссии кредитных денег, используемым в стране денежным агрегатам,
изменению структуры денежного оборота, специфике национальной
платежной системы.
Тема 7. Сущность инфляции, ее причины и методы регулирования
1.Сущность инфляции, формы ее проявления и виды. Социальноэкономические последствия инфляции.
2.Причины инфляции спроса и инфляции издержек. Особенности
инфляционного процесса в России.
3.Методы стабилизации денежного оборота.
Освещая тему 7, в первом вопросе дайте определение инфляции,
раскройте формы ее проявления. При этом объясните, почему в условиях
инфляции курс национальной валюты может повышаться. Рассмотрите
классификацию видов инфляции по различным классификационным
признакам: форме проявления, темпу роста цен, причинам (факторам),
показателю - виду индекса цен, используемого для определения уровня
инфляции. Обратите особое внимание на такой вид инфляции как базовая
инфляция,
уровень
которой
определяется
базовым
индексом
7
потребительских цен (БИПЦ). Проанализируйте экономические и
социальные последствия инфляции.
Во втором вопросе нужно раскрыть две группы факторов, вызывающих
инфляцию: денежных (монетарных) и неденежных. Необходимо показать,
как денежные факторы инфляции вызывают нарушение закона денежного
оборота. Особое внимание следует уделить механизму возникновения
инфляции в результате бюджетного дефицита. Важно иметь в виду, что на
современном этапе (в условиях оборота кредитных денег) он не может
покрываться за счет денежной эмиссии казначейства (Минфина). Для
покрытия дефицита правительство либо выпускает государственные ценные
бумаги, либо получает ссуду в центральном банке. Нужно, объяснить, при
каких условиях выпуск государственных ценных бумаг может привести к
инфляции. Необходимо рассмотреть денежные и неденежные факторы,
вызывающие инфляцию в современной России. Приведите данные по
общему уровню инфляции и базовой инфляции в 2005 г. Рекомендуется
изучить по этому вопросу материалы Вестника Банка России (2006, № 15,
с.6-10).
В третьем вопросе дайте понятие денежной реформы, охарактеризуйте
виды денежных реформ, приведите примеры их проведения в разных
странах. Рассмотрите основные методы государственной политики по
снижению инфляции. Особое внимание уделите антиинфляционной политике
Банка России. Рекомендуется изучить по этому вопросу Основные
направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2006
год и материалы Вестника Банка России (2006, № 16, с. 6-9).
Тема 8. Конвертируемость национальных валют, ее типы
1.Национальная и иностранная валюты, резервная валюта,
международная валютная (денежная) единица, ее виды.
2.Понятие и виды валютных ограничений.
3.Конвертируемость национальной валюты, характеристика ее типов.
При раскрытии темы 8 в первом вопросе дайте понятие национальной и
иностранной валюты, руководствуясь ст.1 «Закона о валютном
регулировании и валютном контроле». Раскройте понятия «резервная
валюта» и «международная валютная единица», охарактеризуйте виды
международной валютной единицы, выпускаемой Международным
валютным фондом (МВФ) и Европейской системой центральных банков
(ЕСЦБ) во главе с Европейским центральным банком (ЕЦБ). Проследите
эволюцию СДР и евро.
Во втором вопросе следует привести понятие валютных ограничений,
их виды. Необходимо объяснить, какие виды валютных ограничений
регулируются Международным валютным фондом на основании его Устава.
В третьем вопросе дайте определение валютной конвертируемости,
классифицируйте валюты в зависимости от режима их конвертируемости.
8
При характеристике типов валютной конвертируемости исходите из
существования зависимости режима конвертируемости национальной
валюты от количества и вида практикуемых в стране валютных ограничений.
Уделите особое внимание понятию «свободно конвертируемая валюта»,
покажите, чем она отличается от полностью конвертируемой валюты.
Остановитесь на перспективах введения полной конвертируемости
российского рубля.
