Страхование экспортных кредитов

Тема. Страхование экспортных кредитов.
Страхование экспортных кредитов
- разновидность страхования
кредитов, предоставляющей страховую защиту от рисков, которые несут
участники внешнеэкономической деятельности. Оно возникло в 1950-х годах.
Его появление и развитие было связано с тем, что с ростом
внешнеторгового оборота многих стран и вовлечением в него новых рынков.
Это существенно увеличило риск, которому стали подвергаться предприятия
при осуществлении экспортных операций. Особенно увеличился риск при
предоставлении кредитов иностранным покупателям.
В связи с повышением конкуренции на мировых рынках экспортеры
стали вынуждены соглашаться на предоставление все более продолжительных сроков оплаты поставок. В результате у экспортеров возник интерес
к покрытию рисков с помощью страхования.
Страхование экспортных кредитов чаще всего обеспечивает покрытие
риска непоступления платежей по кредиту, предоставленному иностранному
покупателю. При этом в зависимости от вида полученного кредита страховое
обеспечение может быть предоставлено разными способами.
Один из них это, если товар реализуется на условиях отсрочки платежа.
То есть финансирование поставок осуществляется посредством
предоставления кредита самим экспортером. Другой способ - получение
поставщиком банковского кредита на период от отгрузки товара до
получения платежа по экспортному контракту.
В этих случаях заключается договор страхования имущественных
интересов экспортера, либо страховое обеспечение по платежу предоставляется
непосредственно банку-кредитору.
При этом предоставление страховой зашиты непосредственно банкам
нередко используется в качестве основания для выдачи банками кредитов
экспортерам по льготным ставкам. Причина - полученное страховое
обеспечение существенно снижает кредитные риски. Это дает банкам
гарантию возврата выданных кредитов.
В случае же, если импортер или банк страны-импортера берет кредит у
банка страны-экспортера для осуществления выплат экспортеру за
осуществленные поставки, страховщик предоставляет страховую защиту
банку страны-экспортера.
Договоры такого страхования чаще всего заключаются при
осуществлении национальными предприятиями крупных инвестиционных
проектов за границей, связанных с предоставлением долгосрочных кредитов.
Оно создает стимулы для предоставления банками страны-экспортера
кредитов иностранным покупателям. Кроме того, возможно заключение
договоров страхования на случаи невозможности по разным причинам
осуществить поставку товара по ранее заключенным контрактам, а также при
отказе покупателя от приема товаров.
В этих случаях страхователю возмещают убытки, связанные с
необходимостью поиска новых покупателей, осуществлением возврата
товаров и т. п.
В зависимости от типа иностранного покупателя различают договоры,
обеспечивающие страховую защиту поставок государственным и частным
покупателям.
Под
государственными покупателями
понимаются
ведомства,
учреждения, организации и компании, ответственность по обязательствам
которых несет государство и которые не могут быть признаны банкротами в
юридическом порядке.
Частные покупатели — компании, несущие полную ответственность по
своим обязательствам и могущие быть признанными несостоятельными.
Договоры страхования экспортных кредитов могут различаться между
собой также в зависимости от объектов поставки. Страховая защита сделок,
связанных с поставками стандартных товаров массового спроса,
осуществляется обычно путем заключения типового договора страхования
экспортных кредитов. Срок такого страхования, как правило, один год на все
экспортные операции страхователя.
При осуществлении страховой защиты контрактов по выполнению
технических проектов за границей и экспорту капиталоемких товаров,
единичного характера, имеющих высокую стоимость и поставляемых на
условиях долгосрочного кредитования, договоры страхования заключаются на
каждую конкретную сделку.
Различают также страхование экспортных кредитов от политических и
коммерческих (экономических) рисков. Наиболее известно страхование
экспортных кредитов от политических рисков. Оно широко используется
развитыми государствами как метод стимулирования проникновения частного
капитала на внешние рынки, особенно рынки развивающихся стран.
Размеры страховых выплат по данному страхованию нередко превышают
поступления страховых премий, что делает его убыточным. В связи с этим
данное страхование осуществляется, как правило, специализированными
учреждениями и обществами, которые обычно принадлежат государству или
в которых государство имеет контрольный пакет акций.
Это позволяет покрывать убытки от страховых операций за счет средств
государственного бюджета. Таким образом, осуществляется косвенное
государственное субсидирование экспорта.
При этом предоставление такого страхового обеспечения должно быть
обосновано определенными причинами:
-наличием межгосударственного договора между странами экспортера и
импортера;
-стремлением национальных компаний освоить зарубежный рынок, сохранить
или укрепить позиции на нем;
-необходимостью стимулирования развития определенной отрасли экономики
и т. п.
Страхователями являются фирмы или банки страны-экспортера, связанные с
предоставлением кредита иностранному покупателю.
Договоры страхования экспортных кредитов от политических рисков
заключаются на случай убытков экспортеров в связи со следующими
причинами:
а)принятием в стране-импортере нормативных актов, лишающих импортера
возможности выполнения своих обязательств по оплате;
б)расторжением импортером контракта вследствие каких-либо действий
государственных органов;
в)военными действиями, народными волнениями, восстаниями, революциями,
саботажем, терроризмом, приведшими к невозможности дальнейшего участия
экспортера в контракте либо к лишению импортера возможности произвести
оплату;
г)конфискацией, национализацией имущества импортера;
д)введением импортного либо экспортного лицензирования или отзывом
импортных либо экспортных лицензий;
е)наложением эмбарго на импорт или экспорт;
ж)введением в стране импортера налогов, сборов, комиссий, касающихся
деятельности экспортера в соответствии с застрахованным контрактом;
з)неоплатой или задержкой оплаты импортером контракта в связи с
невозможностью конвертирования национально валюты страны-импортера в
валюту контракта либо введением ограничений на перевод валюты из страны
покупателя;
и)неспособностью государственного покупателя выполнить условия
контракта.
Для проведения страхования экспортных кредитов от политических рисков
страховщики определяют степень политического риска в каждой из стран, в
отношении которой предоставляется страховое обеспечение.
Это необходимо для установления размеров страховых сумм и тарифных
ставок. С повышением степени нестабильности в стране размеры страховых сумм
снижаются, а страховых тарифов — увеличиваются.
Под коммерческими рисками понимаются окончательная неплатежеспособность частного покупателя, неоплата им долга в течение оговоренного
срока (например, 6 месяцев) после наступления платежа после отгрузки товаров в
его адрес и т. п.
Страхование таких рисков осуществляется исключительно за счет средств
страховщика без привлечения ресурсов государственного бюджета. Условия
страхования, как правило, аналогичны условиям страхования коммерческих
кредитов внутри страны.
Для заключения договора страхования экспортных кредитов страхователь
должен представить надлежащим образом оформленный договор купли-продажи,
экспортно-импортные лицензии. Среди документов также - официальное
разрешение на перевод средств за границу и другие, предусмотренные в таких
случаях законодательством стран экспортера и импортера.
Страховщик изучает предполагаемый или заключенный контракт и решает
вопрос о возможности принятия рисков на страхование. Условия страхования, как
правило, предусматривают, что иностранный покупатель должен оплатить за счет
собственных средств не менее 15—20% стоимости контракта, а на остальную его
сумму предоставляется подлежащий страхованию кредит.
Размеры страховых премий зависят от объема застрахованной операции,
страховых рисков, страны импортера, типа покупателя, срока страхования и
других факторов. Необходимым условием предоставления страхового обеспечения
является соответствие осуществляемой операции законодательству стран
экспортера и импортера. Страховщики не возмещают убытки, понесенные из-за
нарушения или незнания страхователем законодательства.