Деньги, кредит, банки - Московский экономико
реклама
1 МОСКОВСКИЙ ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС (СПЕЦИАЛЬНОСТИ: 080105.65 «ФИНАНСЫ ИКРЕДИТ», 080109.65 «БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ, АНАЛИЗ И АУДИТ») Москва 2010 2 Составители: Павленко Г.С., кандидат экономических наук, доцент. Учебно-методический комплекс составлен в соответствии с Государственным образовательным стандартом высшего профессионального образования (специальности: 080105.65 «Финансы и кредит»; 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»). Он определяет объем знаний в области финансового менеджмента, содержит учебную программу, тематические планы изучения дисциплины студентами всех форм обучения, планы семинарских и практических занятий и рекомендации по методическому обеспечению всех видов учебной работы. ©Павленко Г.С. ©МЭПИ-2010 3 1.ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДИСЦИПЛИНЫ Цель изучения дисциплины – формирование у будущих специалистов современных фундаментальных знаний в области теории денег, кредита и банков, раскрытие исторических и дискуссионных теоретических аспектов их сущности, функций, законов, роли в современной рыночной экономике. Задачи дисциплины: - изучение закономерностей денежного оборота и кредита; - анализ процессов создания, тенденций построения и организации современных денежных, кредитных, банковских систем и их элементов; - изучение роли денег, кредита и банков в регулировании макроэкономических процессов; - формирование современного представления о месте и роли центральных и коммерческих банков в современной рыночной экономике; - изучение специфики России и стран с развитой рыночной экономикой в этих вопросах. Место дисциплины в профессиональной подготовке выпускника. Данная дисциплина является теоретическим курсом, продолжающим изучение экономических отношений общества в условиях рыночной экономики. Курс изучается после овладения студентами таких дисциплин, как «Экономическая теория», «Мировая экономика». По окончании изучения данной дисциплины специалист должен знать: - основные дискуссионные вопросы современной теории денег, кредита и банков, позицию российской экономической науки по вопросам их сущности, функциям, законам и роли в современном экономическом развитии национальной и мировой экономик; - современное законодательство, нормативные и методические документы, регулирующие денежный оборот, систему расчетов, деятельность кредитных организаций; - содержание основной отечественной и зарубежной монографической литературы по теоретическим вопросам, связанным с функционированием денежно-кредитной сферы; - основы организации и регулирования денежного оборота, особенности реализации денежно-кредитной политики в различных странах, применяемые методы и инструменты денежно-кредитного регулирования, антиинфляционной политики, особенности проведения денежных реформ в отдельных странах, специфику функций, задач, направлений деятельности, основных операций центральных и коммерческих банков. По окончании изучения дисциплины специалист должен уметь: - владеть формами и методами использования денег и кредита для регулирования социально-экономических процессов в условиях рыночной и переходной к рыночной экономиках, учитывая при этом специфику России; 4 - анализировать статистические материалы по денежному обращению, расчетам, состоянию денежной сферы, банковской системы; - анализировать периодическую литературу по вопросам состояния и отдельным проблемам денежно-кредитной сферы экономики; - оценивать роль кредитных институтов в современной рыночной экономике. 2. ТРЕБОВАНИЯ ГОС ВПО К УРОВНЮ ОСВОЕНИЯ СОДЕРЖАНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ Специальность «Финансы и кредит». Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Сущность и функции денег. Роль и развитие денег в условиях рыночной экономики. Виды денег и их особенности. Денежный оборот и его структура. Выпуск денег в хозяйственный оборот. Наличноденежный оборот и денежное обращение. Законы денежного обращения и методы государственного регулирования денежного оборота. Теории денег. Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Понятие денежной системы страны, генезис ее развития. Бумажные и кредитные деньги, закономерности их обращения. Причины и сущность инфляции, формы ее проявления. Закономерности инфляционного процесса. Регулирование инфляции: методы, границы, противоречия. Денежные системы отдельных стран. Валютные отношения и валютная система: понятие, категории, элементы и эволюция. Платежный и расчетный баланс страны в системе валютного регулирования. Необходимость кредита. Сущность кредита. Функции и законы кредита. Формы и виды кредита. Роль и границы кредита. Кредит в международных экономических отношениях. Ссудный процент и его роль. Основы формирования уровня ссудного процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Возникновение и сущность банков, их функции и роль в развитии экономики. Понятие банковской системы, ее элементы. Виды банков. Центральные банки и основы их деятельности. Функции центральных банков. Основы денежно-кредитной политики. Коммерческие банки и их деятельность (операции и услуги). Международные финансовые и кредитные институты. Специальность «Бухгалтерский учет, анализ и аудит». Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег; роль денег в условиях рыночной экономики; виды денег и их особенности; функции денег; роль денег в воспроизводственном процессе; выпуск денег в хозяйственный оборот; кредитный характер современной денежной эмиссии; эмиссия безналичных денег; сущность и механизмы банковского (депозитного) мультипликатора; налично-денежная эмиссия; каналы движения денег; экономические и нормативные основы организации безналичного денежного оборота; основополагающие принципы организации безналичного денежного оборота; система безналичных расчетов, ее основные элементы; формы безналичных расчетов; характеристика денежной системы и форм ее развития; характеристика денежной системы административно-распределительного типа экономики; ос- 5 новные черты денежной системы стран с рыночной экономикой: принципы организации и элементы; сущность и формы проявления инфляции; виды инфляции и ее причины; влияние инфляции на национальную экономику и международные экономические отношения; регулирование инфляции; валютные отношения и валютная система: мировая валютная система и ее эволюция; валютная система России; платежный и расчетный балансы; международные расчеты; необходимость кредита; сущность кредита; субъекты кредитных отношений: формы и виды кредита; роль и границы кредита; понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях; ссудный процент и его экономическая роль; взаимодействие кредита и денег; возникновение и развитие банков; правовые основы банковской деятельности; формирование банковской системы страны; виды банков и их структура; центральные и коммерческие банки; классификация банковских операций; пассивные операции банка; понятие банковских резервов; собственные и привлеченные средства банка; депозитные операции; эмиссионные операции; активные операции коммерческого банка; активно-пассивные операции: специфика доверительных (трастовых) операций банка; балансовые и забалансовые операции банка; финансовые риски в деятельности коммерческого банка; основы банковского менеджмента и маркетинга; международные финансовые и кредитные институты. 