Тема 9. Валютная система
1.
2.
3.
Понятие валютной системы, ее виды и элементы.
Эволюция мировой валютной системы.
Валютная система РФ.
Рассматривая тему 9, в первом вопросе раскройте понятия «валютная
система» и «валютные отношения». Охарактеризуйте такие элементы
валютной системы как национальная валютная единица, резервная валюта,
международные денежные единицы, регулирование международной
валютной ликвидности, режим валютного курса, регулирование валютных
ограничений и режима валютной конвертируемости.
Во втором вопросе рассмотрите этапы развития мировой валютной
системы, раскройте особенности Бреттон-Вудской валютной системы,
причины и формы ее кризиса. Рассмотрите особенности ныне действующей
Ямайской валютной системы.
В третьем вопросе охарактеризуйте каждый элемент валютной системы
России. Опишите порядок эмиссии национальной валюты, структуру
международных резервных активов России, проследите эволюцию режима
валютного курса рубля. Особое внимание уделите такому важному этапу в
развитии валютной системы РФ как присоединение в 1996 г. к УIII статье
Устава МВФ, что означает введение свободной конвертируемости рубля.
Раскройте порядок купли-продажи валюты на внутреннем валютном рынке,
назовите органы валютного регулирования, органы и агентов валютного
контроля.
Тема10. Валютный курс
1.Валютный курс и его стоимостная основа. Факторы, влияющие на
уровень валютного курса.
2.Режим валютного курса. Валютная котировка, ее виды.
3.Экономическое
значение
валютного
курса.
Методы
его
регулирования.
9
При освещении темы 10 в первом вопросе определите валютный курс
как экономическую категорию, раскройте его стоимостную основу.
Охарактеризуйте наиболее важные курсообразующие факторы, объясните,
механизм их воздействия на уровень валютного курса, приведите примеры из
российской практики.
Во втором вопросе следует рассмотреть понятие «режим валютного
курса», охарактеризовать его виды. Нужно привести определение валютной
котировки, раскрыть особенности ее методов.
В третьем вопросе покажите влияние валютного курса на внешнюю
торговлю, состояние платежного баланса, конкурентоспособность
национальной продукции, уровень цен. Осветите методы, применяемые
государством для регулирования курса национальной валюты. Приведите
примеры регулирования Банком России курса рубля.
Тема 11 Балансы и формы международных расчетов
1.Балансы международных расчетов, их виды. Платежный баланс:
понятие, структура, методы регулирования.
2.Международные расчеты, их условия и особенности.
3.Формы международных расчетов.
Освещая тему 11, в первом вопросе следует раскрыть понятие
«балансы международных расчетов», назвать их основные виды. Необходимо
дать определение платежного баланса, рассмотреть его структуру и основные
методы регулирования. Рекомендуется в Приложении к контрольной работе
привести данные платежного баланса России (См. Вестник Банка России,
2006, № 8-9).
Во втором вопросе раскройте основные элементы валютно-финансовых
и платежных условий внешнеторговых контрактов, приведите определение
международных расчетов,
рассмотрите особенности международных
расчетов, их отличие от внутренних.
В третьем вопросе нужно осветить основные формы международных
расчетов (инкассовая и аккредитивная формы, банковский перевод, расчеты
по открытому счету, расчеты с использованием векселей, чеков, банковских
карт). Рекомендуется проиллюстрировать схемами порядок расчетов.
Тема12. Ссудный капитал и кредит
1.Ссудный капитал, его источники и особенности.
2.Ссудный процент: сущность, роль, факторы его определяющие.
3.Необходимость кредита в рыночной экономике, его сущность,
функции, формы.
10
При рассмотрении темы 12, в первом вопросе определите ссудный
капитал как экономическую категорию, раскройте источники образования
ссудного капитала, его особенности. Объясните, какова связь между ссудным
и промышленным капиталом, чем отличается ссудный капитал от
действительного капитала и от денег.