3. ПРОГРАММА ДИСЦИПЛИНЫ Раздел I. ДЕНЬГИ Тема 1. Происхождение денег, их сущность и функции Замкнутое натуральное и натуральное меновое хозяйство. Преимущества и недостатки бартерного обмена. Причины сохранения бартерных отношений в современной экономике. Развитие формы стоимости: единичная, развернутая, всеобщая и денежная формы стоимости. Денежное хозяйство: причины перехода к товарно-денежному обмену. Товарно-денежный обмен и экономия издержек обращения. Сущность денег. Функции денег. Деньги как мера стоимости. Развитие денег как меры стоимости. Денежные реформы и мера стоимости. Стоимость и цена. Изменение стоимости золота. Деньги как масштаб цен и счетная единица. Использование счетных денег в экономическом анализе и учете. Инфляция и мера стоимости. Деньги как средство обращения. Денежные товары. Золото как всеобщий эквивалент, монеты, «порча денег», закон Грэшема. Бумажные деньги. Кредитные деньги. Принцип обеспечения банкнот. Подрыв устойчивости банкнот. Современные формы денег. Покупательная способность денег. Деньги как средство платежа. Виды платежей. 6 Использование денег в функции средства обращения и платежа и развитие товарообмена и системы кредитования. Покупательная способность денег. Деньги как средство накопления. Ликвидность денег. Инфляция и выпуск. Деньги в сфере международного экономического оборота. Факторы, определяющие возможность использования мировых денег. Новые явления в функциях денег. Теории денег: металлическая, номиналистическая и их эволюция, кейнсианская, неокейнсианская, монетаристская. Тема 2. Денежные системы Понятие денежной системы. Типы денежных систем. Виды денег: товарные деньги как результат развития формы стоимости, металлические, бумажные. Кредитные деньги: вексель, банкнота, чек. Понятие «почти деньги». Деньги безналичного оборота. Система металлического обращения. Биметаллизм и его разновидности. Монометаллизм, разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт. Понятие современной денежной системы: денежная единица; масштаб цен; виды денег; эмиссионная система; государственный или кредитный аппарат. Подлинность денежных знаков. Степени защиты денежных знаков. Развитие денежной системы России. Тема 3. Денежная масса и денежный оборот: содержание и структура Измерение денежной массы. Денежные агрегаты. Параметры М0, М1, М2, М3. Понятие денежной базы. Наличные деньги. Депозиты. Вклады до востребования. Срочные вклады. Модель управления наличной денежной массой Баумоля-Тобина. Количество денег, необходимых для обращения. Уравнение обмена И. Фишера. Понятие денежного оборота. Каналы движения денег (безналичных и наличных). Понятие безналичного денежного оборота. Факторы, определяющие объем и структуру безналичного денежного оборота, скорость движения денежных средств. Система безналичных расчетов, ее основные элементы: виды счетов, открываемых в банках; виды расчетных документов, используемых для совершения платежных операций; порядок документооборота; способ платежа; формы безналичных расчетов. Перспективы развития безналичных расчетов в РФ. Понятие налично-денежного оборота. Принципы организации наличноденежного оборота. 7 Тема 4. Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия Денежная эмиссия как элемент денежной системы, ее виды. Отличие эмиссии от выпуска денег в оборот. Депозитно-чековая эмиссия. Сущность и механизм банковского мультипликатора и его использование в регулировании денежного оборота. Налично-денежная эмисссия: ее механизм, понятие денежного мультипликатора. Роль центрального банка в эмиссии наличных денег. Монополия на эмиссию банкнот и монет, принадлежащих центральному банку. Тема 5. Инфляция. Формы ее проявления, причины, социально-экономические последствия Инфляция, ее измерение и формы, виды, причины. Механизм инфляции. Инфляционные процессы в российской экономике: темпы, особенности, последствия, меры борьбы с инфляцией. Денежные реформы как способ радикального изменения денежной системы. Факторы, определяющие необходимость проведения денежных реформ. Цели и задачи денежной реформы. Формирование необходимых предпосылок проведения денежных реформ и их социально-экономические последствия. Изменение денежной системы по типу нуллификации; реставрации (ревальвации); девальвации; деноминации. Использование инструментов антиинфляционной политики в государственном регулировании современной экономики России. Тема 6. Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров Рынок. Рыночная инфраструктура. Условия состояния общеэкономического равновесия национальной экономики. Рынок и его функциональные сегменты: рынок товаров и услуг, рынок факторов производства, денежный рынок, финансовый рынок. Финансовый рынок. Модель кругооборота. Потоки товаров и услуг. Потоки доходов и расходов. Кругооборот доходов и продуктов в рыночной экономике. Направления потоков реальных товаров и услуг. Потоки денежных платежей и их направления. Деньги в кругообороте. Сбережения и инвестиции. Сбережения, инвестиции и финансовые рынки в модели кругооборота доходов и продуктов. Денежный рынок и рынок капиталов. Каналы финансового рынка: прямое и косвенное финансирование. Роль финансовых посредников в косвенном финансировании. 8 Влияние государства на процесс кругооборота. Модель кругооборота с учетом роли государственного сектора. Замкнутая экономическая система. Открытая экономическая система. Импорт и экспорт. Модель кругооборота с учетом воздействия иностранного сектора экономики. Потоки капитала: приток капитала, отток капитала. Понятие «утечек» и «инъекций» в национальной экономике. Тема 7. Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке Формирование спроса на денежном рынке. Спрос на деньги для обслуживания сделок в рамках национальной экономики (трансакционный спрос). Графическое отображение трансакционного спроса и факторы, влияющие на него. Спрос на деньги как на активы (спекулятивный спрос). Графическое отображение спекулятивного спроса. Факторы, влияющие на него. Общий спрос на деньги в рамках национальной экономики. Графическое отображение общего спроса на деньги. Факторы, влияющие на движение вдоль кривой спроса на деньги и на смещение самой кривой. Понятие «ликвидной ловушки». Формирование денежного предложения. Графическое отображение денежного предложения и факторы, влияющие на него. Отдельные случаи графика денежного предложения. Структура денежного предложения России. Показатели кредитной и денежной эмиссии в России. Основные методы воздействия кредитной системы на денежное предложение. Равновесие на денежном рынке. Понятие точки равновесия на денежном рынке. Смещение кривых спроса и предложения на денежном рынке и приведение денежного рынка в состояние равновесия. Тема 8. Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство Основные инструменты денежно-кредитной политики: норма банковских резервов, учетная ставка банковского процента, операции на открытом рынке, денежная эмиссия, кредитная эмиссия, сеньораж. Денежно-кредитная политика и кривые денежного предложения MS (модель MD–MS), LM (модель IS–LM), плановых инвестиций (I) и совокупного спроса (AD–AS) в краткосрочном периоде. Экспансионистская денежно-кредитная политика в краткосрочном периоде и ее макроэкономические последствия. Денежно-кредитная политика и кривые денежного предложения, плановых инвестиций и совокупного спроса в долгосрочном периоде. Экспансионистская денежно-кредитная политика в долгосрочном периоде и ее макроэкономические последствия. «Нейтральность» денег. 