Во втором вопросе следует дать определение ссудного процента,
которое раскрывает сущность этой экономической категории. Важно
показать, как в процессе кругооборота ссудного капитала (Д-Д1) возникает
источник уплаты ссудного процента. Необходимо охарактеризовать факторы,
оказывающие влияние на формирование нормы ссудного процента на макрои микроуровне.
В третьем вопросе объясните, каким образом в процессе кругооборота
и оборота капитала создается экономическая основа возникновения кредита,
возможность формирования кредитных отношений. Покажите, что кредит
необходим для обеспечения непрерывности кругооборота и оборота капитала
в
процессе
воспроизводства,
для
расширения
производства,
платежеспособного спроса, покрытия дефицита государственного бюджета.
Дайте определение кредита как экономической категории, раскройте его
функции. Осветите специфику каждой из основных форм кредита:
коммерческого, банковского, потребительского, государственного и
международного.
Тема 13. Рынок ссудных капиталов
1.Рынок ссудного капитала: сущность, структура.
2.Кредитная система, характеристика ее звеньев.
3.Рынок ценных бумаг: понятие, структура.
Раскрывая тему 13, в первом вопросе рассмотрите сущность рынка
ссудных капиталов (финансового рынка). Покажите, как через этот рынок
реализуются функции кредита. Охарактеризуйте структуру рынка ссудных
капиталов с функциональной (операционной) и институциональной точек
зрения. Представьте структуру рынка в виде схем.
Во втором вопросе приведите определение кредитной системы с
функциональной и с институциональной точек зрения, раскройте ее роль в
трансформации сбережений в ссудный капитал. Характеризуя кредитную
систему в функциональном плане, обратите внимание на кредитный
механизм и его элементы. Освещая основное звено кредитной системы –
банковскую систему, приведите ее понятие, покажите отличие
одноуровневой системы от двухуровневой. Рассмотрите структуру
двухуровневой банковской системы. Дайте характеристику видов
специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов.
В третьем вопросе раскройте понятие рынка ценных бумаг,
рассмотрите его структуру. Дайте сравнительную характеристику
первичного и вторичного рынков, покажите их взаимозависимость.
11
Тема 14. Центральные банки
1.Цели, формы организации и функции центральных банков.
2.Пассивные операции центральных банков.
3.Активные операции центральных банков.
При освещении темы 14 нужно раскрыть место центрального банка в
банковской системе страны, его роль в экономике. На этой основе
определяется организационно-правовой статус центральных банков.
Рекомендуется привести примеры форм организации центральных банков
отдельных стран. Следует рассмотреть содержание пяти традиционных
функций центрального банка (проведения денежно-кредитной политики,
монопольной эмиссии банкнот, банка банков, банка правительства,
внешнеэкономической). Рекомендуется сравнить различные концепции по
вопросу функций центрального банка (в частности, в учебнике «Деньги,
кредит, банки» под ред. Жукова Е.Ф., одноименном учебнике под ред.
Лаврушина О.И., в учебнике «Банковское дело. Управление и технологии»
под ред. Тавасиева А.М.).
Во втором вопросе дайте понятие пассивных операций и раскройте
содержание пассивных операций центрального банка.. Особое внимание
уделите такой операции как эмиссия банкнот. Объясните, в чем состоит
фидуциарный характер современной банкнотной эмиссии. Покажите, как
эмиссия банкнот связана с активными операциями центрального банка.
Рассмотрите механизм эмиссии банкнот Банком России. Проанализируйте
структуру пассивных операций Банка России.
В третьем вопросе приведите определение активных операций и
охарактеризуйте виды активных операций центральных банков. Раскройте
цели проведения ссудных, фондовых и валютных операций центральных
банков. Проанализируйте структуру активных операций Банка России
(Баланс Банка России регулярно публикуется в Бюллетене банковской
статистики).
Тема 15. Денежно-кредитная политика: цели и методы
1.Понятие денежно-кредитной политики, теории, лежащие в ее основе.
2.Методы реализации денежно-кредитной политики.
3 Цели и методы денежно-кредитной политики Банка России.
Рассматривая тему 15, в первом вопросе раскройте понятие денежнокредитной политики. Осветите два основных направления в теории денежнокредитного регулирования экономики (кейнсианское и монетаристское).
Во втором вопросе нужно раскрыть механизм действия основных
методов денежно-кредитной политики, таких как изменение процентных
ставок центрального банка, изменение норм обязательных резервов,
операции на открытом рынке, валютная интервенция.
12
В третьем вопросе осветите конечную и промежуточные цели денежнокредитной политики Банка России, основные методы ее реализации.
Рекомендуется изучить Основные направления единой государственной
денежно-кредитной политики на 2006 год и материалы Вестника Банка
России (2006, № 16, с.6-9).
Тема 16. Коммерческие банки
1.Сущность, функции и роль коммерческих банков.
2.Классификация видов коммерческих банков, их организационная
структура.
3.Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы,
методы регулирования.
При раскрытии темы 16 в первом вопросе дайте определение
коммерческого банка, охарактеризуйте его функции. Рекомендуется сравнить
различные концепции по вопросу функций коммерческих банков,
имеющиеся в литературе. Особое внимание уделите функции банков по
созданию платежных средств, объясните, каким образом банк создает
безналичные деньги. Покажите, в чем состоит назначение коммерческого
банка, какова его роль в экономике.
Во втором вопросе дайте классификацию коммерческих банков по
таким классификационным признакам как форма собственности; характер
экономической деятельности; сроки выдаваемых кредитов; отрасль
экономики, обслуживаемая банком; территория; размер капитала;
разнообразие операций; наличие филиальной сети. Рассмотрите особенности
структуры управления банком.
В третьем вопросе раскройте понятие ликвидности коммерческого
банка, покажите ее роль в обеспечении устойчивости банка. Остановитесь
на показателях банковской ликвидности (коэффициент мгновенной
ликвидности,
коэффициент
текущей
ликвидности,
коэффициент
долгосрочной ликвидности). Рассмотрите факторы, оказывающие влияние на
ликвидность банка. Осветите роль Банка России в регулировании
ликвидности коммерческих банков. Охарактеризуйте особенности
“портфельного подхода” к управлению ликвидностью.
Тема 17. Пассивные операции коммерческих банков
1.Виды банковских операций. Понятие, значение и структура
пассивных операций.
2.Состав и значение собственного капитала коммерческого банка.
3.Характеристика заемных ресурсов коммерческих банков.
13
Освещая тему 17, в первом вопросе приведите три основные группы
банковских операций, покажите основу их деления на пассивные и активные,
а также тесную взаимосвязь между ними. Раскройте понятие пассивных
операций, их значение на микроуровне (для банка) и макроуровне (для
народного хозяйства и населения). Объясните отличие собственных ресурсов
банка от заемных, приведите их соотношение в пассивах банков.
Во втором вопросе следует охарактеризовать состав собственного
капитала банка и особенности его формирования и увеличения, раскрыть его
функции (оперативную, защитную, регулирующую). Необходимо особо
остановиться на достаточности собственного капитала, ее показателе.
В третьем вопросе объясните, что понимается под депозитом в
банковской практике, дайте классификацию депозитов по различным
критериям: условиям внесения, использования и изъятия средств;
категориям вкладчиков; виду процентной ставки; срокам; валюте; указанию
получателя средств. Охарактеризуйте операции по формированию других
видов заемных ресурсов: получение кредитов от других банков, выпуск и
размещение собственных долговых обязательств, в том числе на условиях
РЕПО.
Тема 18 . Активные операции коммерческих банков
1.Понятие, значение и структура активных операций.
2.Классификация активов по риску, доходности, ликвидности.