9 Увеличение денежного предложения при гибкой денежно-кредитной политике и графическое отображение изменений на денежном рынке в модели IS–LM и на графике плановых инвестиций. Современные теоретические модели монетарной политики. Раздел II. КРЕДИТ Тема 9. Экономическое содержание кредитных отношений Содержание, функции, формы и виды кредита Необходимость и возможность кредита. Сущность кредита. Дискуссии по вопросу сущности кредита. Структура кредита, ее элементы. Методологические основы анализа функции кредита. Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения. Классификация форм кредита в зависимости от характера стоимости, характера кредитора и заемщика, характера целевых потребностей заемщика. Виды кредитов. Международный кредит: сущность, функции, основные формы. Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на макро- и микроуровне. Сущность и функции ссудного процента, его классификация. Использование ссудного процента. Тема 10. Роль и границы кредита и ссудного процента Роль кредита в перераспределении ресурсов хозяйства. Роль кредита в экономном использовании материальных и денежных ресурсов. Роль кредита в организации и регулировании денежного оборота. Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях. Перераспределительные и антиципационные, количественные и качественные границы применения различных видов кредитов на макро- и микроуровне. Изменение границ применения кредита как результат изменения условий макроэкономического равновесия и деятельности отдельной фирмы. Регулирование границ кредита. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Роль ссудного процента в рыночной экономике. Теории кредита: натуралистическая, капиталотворческая. Раздел III. БАНКИ Тема 11. Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденции развития в России 10 Понятие кредитной и банковской систем и их свойства. Типы банковских систем. Факторы, определяющие развитие банковской системы. Характеристика элементов банковской системы. Сущность банка как элемента банковской системы. Функции и роль банка в экономике. Классификация банков по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштабу деятельности. Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве. Особенности построения современных банковских систем в странах с развитой рыночной экономикой. Проблемы формирования банковской системы России. Современное состояние банковской системы России. Тема 12. Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России Цели и задачи организации центральных банков. Функции центральных банков. Организационная структура Центрального банка РФ1 (Банка России). Особенности деятельности ЦБ РФ. Органы управления и структура ЦБ РФ. Проявление контрольной и координационной функции ЦБ РФ в рамках кредитной системы страны. Специфика ЦБ РФ, его функции и современная политика. Взаимоотношения ЦБ РФ с российскими коммерческими банками. Денежно-кредитная политика и ее концепции. Денежно-кредитное регулирование: понятие и роль. Принципы организации денежно-кредитного регулирования. Субъекты денежно-кредитного регулирования в России. Место центрального банка и коммерческих банков в денежно-кредитном регулировании. Объекты денежно-кредитного регулирования в России. Методы и инструменты денежно-кредитного регулирования в России. Операции на открытых денежных рынках как один из инструментов денежно-кредитного регулирования, их особенности в России. Политика обязательных резервов, ее проведение в российской практике. Использование нормативных документов, норм и нормативов как инструментов денежнокредитного регулирования в России. Тенденции развития системы денежно-кредитного регулирования в России. Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности 1 Далее везде – ЦБ РФ. 11 Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. Законодательные основы банковской деятельности. Функции коммерческого банка. Понятие банковской услуги и ее основные характеристики. Клиент банка. Договор банка с клиентом. Классификация банковских операций. Пассивные операции банка. Депозитные операции. Эмиссионные операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в деятельности коммерческого банка. Активные операции коммерческого банка. Классификация активных операций коммерческого банка по экономическому содержанию (ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, фондовые и гарантийные операции коммерческого банка); по степени риска; по характеру (направлениям) размещения средств (первичные, вторичные и инвестиционные); по уровню доходности. Активно-пассивные операции коммерческого банка и их виды. Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика. Основные виды забалансовых операций. Понятие банковской ликвидности. Финансовые риски в деятельности коммерческого банка. Основные операции российских коммерческих банков по обслуживанию юридических лиц. Выбор банка для обслуживания. Особенности и практика расчетно-кассового обслуживания предприятий и организаций в современных условиях России. Кредитные услуги и кредитование предприятий и организаций: задачи банка и клиента банка и их реализация. Новые формы взаимодействия российских банков с предприятиями и организациями народного хозяйства. Особенности российского лизинга, факторинга, трастовых и прочих услуг. Банковские услуги предприятиям и организациям во внешнеэкономической сфере. Операции российских банков по обслуживанию физических лиц. Тема 14. Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России Валютные отношения и валютная система. Элементы, эволюция мировой валютной системы. Европейская валютная система. Валютная система России. Валютный курс как экономическая категория. Режим валютных курсов. Факторы, влияющие на валютный курс. Международные расчеты. Валютные клиринги. Платежный баланс. Влияние валютных отношений на национальную экономику. Основы валютных отношений в РФ. Котировка, конвертируемость рубля. Международные расчетные отношения РФ с другими странами. 12 Международный кредит и его роль в экономической интеграции РФ с зарубежными странами. Банки как участники валютного и мирового кредитного рынка. Основные понятия, используемые при валютно-кредитных операциях. Правила проведения коммерческими банками операций на валютном рынке. Межгосударственные структуры в валютно-кредитной сфере. Международный валютный фонд. Мировой банк. Европейский банк реконструкции и развития и его деятельность. Европейский центральный банк. Банк международных расчетов: цель организации и основные функции. Взаимодействие между международными финансовыми институтами и Банком России. Взаимодействие между международными финансовыми институтами и российскими коммерческими банками. Стабилизационные и целевые кредиты международных финансовых и кредитных институтов. Раздел, тема К-во аудит Час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. 4. ТЕМАТИЧЕСКИЕ ПЛАНЫ Тематический план по специальности «Финансы и кредит» очная форма обучения 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 20 8 6 2 - 12 2 Денежные системы. 