3.Характеристика ссудных и фондовых операций коммерческих
банков.
При раскрытии темы 18 в первом вопросе следует привести понятие
активных операций, показать их связь с пассивными операциями, раскрыть
значение активных операций для отдельного банка (на микроуровне) и для
социально-экономического развития страны (на макроуровне). Нужно
охарактеризовать их состав и структуру.
Во втором вопросе дайте классификацию активов коммерческих
банков по таким критериям как риск, доходность, ликвидность.
Рекомендуется привести деление активов по степени риска на пять групп,
данное в Инструкции Банка России “Об обязательных нормативах банка” №
110-И от 16 января 2004 г.
В третьем вопросе рассмотрите классификацию ссудных операций
коммерческих банков по их экономическому содержанию и назначению,
категории заемщика, обеспеченности, срокам и методам погашения, форме
выдачи кредита. Остановитесь на особенностях кредитного процесса.
Раскройте основные цели банка при покупке ценных бумаг. Охарактеризуйте
виды фондовых операций коммерческих банков: спекулятивные вложения в
ценные бумаги, банковские инвестиции, операции РЕПО. Обратите внимание
на учетные операции с ценными бумагами. Объясните, какие цели
14
преследует банк, учитывая вексель, а какие – клиент, предъявивший вексель
к учету.
Тема 19. Финансовые услуги коммерческих банков
1.Лизинг: понятие, механизм, разновидности.
2.Факторинг, характеристика его видов.
3.Трастовые услуги, виды траста.
Рассматривая тему 19, в первом вопросе дайте понятие лизинга,
раскройте его экономическое значение, преимущества перед кредитом.
Охарактеризуйте участников и механизм совершения лизинговой сделки,
проиллюстрируйте его схемой. Рассмотрите виды лизинга.
Во втором вопросе раскройте содержание факторинга. Опишите
участников факторинговой операции и ее организацию. Приведите схему
организации факторинга. Охарактеризуйте виды факторинга.
В третьем вопросе дайте определение операций доверительного
управления (трастовых операций). Охарактеризуйте виды трастовых услуг,
оказываемых, физическим и юридическим лицам.
Тема 20. Сберегательный банк Российской Федерации
1.Организационная структура СБ РФ.
2.Пассивные операции СБ РФ.
3.Активные операции СБ РФ.
При освещении темы 21 в первом вопросе дайте характеристику
организационно-правовового
статуса
Сберегательного
банка
РФ.
Рассмотрите особенности деятельности отдельных элементов его
организационной структуры: головной конторы Сберегательного банка РФ,
территориальных банков, отделений и филиалов, агентств.
Во втором вопросе дайте определение пассивных операций. Раскройте
операции Сбербанка РФ по формированию собственных ресурсов.
Охарактеризуйте специфику и виды его заемных ресурсов. Подробно
осветите виды вкладов, принимаемых Сбербанком, и его депозитную
политику.
В третьем вопросе дайте определение активных операций, раскройте
состав и структуру активных операций Сберегательного банка РФ.
Охарактеризуйте виды ссуд, предоставляемых населению и юридическим
лицам. Рассмотрите виды операций Сбербанка с ценными бумагами.
Тема 21. Банковская система России
15
1.Эволюция банковской системы России.
2.Центральный банк РФ.
3.Коммерческие банки России. Основные направления развития
банковского сектора РФ на период до 2007 года.
Раскрывая тему 21, в первом вопросе осветите историю развития
банковской системы России. Особое внимание уделите периоду
формирования и этапам развития банковской системы Российской
Федерации. Охарактеризуйте современное состояние банковской системы
России, рассмотрите ее структуру.