20 10 5 5 - 10 3 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 20 10 7 3 - 10 4 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 18 10 4 6 - 8 5 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 18 10 5 5 - 8 6 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 20 10 7 3 - 10 7 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 20 10 6 4 - 10 13 8 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 18 10 5 5 - 8 9 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 20 10 7 3 - 10 10 Роль и границы кредита и ссудного процента. 18 10 5 5 - 8 11 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 20 10 5 5 - 10 12 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 19 10 5 5 - 9 13 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 19 10 6 4 - 9 14 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. 20 8 7 1 - 12 ИТОГО: 270 136 80 56 - 134 К-во аудит Час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 Сам. работа, час. Раздел, тема Практ. и др. зан., час. № п\п Всего часов Тематический план по специальности «Финансы и кредит» очно-заочная форма обучения 8 14 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 20 5 3 2 - 15 2 Денежные системы. 20 4 2 2 - 16 3 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 20 5 3 2 - 15 4 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 18 4 2 2 - 14 5 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 18 4 2 2 - 14 6 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 20 5 3 2 - 15 7 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 20 4 2 2 - 16 8 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 18 4 2 2 - 14 9 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 20 5 3 2 - 15 10 Роль и границы кредита и ссудного процента. 18 4 2 2 - 14 11 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 20 4 3 1 - 16 12 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 18 4 3 1 - 14 13 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 20 4 3 1 - 16 14 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на 20 4 3 1 - 16 15 систему денежно-кредитных отношений в России. ИТОГО: 270 60 36 24 - 210 Раздел, тема К-во аудит час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. Тематический план по специальности «Финансы и кредит» заочная форма обучения 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 33 3 2 1 - 30 2 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 34 4 3 1 - 30 3 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 34 4 3 1 - 30 4 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 34 4 2 2 - 30 5 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 34 4 3 1 - 30 6 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 34 4 3 1 - 30 7 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 34 4 2 2 - 30 8 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздей- 33 3 2 1 - 30 16 ствие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. ИТОГО: 270 30 20 10 - 240 Раздел, тема К-во аудит. час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. Тематический план по специальности «Финансы и кредит» сокращенная форма обучения 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 34 6 3 3 - 28 2 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 33 6 3 3 - 27 3 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 34 6 3 3 - 28 4 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 34 6 3 3 - 28 5 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 33 6 3 3 - 27 6 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 34 6 3 3 - 28 7 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 34 6 3 3 - 28 8 Международные расчетные и 34 6 3 3 - 28 17 кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. ИТОГО: 270 48 24 24 - 222 Раздел, тема К-во аудит. час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. Тематический план по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» очная форма обучения 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 12 6 4 2 - 6 2 Денежные системы. 13 7 4 3 - 6 3 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 12 7 4 3 - 5 4 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 12 7 4 3 - 5 5 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 12 7 4 3 - 5 6 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 12 7 4 3 - 5 7 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 12 7 4 3 - 5 8 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 12 7 4 3 - 5 9 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 12 7 4 3 - 5 18 10 Роль и границы кредита и ссудного процента. 12 7 4 3 - 5 11 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 12 7 4 3 - 5 12 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 12 7 4 3 - 5 13 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 12 6 4 2 - 6 14 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. 13 7 4 3 - 6 ИТОГО: 170 96 56 40 - 74 Раздел, тема К-во аудит. час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. Тематический план по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» очно-заочная форма обучения 1 Происхождение денег, их сущность и функции. 12 2 1 1 - 10 2 Денежные системы. 13 3 2 1 - 10 3 Денежная масса и денежный оборот; содержание и структура. 12 2 1 1 - 10 19 4 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 12 3 2 1 - 9 5 Инфляция. Формы ее проявления, причины, социальноэкономические последствия. 12 2 2 - - 10 6 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 12 3 2 1 - 9 7 Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке. 12 2 1 1 - 10 8 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 12 3 2 1 - 9 9 Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита. 12 3 2 1 - 9 10 Роль и границы кредита и ссудного процента. 12 2 2 - - 10 11 Кредитная и банковская системы: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденция развития в России. 12 3 2 1 - 9 12 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 12 2 1 1 - 10 13 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 13 3 2 1 - 10 14 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. 12 3 2 1 - 9 ИТОГО: 170 36 24 12 - 134 20 Раздел, тема К-во аудит. час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. Тематический план по специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» заочная форма обучения 1 Денежные системы. 21 2 1 1 - 19 2 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 22 3 2 1 - 19 3 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 22 3 2 1 - 19 4 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 21 2 2 - - 19 5 Роль и границы кредита и ссудного процента. 21 2 1 1 - 19 6 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 21 2 2 - - 19 7 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности. 21 2 1 1 - 19 8 Международные расчетные и кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России. 21 2 1 1 - 19 ИТОГО: 170 18 12 6 - 152 Тематический план по специальности 21 Раздел, тема К-во аудит. час. Лекции, час. Семинары, час. 1 2 3 4 5 6 7 8 Сам. работа, час. № п\п Всего часов Практ. и др. зан., час. «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» сокращенная форма обучения 1 Денежные системы. 29 6 4 2 - 23 2 Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия. 28 5 3 2 - 23 3 Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров. 28 5 4 1 - 23 4 Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 28 5 4 1 - 23 5 Роль и границы кредита и ссудного процента. 28 5 3 2 - 23 6 Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России. 