Во втором вопросе осветите правовые основы деятельности
Центрального банка Российской Федерации. Рассмотрите его цели и
функции. Особое внимание уделите денежно-кредитной политике Банка
России и его деятельности в качестве органа банковского регулирования и
надзора за деятельностью банков. Охарактеризуйте основные направления,
по которым Банк России осуществляет регулирование деятельности
кредитных организаций и надзор за ними. Раскройте содержание пассивных
и активных операций и проанализируйте структуру сводного баланса Банка
России (он регулярно публикуется в Бюллетене банковской статистики).
В третьем вопросе покажите динамику количества коммерческих
банков России, охарактеризуйте их организационно-правовую форму и виды.
Раскройте виды операций, которые могут выполнять коммерческие банки по
Закону РФ “О банках и банковской деятельности” от 3 февраля 1996 г. На
основе изучения Стратегии развития банковского сектора Российской
Федерации на период до 2008 года (ж. “Деньги и кредит”, 2005г., № 4),
рассмотрите основные перспективные направления развития коммерческих
банков.
Тема 22. Международные кредитно-финансовые институты
1.Международный валютный фонд и Всемирный банк.
2.Европейский банк реконструкции и развития.
3.Европейский центральный банк и Европейский инвестиционный
банк.
При рассмотрении темы 22 в первом вопросе следует охарактеризовать
цели создания, формы организации и особенности функционирования
Международного валютного фонда и Всемирного банка. Нужно рассмотреть
формы сотрудничества Российской Федерации с Группой Всемирного банка.
Во втором вопросе раскройте организационно-правовые основы, цель
создания, принципы и функции Европейского банка реконструкции и
развития. Осветите основные направления его деятельности в Российской
Федерации.
16
В третьем вопросе рассмотрите особенности таких международных
кредитно-финансовых институтов ЕС как Европейский центральный банк
(ЕВЦ) и Европейский инвестиционный банк (ЕИБ). Особое внимание
уделите
характеристике
Европейского
центрального
банка:
его
организационно-правовым основам и функциям.
17
ЛИТЕРАТУРА
Основная
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Жукова.
/Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др. –М.:ЮНИТИ,2002.—
623 с., 2003.-600 с.
Деньги. Кредит. Банки / Под ред. В.В. Иванова. М.: ТК Вэлби, из.
Проспект, 2004. – 624 с.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.:
Финансы и статистика, 2002.—464 с.: ил.
Дополнительная
Гражданский Кодекс Российской Федерации (Части 1,11 и 111) – М.:
«ТД ЭЛИТ-2000», 2003.
Лаврушин О.И. Банковское дело. 2000.
Банковское дело. / Под ред. проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и
статистика, 2001 – 672 с.
Банковское дело. Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – М.:
Финансы и статистика, 2002. 464 с.
Банковское дело: стратегическое руководство. М.: Издательство
«Консалтбанкир», 2001. – 432 с.
Банковское дело: Толковый словарь. Островская О.М. – М.: Гелиос
АРВ, 2001. – 400 с.
Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер,
2003. - 256с.: ил. - (Серия «Краткий курс»)
Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы (тория и
российская практика), М.: Междунар. Отнош., 2002. – 272 с.
Боровиков В.И.Денежное обращение, кредит и финансы: курс лекций.М.: Центр, 2002.-224 с.
Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов / Под ред. академ.
РАЕН Е.Ф. Жукова. — 3-е изд., перераб. И доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.
— 423 с.
Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские
системы: Учебное пособие. — М.: Гелиос АРВ, 2000. — 320 с.
Федеральный закон от 10. 07. 02. «О Центральном банке РФ (Банке
России), // Деньги и кредит, 2002, №8.
Основные направления единой государственной денежно-кредитной
политики на 2004 год // Деньги и кредит, 2003, №12.
Основные направления единой государственной денежно-кредитной
политики на 2005 год // Деньги и кредит, 2004, №11.
Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации //
Деньги и кредит, 2002, №1.
Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на
период до 2008 года // Деньги и кредит, 2005, №4.
Юров А.В. Наличные деньги в эпоху развития электронных технологий
// Деньги и кредит, 2001, №10.