29 6 4 2 - 23 ИТОГО: 170 32 22 10 - 138 5. ПЛАНЫ СЕМИНАРОВ Тема 1–2. Происхождение денег, их сущность и функции. Денежные системы Вопросы для обсуждения 1. Сущность денег как экономической категории. 2. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. 3. Характеристика форм и видов денег. 4. Содержание и значение функции меры стоимости (масштаб цен, счетные деньги). 5. Содержание и значение функции средства обращения. 6. Деньги в функции средства накопления. 22 7. Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа. 8. Деньги в сфере международного экономического оборота. 9. Теории денег (металлистическая, номиналистическая, кейнсианская, монетаристская) и их эволюция. 10.Типы денежных систем. 11.Современная денежная система промышленно развитых стран. 12.Денежная система Российской Федерации. Тема 3. Денежная масса и денежный оборот: содержание и структура Вопросы для обсуждения 1. Измерение денежной массы. Денежные агрегаты. Понятие денежной базы. 2. Понятие денежного оборота. Налично-денежное обращение и безналичный денежный оборот. 3. Безналичный денежный оборот в РФ. Элементы денежного оборота. 4. Безналичные расчеты и их формы. 5. Перспективы развития безналичных расчетов. Тема 4. Выпуск денег в хозяйственный оборот и его макроэкономические последствия Вопросы для обсуждения 1. Каналы появления денег в хозяйственном обороте. 2. Содержание денежной эмиссии, ее место в других формах эмиссии. Кредитный характер денежной эмиссии в современной рыночной экономике. 3. Безналичная эмиссия. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора. Факторы, влияющие на механизм и коэффициент мультипликации. 4. Налично-денежная эмиссия. Роль центрального банка в эмиссии наличных денег. Тема 5. Инфляция. Формы ее проявления, причины, социально-экономические последствия Вопросы для обсуждения 1. Сущность и формы проявления инфляции. 2. Классификация видов инфляции. 3. Инфляция как многофакторный процесс: причины и факторы инфляции. 4. Влияние инфляции на национальную экономику. Инфляция и реальный объем производства. 23 5. Специфика инфляционных процессов в России в 90-х гг. 6. Основные инструменты антиинфляционной политики государства. Тема 6. Денежный рынок в кругообороте доходов и товаров Вопросы для обсуждения 1. Модель кругооборота доходов и продуктов и основные направления макроэкономической зависимости между отдельными секторами рыночной экономической системы. 2. Место и роль финансового рынка в кругообороте. 3. Влияние государства на основные элементы кругооборота доходов и продуктов в рыночной экономике. Тема 7. Спрос и предложение денег. Равновесие на денежном рынке Вопросы для обсуждения 1. Понятие денежного рынка и его основные характеристики. 2. Формирование спроса на денежном рынке. Трансакционный, спекулятивный и общий спрос на деньги. 3. Формирование денежного предложения. Основные методы воздействия кредитной системы на денежное предложение. 4. Равновесие на денежном рынке. Отдельные случаи неравновесия. Тема 8. Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство Вопросы для обсуждения 1. Основные инструменты денежно-кредитной политики. 2. Влияние денежно-кредитной политики на денежное предложение, частные плановые инвестиции, совокупный спрос в краткосрочном и долгосрочном периодах. 3. Современные модели денежно-кредитной (монетарной) политики и их практическая реализация. Тема 9. Экономическое содержание кредитных отношений: содержание, функции, формы и виды кредита Вопросы для обсуждения 1. Необходимость и возможность кредита в условиях рынка. 2. Сущность кредита. 3. Структура кредита, ее элементы. 24 4. Отличие экономической категории «кредит» от категорий «деньги», «финансы». Тема 10. Роль и границы кредита и ссудного процента Вопросы для обсуждения 1. Характеристика функций кредита. 2. Понятие формы кредита, их классификация. 3. Банковская форма кредита и ее особенности. 4. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. 5. Особенности государственного кредита. 6. Потребительский кредит. 7. Прочие формы кредита. 8. Международный кредит: сущность и функции. 9. Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов воспроизводства на макро- и микроуровнях. 10.Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровнях. 11.Сущность, функции и роль ссудного процента. Тема 11. Кредитная и банковская система: понятие и элементы. Особенности современных банковских систем. Тенденции развития в России 1. 2. 3. 4. 5. Вопросы для обсуждения Понятие «банковская система». Принципы ее построения. Характеристика элементов банковской системы. Особенности современных банковских систем. Создание двухуровневой банковской системы в России. Банковские реформы. Тема 12. Функции и операции Центрального банка. Становление системы денежно-кредитного регулирования в России Вопросы для обсуждения 1. Центральный банк и его функции. 2. Органы управления и структура ЦБ РФ. 3. Проявление контрольной и координирующей функций ЦБ РФ в рамках кредитной системы страны. Тема 13. Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных 25 форм собственности Вопросы для обсуждения 1. Правовые основы деятельности коммерческих банков. 2. Коммерческие банки и их классификация. 3. Участие коммерческих банков в финансировании предпринимательской деятельности. 4. Функции коммерческих банков. 5. Классификация операций коммерческих банков. 6. Характеристика операций коммерческих банков по привлечению средств в депозиты. Значение пассивных операций коммерческих банков. 7. Операции коммерческих банков по размещению привлеченных средств. 8. Виды ссудных операций, их отличительные особенности и значение для банков. 9. Услуги коммерческих банков. 10.Понятие банковской ликвидности. 11.Финансовые риски в деятельности коммерческих банков. 12.Основы банковского менеджмента и маркетинга. 13.Регулирование деятельности коммерческих банков на макро- и микроуровне. Тема 14. Международные валютно-кредитные отношения. Воздействие международных финансово-кредитных институтов на систему денежно-кредитных отношений в России Вопросы для обсуждения 1. Понятие и эволюция мирового рынка ссудных капиталов. 2. Валютно-финансовый механизм внешнеэкономических связей. 3. Международный кредит и его классификация. 4. Межгосударственные структуры в валютно-кредитной сфере. 5. Цели создания международных финансовых и кредитных институтов. Характеристика их функционирования. 6. ВОПРОСЫ И ТЕМЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ СТУДЕНТОВ № № Темы для самостоятельной работы п\п темы Деньги в функции средства обращения. 1 1 Функция денег как средства накопления: содержание, значение и особен2 1 26 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 2 2 3 3 3 4 5 5 5 6 7 15 8 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 9 9 11 12 12 12 12 12 12 12 13 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 13 13 13 13 14 14 14 14 14 14 ности данной функции. Необходимость и предпосылки появления и применения денег. Теории денег. Типы денежных систем. Структура денежной массы. Налично-денежная эмиссия. Безналичный денежный оборот в РФ и его организация. Характеристика законов денежного обращения. Эмиссия безналичных денег. Инфляция, ее измерение и формы, механизм инфляции. Причины, последствия и особенности инфляционного процесса. Выпуск денег в хозяйственный оборот. Формирование денежного предложения. Основные методы воздействия кредитной системы на денежное предложение. Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. Роль кредита в современной рыночной экономике. Сущность процента за кредит. Принципы построения банковской системы (мировой и российский опыт). Расчеты по аккредитиву. Функции кредита. Роль Банка России в организации денежного обращения в стране. Классификация операций коммерческих банков. Лизинговые операции коммерческого банка. Характеристика активных операций коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка и их структура. Депозитные операции коммерческого банка. Виды депозитов коммерческого банка. Виды ссуд, предоставляемых коммерческим банком. Понятие привлеченных средств коммерческого банка. Понятие банковских рисков. Трастовые операции коммерческого банка. Понятие и эволюция мирового рынка ссудных капиталов. Валютно-финансовый механизм внешнеэкономических связей. Международный кредит и его классификация. Межгосударственные структуры в валютно-кредитной сфере. Этапы формирования мировой валютной системы. Цели создания международных финансовых и кредитных институтов. Характеристика их функционирования. 27 7. МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ 080105.65 «Финансы и кредит» Цель и основные задачи курсовой работы. Выполнение курсовой работы по дисциплине «Деньги, кредит, банки» является важным этапом подготовки квалифицированных экономистов. Работа должна показать не только степень усвоения студентом теоретических основ курса, но и выработать у него навыки и умение применять изученные методы к анализу информации, которая получена в результате исследования проблемы. Выполнение курсовой работы способствует закреплению и развитию общетеоретических и специальных отраслевых знаний студента и подготавливает его к осуществлению завершающего этапа учебного процесса – написанию и защите выпускной квалификационной работы. Оформление курсовой работы. Курсовая работа выполняется на отдельных листах, которые должны быть сброшюрованы. Текст должен быть написан только с одной стороны листа, должны быть оставлены поля для замечаний и вопросов рецензента. Страницы необходимо пронумеровать. Работа должна быть аккуратно оформлена и представлена в рукописном или печатном виде. Вслед за титульным листом приводится содержание работы в форме плана, отражающего ее структуру. После этого в установленном порядке излагается текст работы с таблицами, графиками, формулами, расчетами. Разделы и подразделы в тексте должны быть пронумерованы и озаглавлены так же, как в плане работы. Таблицы и графики нумеруются, снабжаются заголовками, единицами измерения, условными обозначениями и другими необходимыми элементами. Исходные данные и результаты вычислений приводятся в таблицах или непосредственно в тексте работы. Округления значений одноименных показателей в графе или строке таблицы даются с одинаковой степенью точности. Формулы расчетов записываются отдельной строкой с пояснением условных символов. Структура и объем курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, трех разделов, заключения и списка литературы. Каждый раздел курсовой работы состоит из двух или трех подразделов. За названием раздела следует небольшое вступление, в котором должны быть определены роль и место анализируемых явлений или системы показателей и намечены основные направления их изучения. В соответствии с поставленной целью, в каждом подразделе дается краткая характеристика исследуемых показателей (системы показателей) и обосновываются необходимость и возможность использования выбранной методики анализа, расчеты и результаты вычислений оформляются преимущественно в табличной форме и для наглядности изображаются в виде диа- 28 грамм. После этого в словесной форме следует анализ результатов исследований с числовым подтверждением и формулируются выводы. Объем курсовой работы должен составлять 25-30 страниц текста, включая таблицы, расчеты, графики. Сроки выполнения, представления и порядок защиты курсовой работы. Курсовая работа выполняется студентом самостоятельно, параллельно с изучением теоретического курса в соответствии с учебным планом. Тема курсовой работы выбирается студентом самостоятельно из предлагаемого ниже перечня тем. Готовая курсовая работа сдается студентом в учебный отдел в конце семестра, примерно за 2 недели до начала экзаменационной сессии. В двухнедельный срок курсовая работа рецензируется преподавателем кафедры. Замечания по содержанию работы отмечаются на полях, а также в специальной рецензии, в которой характеризуются качество работы, степень ее оригинальности, отмечаются достоинства и недостатки. Отрецензированная работа с положительной оценкой возвращается студенту для подготовки к защите. При подготовке к защите курсовой работы студент должен внимательно ознакомиться со всеми замечаниями и продумать на них ответы. Если замечания носят принципиальный характер, то недостатки, допущенные в работе, требуется устранить. Во время защиты студент делает устное сообщение о результатах работы и отвечает на вопросы, после чего преподавателем проставляется окончательная оценка, которая учитывается деканатом наравне с оценками по итогам экзаменационной сессии. 8. ТЕМЫ КУРСОВЫХ РАБОТ ДЛЯ СТУДЕНТОВ ВСЕХ ФОРМ ОБУЧЕНИЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ 080105.65 «Финансы и кредит» 1. Деньги в функции платежа. Виды платежей. 2. Современное представление о сущности и функциях денег. 3. Понятие денежной массы, денежных агрегатов и денежной базы. 4. Денежная эмиссия и ее виды. Понятие эмитента. 5. Инфляционные процессы в российской экономике. 6. Равновесие на денежном рынке. 7. Особенности структуры денежной массы в России. 8. Формы безналичных расчетов. 9. Виды денег. 10.Современные теоретические модели денежно-кредитной политики государства. 11.Денежная масса и скорость обращения денег. 12.Сущность и механизм банковского мультипликатора. 13.Принципы кредита. 29 14.Валютные отношения и валютный курс. Валютный курс как экономическая категория. 15.Понятие денежного оборота: налично-денежный и безналичный оборот. 16.Современные денежные системы. 17.Возникновение и необходимость кредита. 18.Расчеты платежными поручениями. 19.Отличие экономической категории «кредит» от категорий «деньги», «финансы». 20.Формы и виды кредита. 21.Границы применения кредита на макро- и микроуровне. 22.Международный кредит и его формы. 23.Кредитная система и ее структура. Особенности кредитной системы РФ. 24.Понятие и элементы банковской системы. 25.Структура банковской системы современной России. 26.Центральный банк и его функции. Особенности банка России. 27.Понятие и формы независимости центрального банка. 28.Современное состояние банковской системы России: основные моменты. 29.Функции современных коммерческих банков. 30.Виды коммерческих банков. 31.Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура. 32.Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура. 30 9. КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ДЛЯ СТУДЕНТОВ ЗАОЧНОЙ ФОРМЫ ОБУЧЕНИЯ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» Контрольная работа выполняется по вариантам в соответствии с начальной буквой фамилии студента. Каждый вариант состоит из реферата и теста. Тема реферата выбирается студентом самостоятельно из перечня тем, которые предложены по каждому варианту. Студенты, фамилии, которых начинаются с букв «А-И» выполняют вариант №1, студенты, фамилии которых начинаются с букв «К-С» выполняют вариант №2, студенты фамилии которых начинаются с букв «Т-Я» выполняют вариант №3. Вариант 1 Возникновение и сущность денег Функции денег. Выпуск денег в хозяйственный оборот Темы рефератов 1. Сущность денег как экономической категории. 2. Необходимость и предпосылки возникновения и применения денег. Деньги и рыночные отношения. 3. Характеристика форм и видов денег. 4. Понятие функции денег. Взаимосвязь функций денег. Единство функций денег как выражение их сущности. 5. Денежная масса и ее структура. Понятия денежных агрегатов и денежной базы. 6. Понятие «эмиссия денег». Виды денежной эмиссии: а) безналичная эмиссия; сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора; факторы, влияющие на механизм и коэффициент мультипликации; б) налично-денежная эмиссия; роль центрального банка в эмиссии наличных денег. Тест № 1 1. Верно или нет, что ценность денег находится в обратной зависимости от уровня цен? 2. Верно или нет, что если уровень цен на товары и услуги сократится на 50%, то ценность денег удвоится? 3. Предположим, что уровень инфляции в стране составляет 120% в год. В следующий год он возрос до 200%. Как это скажется на выполнении деньгами их функции? 4. Что определяет сегодня реальную стоимость банкноты: а) стоимость бумаги, на которой она напечатана; 31 б) стоимость золота; в) стоимость труда, затраченного на ее печатание; г) стоимость товаров и услуг, которые можно на нее купить. 5. Предположим, что люди начинают приобретать более качественные, но более дорогие товары. Как это скажется на покупательной способности денег? 6. В вашем портмоне уже целый месяц лежат 500 рублей. Подсчитайте ваши издержки такого хранения денег на момент решения этой задачи. Какие экономические показатели вам надо знать, чтобы ответить на поставленный вопрос? 7. Даже незначительное увеличение денежного предложения на фоне нулевых темпов прироста выпуска продукции приводит к росту цен. Согласны ли вы с данным утверждением? Прокомментируйте свой ответ. 8. М1 включает в себя: а) металлические и бумажные наличные деньги и чековые вклады; б) металлические и бумажные наличные деньги и срочные вклады; в) металлические и бумажные наличные деньги и все банковские депозиты; г) все деньги и «почти деньги»; д) все предыдущие ответы неверны. 9. Верно или нет: М1 включает в себя наличность, чековые вклады и срочные депозиты. 10.Верно или нет, что наличность, включаемая в состав М1, состоит из монет и бумажных денег? 11.Верно или нет, что М2 превышает М1 на величину нечековых сберегательных вкладов и мелких срочных вкладов? 12.Верно или нет, что М2 меньше, чем М3, на величину мелких срочных вкладов? 13.Если норма обязательных резервов составляет 100%, то величина банковского мультипликатора равна: а) 0,1; б) 1; в) 100; г) –1. 14.Если норма обязательных резервов составляет 25%, то величина банковского мультипликатора равна: а) 0,25; б) 2; в) 3; г) 4. 15.Потребность денег в обращении снижает: а) уменьшение численности населения; б) увеличение безналичных расчетов; в) увеличение количества выпущенных товаров; г) уменьшение количества выпущенных товаров; д) рост цен выпущенных товаров. Вариант 2 Необходимость и сущность кредита. Функции и законы кредита. Формы и виды кредита 32 Темы рефератов 1. Необходимость кредита в условиях товарного производства. 2. Сущность и содержание кредита. 3. Элементы кредитных отношений. Границы кредита. 4. Характеристика функций и законов кредита. 5. Понятие формы кредита и их классификация. Банковский кредит. Коммерческий кредит, его эволюция и особенности. Межхозяйственный кредит. Потребительский кредит. Особенности государственного кредита. Прочие формы кредита. 6. Понятие видов кредита. Тест № 2 1. Основными принципами кредитования являются: а) платность и возвратность; б) срочность и обеспеченность; в) целевой характер; г) денежная форма; д) принципы, указанные в пунктах а), б), в); е) принципы, указанные в пунктах а), б), г). 2. В чем различие между денежными и кредитными отношениями? а) в составе участников; б) в отсрочке платежа; в) в потребительных стоимостях; г) в движении кредита и денег; д) в юридическом оформлении сделки; е) иной вариант ответа. 3. Экономической основой возникновения кредита является: а) товарное производство; б) наличие свободных денежных ресурсов; в) частная собственность; г) кругооборот и оборот капитала; д) товарное производство, наличие свободных денежных ресурсов и частная собственность; е) иной вариант ответа. 4. Составными элементами структуры кредита являются: а) субъекты кредитных отношений; б) ссудный процент; в) ссуженная стоимость; г) субъекты кредитных отношений и ссуженная стоимость; д) все вышеперечисленное. 3. У потенциального кредитора есть временно свободные средства. У потенциального заемщика существует потребность в привлечении средств. Что может препятствовать заключению кредитного соглашения? 33 4. Кредит выдан на сумму 30 тыс. ден. ед. со ставкой 10%. Сколько надо будет вернуть через год? 5. Выдан кредит в сумме 50 тыс. ден. ед. с 15 января 2002 г. по 15 марта 2003 г. под 10% годовых. Чему равна сумма погасительного платежа при приблизительном и точном расчете? 6. Сберегательный банк принимает вклад 100 тыс. ден. ед. на 3 месяца с объявленной 10-процентной годовой ставкой или на 6 месяцев под 15%. Какой вариант выгоднее вкладчику? 7. Ссуда в 200 тыс. ден. ед. дана на 1,5 года под ставку 8% годовых с ежеквартальным начислением. Чему равна сумма погасительного платежа? Вариант 3 Коммерческие банки и их деятельность. Взаимодействие российских коммерческих банков с предприятиями и организациями различных форм собственности Темы рефератов 1. Понятие «банковская система». Принципы ее построения. 2. Создание двухуровневой банковской системы в России и ее современное состояние. 3. ЦБ РФ и его цели, функции. Понятие независимости центрального банка. 4. Понятия «банк» и «небанковская кредитная организация». 5. Коммерческие банки и их классификация. 6. Основные операции российских коммерческих банков по обслуживанию юридических лиц. Новые формы взаимодействия российских банков с предприятиями и организациями. Тест № 3 1. Элементами банковской системы России являются: а) ЦБ РФ (Банк России); б) Сбербанк; в) отраслевые коммерческие банки; г) финансовые компании; д) фондовые биржи; е) товарные биржи; ж) региональные коммерческие банки. 2. К первому уровню банковской системы относят: а) депозитные банки; б) фондовые биржи; в) федеральные банки; г) акционерные банки; 34 д) коммерческие банки; е) Центральный банк. 3. Основу устойчивой деятельности коммерческого банка составляет равенство: а) сумма собственного капитала и активов равна обязательствам; б) сумма активов и обязательств равна собственному капиталу; в) сумма обязательств и собственного капитала равна активам; г) сумма активов и резервов равна собственному капиталу; д) сумма ссуд и бессрочных вкладов равна активам. 4. Активы коммерческого банка – это: а) ссуды банка; б) левая сторона баланса банка; в) депозиты до востребования; г) банковские резервы; д) ГКО. 5. Что из перечисленного ниже составляет пассивы коммерческого банка: а) резервы в центральном банке; б) наличность банка; в) ссуды коммерческим банкам; г) вклады до востребования; д) собственный капитал банка. 6. Активные операции коммерческого банка – это: а) предоставление кредитов; б) приобретение ценных бумаг АО «ХХХ»; в) эмиссия ценных бумаг; г) правая сторона баланса банка. 7. Пассивные операции коммерческого банка – это: а) образование собственного капитала; б) прием депозитов; в) прием вкладов; г) образование депозитов при предоставлении ссуд; д) правая сторона баланса банка. 8. Верно или нет, что получение коммерческим банком ломбардного кредита у центрального банка уменьшает избыточные резервы коммерческого банка? 9. Какое из следующих утверждений является неверным: а) отдельный коммерческий банк может предоставить ссуды в объеме, равном величине его избыточных резервов; б) собственный капитал банка равен разнице между суммами активов и обязательств. 10.Верно или нет, что коммерческий банк вправе предоставить взаймы все имеющиеся у него ресурсы? 11.Верно или нет, что при внесении денег во вклады коммерческих банков физические лица становятся кредиторами этих банков? 35 12.Верно или нет, что для коммерческих банков денежные вклады – это определенные обязательства банка? 13. Верно ли данное утверждение: основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах имеющихся у него ресурсов, то есть в пределах остатка средств на счетах? 14.Верно или нет, что коммерческие банки создают деньги при погашении ссуд? 15.Как вы считаете, каковы основные источники прибыли коммерческого банка в современной России? 36 10. ВОПРОСЫ ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ЭКЗАМЕНУ 1. Роль денежного рынка в кругообороте доходов и продуктов в рыночной экономике. 2. Деньги в функции средства обращения. 3. Деньги в функции средства платежа. Виды платежей. 4. Функция денег как средства накопления: содержание, значение и особенности данной функции. 5. Современное представление о сущности и функциях денег. 6. Необходимость и предпосылки появления и применения денег. 7. Виды денег. 8. Теории денег. 9. Понятие денежной массы, денежных агрегатов и денежной базы. 10.Структура денежной массы. 11.Особенности структуры денежной массы в России. 12.Характеристика законов денежного обращения. 13.Денежная масса и скорость обращения денег. 14.Формирование денежного предложения. Основные методы воздействия кредитной системы на денежное предложение. 15.Равновесие на денежном рынке. 16.Механизм воздействия денежно-кредитной политики на национальное производство. 17.Современные теоретические модели денежно-кредитной политики государства. 18.Выпуск денег в хозяйственный оборот. 19.Денежная эмиссия и ее виды. Понятие эмитента. 20.Эмиссия безналичных денег. 21.Сущность и механизм банковского мультипликатора. 22.Налично-денежная эмиссия. 23.Понятие денежного оборота: налично-денежный и безналичный оборот. 24.Безналичный денежный оборот в РФ и его организация. 25.Формы безналичных расчетов. 26.Типы денежных систем. 27.Современные денежные системы. 28.Инфляция, ее измерение и формы, механизм инфляции. 29.Инфляционные процессы в российской экономике. 30.Этапы формирования мировой валютной системы. 31.Валютные отношения и валютный курс. Валютный курс как экономическая категория. 32.Причины, последствия и особенности инфляционного процесса. 33.Расчеты платежными поручениями. 34.Расчеты по аккредитиву. 35.Возникновение и необходимость кредита. 37 36.Функции кредита. 37.Роль кредита в современной рыночной экономике. 38.Принципы кредита. 39.Сущность процента за кредит. 40.Отличие экономической категории «кредит» от категорий «деньги», «финансы». 41.Формы и виды кредита. 42.Границы применения кредита на макро- и микроуровне. 43.Международный кредит и его формы. 44.Кредитная система и ее структура. Особенности кредитной системы РФ. 45.Понятие и элементы банковской системы. 46.Принципы построения банковской системы (мировой и российский опыт). 47.Структура банковской системы современной России. 48.Центральный банк и его функции. Особенности Банка России. 49.Понятие и формы независимости центрального банка. 50.Роль Банка России в организации денежного обращения в стране. 51.Современное состояние банковской системы России: основные моменты. 52.Функции современных коммерческих банков. 53.Виды коммерческих банков. 54.Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура. 55. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура. 56.Классификация операций коммерческих банков. 57.Ресурсы коммерческого банка и их структура. 58.Депозитные операции коммерческого банка. Виды депозитов коммерческого банка. 59.Виды ссуд, предоставляемых коммерческим банком. 60.Понятие привлеченных средств коммерческого банка. 61.Понятие банковских рисков. 62.Трастовые операции коммерческого банка. 63.Лизинговые операции коммерческого банка. 64.Характеристика активных операций коммерческого банка. 65.Понятие ликвидности коммерческого банка. 66.Понятие банковского менеджмента и маркетинга. 38 ЛИТЕРАТУРА Нормативные правовые акты 1. Гражданский Кодекс Российской Федерации. 2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. № 65-ФЗ 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. 4. Инструкция Банка России «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30 января 1996 г. № 1 с изм. и доп. Учебная литература Основная 5. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник./ Под ред. проф. Н.Ф. Самсонова. М.: ИНФРА-М. 2006. 6. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник./ Под ред. проф. Г.Б. Поляка. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2007. 7. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебное пособие. М.: Финансы и статистика. 2005. 8. Дробозина Л.А., Поляк Г.Б. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник. М.: ЮНИТИ. 2008. Дополнительная 9. Деньги, кредит, банки: Учеб. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004. 10. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежнокредитного регулирования. – М.: Финансы и статистика, 2007. 11. Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело: Учеб. – М.: Инфра-М., 2000. 12. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. / Под ред. В.К. Сенчагова. – М.: Проспект, 2007. 13. Харрис Л. Денежные теории. – М., 1990. 14. Кидуэлл Д.С., Петерсон Р.Л., Блэкуэлл Д.У. Финансовые институты, рынки и деньги. СПб.: Питер, 2000. 15. Коваленко С.В., Шулькова Н.И. Сборник тестов по курсу «Деньги, кредит, банки». Учебное пособие. М.: Финансы и статистика. 2008. Периодическая Банковское дело Банковское дело в Москве Бизнес и банки Вопросы экономики Деловой мир Деньги и кредит 39 Коммерсант Коммерсант-Daily Мировая экономика и международные отношения Российский экономический журнал Экономист 40 СОДЕРЖАНИЕ 1. Цели и задачи дисциплины…………………………………………… 2. Требования ГОС ВПО к уровню освоения содержания дисциплины…………………………………………………………….. 3. Программа дисциплины………………………………………………. 4. Тематические планы…………………………………………..……...... 5. Планы семинаров…………………………........................................... 6. Вопросы и темы для самостоятельной работы студентов………….. 7. Методические рекомендации по выполнению курсовой работы по специальности 080105.65 «Финансы и кредит»……………… 8. Темы курсовых работ для студентов всех форм обучения по специальности 080105.65 «Финансы и кредит»……………… 9. Контрольная работа для студентов заочной формы обучения по специальности: 080109.65 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»……………….. 10.Вопросы для подготовки к экзамену ………….…………………... 11.Литература………………………………........................................... 41
